BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH KON TUM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS VÕ THỊ THÚY ANH Đà Nẵng - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Thị Hương MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY 1.1.1 Khái niệm tài sản đảm bảo tiền vay 1.1.2 Các hình thức đảm bảo tiền vay 11 1.1.3 Điều kiện tài sản đảm bảo tiền vay 18 1.2 CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY 19 1.2.1 Các vấn đề chung công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay 19 1.2.2 Nội dung công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay 23 1.2.3 Các tiêu đánh giá kết công tác xử lý tài sản đảm bảo 27 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay 28 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 33 2.1.1 Lịch sử hình thành 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, quản lý 34 2.1.3 Môi trường kinh doanh 36 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 37 2.2 TÌNH HÌNH CHO VAY CĨ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 37 2.2.1 Cơ cấu dư nợ Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum 37 2.2.2 Tình hình cho vay có đảm bảo tài sản Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum 40 2.3 CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 43 2.3.1 Tình hình tài sản đảm bảo tiền vay cần xử lý Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum 43 2.3.2 Quy trình xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum 45 2.3.3 Thực trạng công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Agribank chi nhánh tỉnh Kon Tum 52 2.3.4 Đánh giá chung công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum 55 CHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 70 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 70 3.2 HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 71 3.2.1 Nhóm giải pháp 72 3.2.2 Nhóm giải pháp bổ trợ 76 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 78 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 81 3.3.3 Đối với bộ, ngành có liên quan 82 3.3.4 Kiến nghị với Agribank chi nhánh tỉnh Kon Tum 84 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo TNHH : Trách nhiệm hữu hạn DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang hiệu 2.1 Kết hoạt động kinh doanh (2009-2011) 37 2.2 Bảng phân tích cấu dư nợ từ năm 2009 đến năm 38 2011 2.3 Phân tích tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 39 2.4 Phân tích tình hình cho vay có tài sản đảm bảo 41 2.5 Danh mục tài sản đảm bảo phải xử lý đến 43 31/12/2011 2.6 Kết tái thẩm định toàn diện tài sản đảm bảo tiền 56 vay 2.7 Kết xử lý tài sản đảm bảo tiền vay 58 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank-chi nhánh tỉnh Kon Tum 35 2.2 Quy trình xử lý tài sản đảm bảo Agribank-chi nhánh 51 tỉnh Kon Tum DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số Tên biểu đồ Trang hiệu 2.1 Phân tích tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 39 2.2 Phân tích tình hình cho vay có tài sản đảm bảo 42 2.3 Danh mục tài sản đảm bảo phải xử lý đến 44 31/12/2011 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế thị trường xu tồn cầu hố, hội nhập phát triển, đất nước ta đạt nhiều thành tựu to lớn góp phần nâng cao vị Việt Nam khu vực trường quốc tế Đóng góp vào phát triển chung đó, Hệ thống ngân hàng thương mại không ngừng lớn mạnh giữ vai trị ngày quan trọng, có ý nghĩa chiến lược kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại hoạt động có ý nghĩa đặc biệt quan trọng phát triển ngân hàng Là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Tuy nhiên, đặc trưng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt tình hình mà có tham gia mạnh mẽ tổ chức tín dụng ngồi nước tiến trình hội nhập tài quốc tế Những rủi ro thường xảy nhiều hình thức khác gây nên tổn thất cho ngân hàng thương mại nói riêng kinh tế nói chung Một nguyên nhân làm gia tăng nguy rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại việc thực chưa tốt công tác đảm bảo tiền vay dẫn đến việc ngân hàng không thu hồi nợ, khả toán, tạo nên rủi ro có tính hệ thống gây phương hại đến kinh tế Chi phí dự phịng rủi ro hàng năm NHTM chủ yếu để bù đắp tổn thất hoạt động cho vay Vậy để ngân hàng thương mại phát triển theo hướng ổn định hiệu việc lựa chọn giải pháp cho vay có đảm bảo xử lý tốt tài sản đảm bảo quan trọng cần thiết, địi hỏi mang tính tất yếu khách quan Tuy nhiên, đảm bảo tiền vay mục đích cuối ngân hàng định cho vay hạn chế phần rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Khi khách hàng không trả nợ vay tài sản đảm bảo (TSĐB) tiền vay nguồn trả nợ thứ hai khách hàng Trong trường hợp đó, để hạn chế tối đa tổn thất, thu hồi nợ đầy đủ ngân hàng phải thực tốt công tác xử lý TSĐB tiền vay Chính vậy, u cầu cấp bách đặt phải hồn thiện cơng tác xử lý TSĐB tiền vay Coi công việc quan trọng, thực thường xuyên, liên tục, đảm bảo chất lượng tín dụng ngày nâng cao Hạn chế tối đa tổn thất xảy ra, tăng lợi nhuận, góp phần nâng cao uy tín lợi cạnh tranh ngân hàng Xuất phát từ thực tế trên, tơi định chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Kon Tum” để làm luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hố sở lý luận cơng tác xử lý TSĐB tiền vay NHTM - Đánh giá thực trạng công tác xử lý TSĐB tiền vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh tỉnh Kon Tum (Agribank chi nhánh tỉnh Kon Tum) - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác xử lý TSĐB tiền vay NHTM Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài công tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum - Phạm vi nghiên cứu giới hạn công tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum giai đoạn 2009-2011 80 - Từng bước để thành lập tổ chức chuyên môn định giá TSĐB tiền vay c Cần điều chỉnh thời hiệu khởi kiện vi phạm hợp đồng Theo qui định điều 31 khoản pháp lệnh Hợp đồng kinh tế thời hiệu khởi kiện vụ án kinh tế tháng kể từ ngày phát sinh tranh chấp Trong quan hệ tín dụng, hết thời hạn vay vốn khách hàng mà khách hàng chưa trả nợ thường Ngân hàng khơng khởi kiện mà tìm cách thu nợ, đến có đủ để xác định khách hàng khơng có khả trả nợ, khoảng thời gian thường kéo dài tháng Lúc Ngân hàng khởi kiện Toà án kinh tế thời hiệu khởi kiện bị Tồ án bác bỏ đơn kiện Vì vậy, quan hệ tín dụng cần xác định lại thời hiệu khởi kiện, nên kéo dài thời hiệu khởi kiện lên 12 tháng d Tháo gỡ vướng mắc việc xử lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất Để vừa tạo điều kiện thuận lợi, thơng thống cho Tổ chức tín dụng, vừa đảm bảo quyền lợi đáng cho bên có liên quan, thiết nghĩ việc xử lý TSĐB quyền sử dụng đất Nhà nước nên: Một là, Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ, cho phép Tổ chức tín dụng với bên có TSĐB quyền sử dất tiến hành xử lý tài sản theo biện pháp thoả thuận Hai là, Sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ mà TSĐB quyền sử dụng đất chưa xử lý tuỳ trường hợp cụ thể, Tổ chức tín dụng xử lý theo hướng: Đối với trường hợp mà trước người vay cam kết Tổ chức tín dụng việc xử lý tài sản, họ có thiện chí việc trả nợ Tổ chức tín dụng người vay tiếp tục xử lý tài sản để thu hồi nợ Chỉ chuyển qua tổ chức bán đấu giá chuyên 81 trách trường hợp người vay cố tình chây ì khơng thoả thuận với Tổ chức tín dụng q trình xử lý tài sản nhằm đảm bảo tính cơng lợi ích bên Ba là, Khi thực biện nêu sau thời hạn năm kể từ ngày đến hạn trả nợ mà chưa xử lý Tổ chức tín dụng trọn quyền trực tiếp xử lý, bán tài sản để thu hồi nợ, kể việc nhận lại tài sản từ tổ chức bán đấu giá để bán Trong trường hợp này, người có TSĐB khơng quyền khiếu kiện Bốn là, Cho phép Tổ chức tín dụng nhận TSĐB quyền sử dụng đất để thay nghĩa vụ trả nợ Tổ chức tín dụng xét thấy việc khai thác TSĐB có khả thu hồi nợ có nhu cầu sử dụng đất để xây dựng trụ sở, phòng giao dịch nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh Tổ chức tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước nên khẩn trương xúc tiến thành lập Công ty mua bán nợ Quy chế mua bán nợ Thống đốc NHNN ban hành kèm theo Quyết định số 140/1999/QĐ-NHNN, ngày 19/4/1999 đến chưa thể áp dụng Ngân hàng có nhu cầu giải vấn đề cách bách Do sớm hình thành Cơng ty mua bán nợ địi hỏi cấp thiết Cơng ty mua bán nợ có đủ lực pháp lý tài để xử lý dứt điểm nợ q hạn, nợ khó địi NHTM, bước lành mạnh hố hệ thống tài Ngân hàng Nhờ Cơng ty mà Ngân hàng thu hồi nợ cũ, giảm nợ hạn xuống giới hạn cho phép, phần vốn bị đọng TSĐB tiền vay giải phóng - Chủ động phối hợp với Toà án Nhân dân tối cao, Viện kiểm sát Nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Bộ Công an, Tổng cục địa để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn liên tịch nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận 82 lợi an toàn để hướng dẫn xử lý khó khăn ách tắc việc giải toả, phát TSĐB, cầm cố NHTM - Hiện tài TSĐB tiền vay đưa Toà để tiến hành xử lý theo pháp luật trình tự xử lý thường kéo dài ý muốn Trong đó, lãi hạn phát sinh dẫn đến không thu hồi đủ nợ gốc lãi Do đề nghị NHNN nên có văn cho phép ngừng tính lãi kể từ ngày có định Tồ án vay có TSĐB tiến hành xử lý theo pháp luật 3.3.3 Đối với bộ, ngành có liên quan Hệ thống sách nhà nước có ảnh hưởng chi phối tất lĩnh vực kinh tế, văn hoá, xã hội Một thay đổi dù nhỏ hay lớn sách nhà nước ảnh hưởng đến toàn xã hội Các sách Nhà nước Bộ, Ngành quyền địa phương thiết lập thành văn cụ thể ban hành xuống quan, đơn vị Lĩnh vực tín dụng ngân hàng nói chung xử lý tài sản đảm bảo nói riêng lĩnh vực chịu nhiều ảnh hưởng sách kinh tế-tài Nhà nước Chính vậy, để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng xử lý tài sản đảm bảo khơng cần có nỗ lực riêng ngành ngân hàng mà cần có giúp đỡ, phối hợp quan hữu quan khác Bộ Tư Pháp, Bộ Tài Chính, Bộ Tài nguyên Môi trường, Bộ Công An * Bộ Công an, Bộ Thuỷ sản, Bộ Giao thông vận tải Bộ Tư pháp hướng dẫn thủ tục công chứng, Bộ Công an, Bộ Giao thông vận tải, Bộ Thủy sản hướng dẫn việc sử dụng bảo giấy chứng nhận đăng ký phương tiện giao thông vận tải, tàu thuyền đánh bắt thuỷ hải sản để lưu hành phương tiện cầm cố, chấp vay vốn ngân hàng Thực tế nay, Bộ Giao thơng vận tải, Bộ Thủy sản chưa có văn hướng dẫn việc sử dụng bảo giấy chứng nhận đăng ký phương tiện giao thông 83 vận tải, tàu thuyền đánh bắt thuỷ hải sản để lưu hành phương tiện cầm cố, chấp Do thực tế áp dụng nơi khác, nhiều địa phương lực lượng cảnh sát giao thông không cho phép chủ phương tiện sử dụng có xác nhận ngân hàng chứng thực công chứng, gây khó khăn cho khách hàng cầm cố tài sản phương tiện Vì Bộ Cơng An, Bộ Thuỷ sản cần có văn hướng dẫn việc lưu hành giấy đăng ký phương tiện vận tải chủ phương tiện cầm cố để vay vốn Bộ Công an hướng dẫn quan Công an cấp thực biện pháp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý tài sản khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay thoả thuận Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đạo ngành, cấp thuộc quyền quản lý thực Nghị định có biện pháp hỗ trợ việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ cho Tổ chức tín dụng Thực tế, áp dụng quy định Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum tổ chức tín dụng khác đã gặp nhiều khó khăn Bộ Cơng An chưa có văn hướng dẫn cấp thực biện pháp hỗ trợ tổ chức tín dụng việc xử lý tài sản khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay thoả thuận; phối hợp cấp quyền mong manh, việc xử lý ngân hàng tốn chi phí, dây dưa, khơng hiệu Vấn đề đặt Bộ Công An UBND tỉnh, thành phố cần có văn hướng dẫn cụ thể để địa phương có sở áp dụng * Bộ Tư pháp Bộ Tài nguyên Môi trường Sửa đổi, bổ sung quy định đăng ký giao dịch đảm bảo phù hợp với quy định Luật đất đai 2003; thành lập Văn phòng đăng ký quyền 84 sử dụng đất địa phương, hướng dẫn UBND cấp có thẩm quyền đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất 3.3.4 Kiến nghị với Agribank chi nhánh tỉnh Kon Tum - Tâm lý yên tâm có tài sản đảm bảo cho việc thực hợp đồng tín dụng phổ biến ngân hàng thương mại có Agribank Việt Nam Điều nguy hiểm gây rủi ro lớn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng việc tin tưởng vào tài sản đảm bảo mà không trọng đến tình hình tài chủ đầu tư vay vốn tính khả thi dự án vay vốn Do đó, cần phải có nhận thức đầy đủ biện pháp đảm bảo thực hợp đồng tín dụng tài sản Thực chất tài sản đảm bảo biện pháp dự phòng trường hợp khách hàng vay không thực nghĩa vụ trả nợ, yếu tố định vay - Ngân hàng cần tích cực thu hồi nợ đọng làm giảm bớt áp lực tăng thu, bù chi Ngân hàng cần phải tăng thu dịch vụ, nâng cao trình độ, lực nhận thức cán nghiệp vụ, cơng nghệ kỹ chăm sóc khách hàng Những kiến nghị đưa khơng ngồi mục đích chủ yếu đảm bảo tính khả thi pháp luật hành xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, đồng thời bảo vệ cách hữu hiệu quyền lợi ích hợp pháp bên tham gia vào giao dịch đảm bảo, đặc biệt quyền lợi Ngân hàng * * * Tóm lại, chương nghiên cứu định hướng hồn thiện cơng tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank – chi nhánh tỉnh Kon Tum; đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank – chi nhánh tỉnh Kon 85 Tum số kiến nghị Chính phủ, NHNN, ngành liên quan với Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum nhằm tạo điều kiện thực tốt giải pháp đề xuất Chương đưa nhóm giải pháp tác động trực tiếp đến việc hồn thiện cơng tác xử lý TSĐB tiền vay Bên cạnh đó, chương đưa nhóm giải pháp bổ trợ để hồn thiện cơng tác xử lý TSĐB tiền vay Nhìn chung, giải pháp tương đối toàn diện,tổng thể phù hợp với thực tiễn Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum Có thể nói, chương đạt mục đích nghiên cứu luận văn đưa giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum 86 KẾT LUẬN Những năm gần đây, hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng khơng ngừng đổi hồn thiện, tạo môi trường đầu tư, sản xuất, kinh doanh thuận lợi cho tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng Theo đó, chế đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng mà đặc biệt quy định xử lý tài sản đảm bảo đổi thơng thống, đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế nước hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, trình áp dụng, thực công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum bộc lộ số bất cập, có nhiều nội dung chưa phù hợp với thực tế, chồng chéo với quy định pháp luật khác, chưa tiếp cận thông lệ quốc tế Bên cạnh đó, quy phạm pháp luật có quy định cụ thể nhiệm vụ của bộ, ngành quan thiếu đồng việc hướng dẫn phối hợp thực chưa tham gia trực tiếp vào công tác xử lý tài sản đảm bảo vốn vay theo quy định Chính phủ Bên cạnh hạn chế mặt chế xử lý tài sản đảm bảo, thực tiễn công tác xử lý tài sản Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum cịn nhiều tồn tại, q trình xử lý bị trì trệ, thời gian kéo dài, chi phí cho việc xử lý tốn Tất yếu dẫn đến nợ tồn đọng ngân hàng lớn, mang lại nhiều yếu tố bất lợi cho ngân hàng thu nhập giảm, quyền tự chủ kinh doanh bị hạn chế, tỉ lệ nợ hạn cao ảnh hưởng đến uy tín thương trường Những bất cập chế vướng mắc, khó khăn địi hỏi cấp bách phải hồn thiện cơng tác xử lý tài sản đảm bảo có sửa đổi kịp thời chế xử lý tài sản đảm bảo để nâng cao hiệu hoạt động cho vay lực cạnh tranh ngân hàng Luận văn đạt số kết đáng kể sau: 87 Một là, hệ thống hoá vấn đề lý luận công tác xử lý TSĐB tiền vay ngân hàng, bao gồm lý luận TSĐB công tác xử lý TSĐB tiền vay Trong đó, luận văn làm rõ nội dung công tác xử lý TSĐB, xây dựng tiêu chí đánh giá cơng tác xử lý TSĐB tiền vay nhân tố ảnh hưởng đến công tác xử lý TSĐB tiền vay Hai là, luận văn nêu thực trạng công tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank – chi nhánh tỉnh Kon Tum thơng qua việc xem xét lịch sử hình thành, cấu tổ chức chi nhánh, xem xét tình hình cho vay có đảm bảo tài sản, thực trạng công tác xử lý TSĐB tiền vay chi nhánh đánh giá công tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum dựa tiêu chí chương Từ hạn chế nguyên nhân mà Agribank- chi nhánh Kon Tum gặp phải Ba là, sở lý luận, hạn chế thực tiễn, luận văn đề xuất hai nhóm giải pháp để hồn thiện công tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank – chi nhánh tỉnh Kon Tum Trong gồm giải pháp giải pháp bổ trợ Đồng thời, luận văn đưa số kiến nghị nhằm thực tốt giải pháp nêu Hệ thống giải pháp tương đối tổng thể, tồn diện có tính khả thi có khả áp dụng vào thực tiễn nhằm góp phần hồn thiện cơng tác xử lý TSĐB tiền vay nhằm góp phần nâng cao lực tài chính, tăng khả cạnh tranh, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Chủ biên TS Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê [2] TS Nguyễn Ninh Kiều (2009), Nghiệp vụ NHTM, Nhà xuất Thống kê [3] Peter S.Rose (2001), Quản trị NHTM, Nhà xuất tài [4] Bộ luật dân nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ngày 27 tháng năm 2005 [5] Nghị định số 08/2000/NĐ-CP Chính phủ ngày 10/03/2000 đăng ký giao dịch đảm bảo [6] Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo [7] Nghị định số 17/2010/NĐ-CP ngày 04 tháng 03 năm 2010 bán đấu giá tài sản [8] Quyết định 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03 tháng 12 năm 2007 Agribank Việt Nam “ Về việc ban hành Quy định biện pháp đảm bảo tiền vay hệ thống Agribank Việt Nam” [9] Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 31/12/2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Và Quyết định số 127/2005/QĐNHNN Tống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 3/2/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN [10] Thông tư liên tịch số 05/2005/TTLT-BTP-BTNMT ngày 16/16/2005 hướng dẫn việc đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất [11] Văn 3984/NHNo-TDHo ngày 23 tháng năm 2008 Agribank Việt Nam “ Hướng dẫn quy trình xử lý TSĐB” [12] Website www.sbv.gov.vn [13] Website http://dongdoilaw.vn [14] Website http://community.vef.vn PHỤ LỤC Chi tiết điều điều theo quy định định 493/2007/QĐNHNN ngày 26/04/2005: Điều 1- Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ sau: a) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản 2, Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 90 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều e) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều 2- Trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng (01) năm khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn theo thời hạn cấu lại, tổ chức tín dụng phân loại lại khoản nợ vào nhóm 3- Trường hợp khách hàng có nhiều (01) khoản nợ với tổ chức tín dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao tổ chức tín dụng bắt buộc phải phân loại khoản nợ cịn lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 4- Trường hợp khoản nợ (kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại) mà tổ chức tín dụng có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm tổ chức tín dụng chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 5- Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ quy định Khoản Điều sau: a) Nhóm 1: 0% b) Nhóm 2: 5% c) Nhóm 3: 20% d) Nhóm 4: 50% e) Nhóm 5: 100% Riêng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý trích lập dự phịng cụ thể theo khả tài tổ chức tín dụng Điều 7: Tổ chức tín dụng có đủ khả điều kiện thực phân loại nợ theo phương pháp định tính xây dựng sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro sau: 1- Căn Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tổ chức tín dụng trình Ngân hàng Nhà nước sách dự phịng rủi ro thực sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn 2- Điều kiện để Ngân hàng Nhà nước chấp thuận sách dự phịng rủi ro: a) Hệ thống xếp hạng tín dụng áp dụng thử nghiệm tối thiểu (01) năm; b) Kết xếp hạng tín dụng Hội đồng quản trị phê duyệt; c) Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro khoản nợ tổ chức tín dụng; d) Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, mơ hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định đo lường rủi ro tín dụng có hiệu quả, bao gồm cách thức đánh giá khả trả nợ khách hàng, hợp đồng tín dụng, tài sản đảm bảo, khả thu hồi nợ quản lý nợ tổ chức tín dụng; e) Phân định rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc việc phê duyệt, thực kiểm tra thực Hệ thống xếp hạng tín dụng sách dự phịng tổ chức tín dụng tính độc lập phận quản lý rủi ro; e) Hệ thống thơng tin có hiệu để đưa định, điều hành quản lý hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng thích hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng phân loại nợ 3- Hồ sơ tổ chức tín dụng đề nghị Ngân hàng Nhà nước (Vụ Các Ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng) chấp thuận sách dự phịng rủi ro gồm: a) Văn Chủ tịch Hội đồng quản trị đề nghị NHNN chấp thuận sách dự phịng rủi ro, phải giải trình Hệ thống xếp hạng tín dụng sách dự phòng TCTD đáp ứng đủ điều kiện quy định Khoản Điều b) Bản Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phịng rủi ro dự thảo văn hướng dẫn thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng 4- Trong thời gian ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định Khoản Điều này, Ngân hàng Nhà nước có văn chấp thuận sách dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng Trường hợp khơng chấp thuận, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu tổ chức tín dụng chỉnh sửa theo quy định 5- Hàng năm, tổ chức tín dụng phải đánh giá lại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phịng rủi ro cho phù hợp với tình hình thực tế quy định pháp luật Việc thay đổi, điều chỉnh sách dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn 6- Tổ chức tín dụng có sách dự phịng rủi ro NHNN chấp thuận quy định Khoản 1, Điều thực phân loại nợ trích lập dự phịng cụ thể sau: 6.1- Phân loại nợ : a) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao e) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng cịn khả thu hồi, vốn 6.2- Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ quy định Khoản 6.1 Điều sau : a) Nhóm 1: 0% b) Nhóm 2: 5% c) Nhóm 3: 20% d) Nhóm 4: 50% e) Nhóm 5: 100% ... tỉnh Kon Tum 40 2.3 CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH TỈNH KON TUM 43 2.3.1 Tình hình tài sản đảm bảo tiền vay cần xử lý Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum. .. bảo tiền vay Agribank- chi nhánh tỉnh Kon Tum 45 2.3.3 Thực trạng công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Agribank chi nhánh tỉnh Kon Tum 52 2.3.4 Đánh giá chung công tác... nhân công tác xử lý TSĐB tiền vay Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum Đối với Agribank - chi nhánh tỉnh Kon Tum, tính đến chưa có nghiên cứu cơng tác xử lý TSĐB tiền vay Trong đình hình TSĐB tiền vay