BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẠNH LÊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT QUẬN LIÊN CHIỂU – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số : 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 Công trình được hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. NGUYỄN THỊ NHƯ LIÊM Phản biện 1: PGS.TS. Đào Hữu Hòa Phản biện 2: PGS.TS. Trần Thị Hà Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại Học Đà Nẵng vào ngày 24 tháng 01 năm 2015. Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm qua, tốc độ tăng trưởng kinh tế của nước ta luôn đạt mức tăng trưởng cao, nền kinh tế ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới tạo ra nhiều cơ hội mới cho các doanh nghiệp Việt Nam mở rộng hoạt động kinh doanh. Cụ thể là quận Liên Chiểu, nơi doanh nghiệp chiếm số lượng lớn. Do vậy, nhu cầu vốn đầu tư cho các doanh nghiệp này ngày càng tăng lên nên trong những năm gần đây, Chi nhánh Agribank Liên Chiểu không ngừng đẩy mạnh cho vay Doanh nghiệp. Tuy nhiên, trên thực tế, loại hình cho vay này cũng còn tồn tại những hạn chế làm ảnh hưởng đến khả năng tăng trưởng của Chi nhánh. Để góp phần hạn chế được phần nào rủi ro trong hoạt động cho vay, thì việc phân tích, thẩm định khách hàng vay cũng như phương án vay vốn là hết sức cần thiết. Chính vì nhận thức tầm được quan trọng của công tác thẩm định trong công tác cho vay ngắn hạn là vô cùng cấp thiết và mang ý nghĩa thực tiễn nên tác giả đã nghiên cứu chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Liên Chiểu - TP Đà Nẵng” 2. Mục tiêu nghiên cứu: Luận văn hệ thống hóa cơ sở lý luận về thẩm định và phân tích, đánh giá hoạt động thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tại Chi nhánh Agribank Liên Chiểu. Qua đó đề xuất ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp tại Agribank Liên Chiểu. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu những vấn đề lý luận, thực tiễn về công tác thẩm định cho vay ngắn hạn DN tại Agribank Liên Chiểu trong phạm vi thời gian từ năm 2011 đến năm 2013, và những đề xuất đến năm 2015. 2 4. Phương pháp nghiên cứu: Trên cơ sở phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, Luận văn kết hợp sử dụng các phương pháp thu thập dữ liệu, số liệu, tổng hợp, phân tích thống kê, so sánh đối chiếu nhằm đi đến những đánh giá và đề xuất hợp lý. 5. Bố cục đề tài: Luận văn được kết cấu theo 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng Doanh nghiệp. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp tại Agribank Liên Chiểu. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp tại Agribank Liên Chiểu. 6. Tổng quan tài liệu Tác giả đã tham khảo một số luận văn thạc sĩ có cùng các phương pháp được sử dụng trong nghiên cứu này như: “Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần hàng hài - Chi nhánh Hà nội” của tác giả Nguyễn Hồng Hải, “Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng ngoại thương Quảng Nam” của tác giả Trần Thị Như Lai (2008), “Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Hải châu” của tác giả Nguyễn Thị Hướng (2013). Bên cạnh đó, tác giả cũng đã tham khảo từ sách tham khảo về nghiệp vụ tín dụng, các văn bản và công văn tại NHNo&PTNT Việt Nam như: Quy trình nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tháng 12/2010, Công văn số 1235/NHNo-TD ngày 17/05/2002 về việc Hướng dẫn cho vay theo hạn mức tín dụng, Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Tất cả những tài liệu đó đã được tác giả chọn lọc và sử dụng để hoàn thiện hơn đề tài nghiên cứu của mình. 3 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.1. CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Tín dụng ngân hàng a. Khái niệm về cấp tín dụng của ngân hàng thương mại Cấp tín dụng của NHTM là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác. b. Các nguyên tắc cơ bản của tín dụng ngân hàng - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng - Vốn vay phải có đảm bảo và thực hiện theo quy định của Chính phủ 1.1.2. Tín dụng ngắn hạn của ngân hàng a. Tín dụng ngắn hạn - Khái niệm: Tín dụng ngắn hạn là loại hình tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng ngắn hạn của cá nhân. - Vai trò tín dụng ngắn hạn b. Cho vay ngắn hạn đối với khách hàng Doanh nghiệp b1. Khái niệm - Doanh nghiệp: là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có 4 trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh. Các loại hình doanh nghiệp. - Cho vay ngắn hạn đối với khách hàng Doanh nghiệp: Do đặc điểm luân chuyển vốn lưu động của DN tại thời điểm nào đó làm cho DN thiếu vốn lưu động cần thiết phải bổ sung. Lý do thiếu vốn lưu động là dòng tiền đi vào nhưng đi ra không khớp về thời gian và quy mô. Do vậy, cho vay ngắn hạn đối với DN là các khoản vay có thời hạn vay đến 12 tháng, chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt, trong đó chủ yếu là vốn cho hàng tồn kho và các khoản phải thu. b2. Đặc điểm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp. b3. Các hình thức cho vay ngắn hạn doanh nghiệp. c. Rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn Rủi ro trong cho vay ngắn hạn là việc ngân hàng cho vay nhưng không thu hồi được nợ gốc, lãi đầy đủ và đúng hạn theo thỏa thuận. Nếu ngân hàng cho vay các khoản vay có lợi nhuận càng cao thì rủi ro gặp phải càng lớn. Nguyên nhân gây ra rủi ro trong cho vay ngắn hạn là: Ø Những nguyên nhân bất khả kháng. Ø Nguyên nhân thuộc về chủ quan người vay. Ø Nguyên nhân thuộc về ngân hàng. 1.2. THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.2.1. Khái niệm và vai trò thẩm định cho vay ngắn hạn - Khái niệm: Thẩm định cho vay ngắn hạn DN là việc NHTM xem xét, đánh giá hồ sơ pháp lý của DN đề nghị vay vốn ngắn hạn, mục đích vay và sử dụng vốn, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính, bảo đảm tiền vay, tính khả thi, hiệu quả 5 của phương án/kế hoạch sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đảm bảo khả năng hoàn trả nợ vay của DN để quyết định việc cho vay. - Vai trò thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp: - Nguyên tắc thẩm định trong cho vay ngắn hạn. 1.2.2. Nội dung công tác thẩm định TD cho vay ngắn hạn đối với KHDN Ngân hàng chuyên môn hóa các nội dung phân tích và giao cho CBTD thực hiện thẩm định. · Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng. - Kiểm tra sơ bộ hồ sơ đề nghị vay vốn: ngân hàng kiểm tra tính xác thực và đầy đủ của bộ hồ sơ đề nghị vay vốn. - Kiểm tra mục đích vay vốn: của phương án SXKD dự kiến, đảm bảo hợp pháp, phù hợp với đăng ký kinh doanh, quy định về quản lý ngoại hối (đối với vay ngoại tệ). · Bước 2: Thu thập thông tin cần thiết phục vụ cho việc thẩm định cho vay ngắn hạn từ nhiều nguồn: thông tin kế toán, thông tin về quản lý, thông tin về bên trong, bên ngoài doanh nghiệp… · Bước 3: Tiến hành thẩm định: a. Thẩm định tình hình chung của Doanh nghiệp v Thẩm định tư cách của doanh nghiệp: có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự, có đủ điều kiện kinh doanh và vay vốn theo các qui định của pháp luật hay không. v Đánh giá uy tín, năng lực và tư cách của lãnh đạo DN. v Xem xét lịch sử hình thành và quá trình phát triển của doanh nghiệp để rút ra những điểm mạnh, điểm yếu của khách hàng. b. Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp - Phân tích các BCTC để xem xét năng lực tài chính của doanh nghiệp. Thông tin kế toán bao gồm: BCĐKT, BCKQHĐKD, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh BCTC và các báo cáo bổ sung, báo 6 cáo tạm tính của doanh nghiệp. - Phân tích các tỷ số tài chính: + Tỷ số về khả năng thanh toán + Các tỷ số về tình hình cơ cấu vốn của Doanh nghiệp. + Các tỷ số phản ánh hiệu quả hoạt động SXKD + Các hệ số tài chính phản ánh khả năng sinh lợi - Xếp hạng tín dụng: giúp sớm phát hiện các dấu hiệu xấu về chất lượng khoản vay để NH có phương pháp ứng xử phù hợp, ước lượng được mức độ rủi ro, làm cơ sở trích lập dự phòng. - Đánh giá chung tình hình tài chính doanh nghiệp. c. Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh (PASXKD) và phương án vay (PAV) - Thẩm định PASXKD: CBTD thẩm định tính chính xác, trung thực tính và khả thi của phương án qua qua việc thẩm định các nội dung: mục tiêu đầu tư, quy mô vốn, doanh thu dự kiến, thẩm định tài chính của PASXKD và đánh giá về mức độ rủi ro - Thẩm định phương án vay: Cán bộ tín dụng thẩm định xem hình thức, kiểu vay như thế nào? Mức vay là bao nhiêu trong đó nhu cầu vốn là bao nhiêu? Và phần vốn mà khách hàng cam kết tự lo là bao nhiêu? Thời hạn vay bao lâu? Cách thức giải ngân như thế nào? d. Thẩm định về tài sản đảm bảo - Đảm bảo tiền vay bằng tín chấp: thì CBTD cần xem xét kỹ điều kiện pháp lý, tình hình kinh doanh, kết quả chấm điểm xếp hạng như thế nào để quyết định mức cho vay không có tài sản đảm bảo? - Đảm bảo tiền vay bằng tài sản: CBTD thẩm định các tài sản của DN như bất động sản, động sản và quyền phải thu…để xác định chính xác giá trị TSĐB một cách khách quan, tránh rủi ro. · Bước 4: Lập Báo cáo thẩm định (BCTĐ) · Bước 5: Kết luận cho vay hoặc từ chối cho vay. 7 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết quả thẩm định - Tổng số phương án vay của DN được tiếp nhận và thẩm định. - Tỷ lệ số phương án vay của DN được cho vay có phát sinh nợ xấu trên tổng số phương án đã cho vay. - Tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn doanh nghiệp - Thời gian và chi phí thẩm định trung bình cho một phương án vay ngắn hạn. 1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.3.1. Các nhân tố bên ngoài ngân hàng - Từ phía doanh nghiệp - Môi trường pháp lý, chính trị. - Môi trường kinh tế trong và ngoài nước. - Môi trường văn hoá - xã hội. - Sự cạnh tranh trong hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM. 1.3.2. Các nhân tố bên trong ngân hàng - Trình độ, năng lực và đạo đức của cán bộ thẩm định. - Quy trình và phương pháp thẩm định. - Chất lượng thông tin thẩm định. - Công tác tổ chức, kiểm tra thẩm định tín dụng doanh nghiệp. - Trang thiết bị, công nghệ: KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 8 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHIỂU – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1. GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHIỂU - TP ĐÀ NẴNG 2.1.1. Sự ra đời và phát triển của Agribank Chi nhánh Liên Chiểu - Tp Đà Nẵng 2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của Agribank Chi nhánh Liên Chiểu 2.1.3. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý 2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Liên Chiểu - TP Đà Nẵng qua 3 năm 2011 - 2013 a. Tình hình huy động vốn của Chi nhánh trong 3 năm là 483- 605-710 tỷ đồng, có được kết quả này là nhờ chính sách thu hút khách hàng bằng những sản phẩm dịch vụ đa dạng, tiện ích, đội ngũ nhân viên nhiệt tình năng động, chiến lược hoạch định đúng đắn của ban lãnh đạo đã góp phần làm tăng thị phần, quy mô huy động vốn. b. Tình hình cho vay: Nhìn chung, giai đoạn năm 2011-2013, Chi nhánh đã hoạt động tốt trong công tác cho vay, dư nợ cho vay lần lượt là 370-381-393 tỷ đồng. Chi nhánh đã có những nỗ lực trong khâu thẩm định, giám sát khoản vay nên nợ xấu cũng giảm dần qua các năm. Đây là dấu hiệu tốt cho chi nhánh. c. Kết quả hoạt động kinh doanh: Trong những năm qua, Chi nhánh đã không ngừng phấn đấu, làm việc với tinh thần trách nhiệm cao, nhờ vậy kết quả kinh doanh có những bước tăng trưởng ổn định, bền vững. Lợi nhuân của Chi nhánh tăng đều qua các năm là 26-29- 31 tỷ đồng. Đây là những kết quả đáng mong đợi của ngân hàng. [...]... ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHI U TP ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHI U THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.1.1 Mục tiêu phát triển của Agribank Chi nhánh Liên Chi u – Thành phố Đà Nẵng trong năm 2014 3.1.2 Định hướng cho vay đối với Doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh Liên Chi u - Thành phố Đà Nẵng 3.1.3 Định hướng đối với công tác thẩm định cho vay ngắn... đã cho vay 3,2 1,09 1,07 Tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn DN/Tổng dư nợ cho vay DN 1,03 0,48 0,45 Thời gian thẩm định cho 1 phương án vay 2-5 3-7 3-7 (Nguồn: CN Agribank Liên Chi u) 15 Nhìn chung, công tác thẩm định cho vay ngắn hạn DN qua 3 năm 2011-2013 đã phần nào đạt hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu giảm dần Chi nhánh cần chú trọng hơn nữa việc hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn DN, hỗ trợ các công. .. cho Ngân hàng Bảng 2.6: Dư nợ cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ Dư nợ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Tỷ trọng cho vay DN Tỷ lệ tăng giảm 2012/2011 2013/2012 3.0 3.1 2011 2012 2013 370 381 393 220 248 267 12.7 7.7 59.5 65.1 67.9 9.5 4.4 (Nguồn: CN Agribank Liên Chi u) 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK LIÊN CHI U... DN của Agribank Chi nhánh Liên Chi u - Thành phố Đà Nẵng 17 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHI U - TP ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định - Thực hiện chuyên môn hóa bộ phận thẩm định cho vay + Chi nhánh nên thành lập Tổ Thẩm định hoạt động độc lập để có sự phân công nhiệm vụ cụ thể hơn + Phân chia CBTD ra thành... Agribank Liên Chi u) Theo thống kê đến 31/12/2013, toàn quận Liên Chi u có 1.644 DN hoạt động trên tất cả lĩnh vưc Các DN tại quận phần lớn là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay, từ đó làm cho tăng tỷ lệ nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu Đặc biệt trong giai đoạn kinh tế khó khăn hiện nay, hầu hết các DN đều cần vay vốn để phục vụ cho công việc kinh doanh, nên càng tạo ra cho mình... để Ngân hàng tin tưởng, do vậy CBTD cần phải sáng suốt để thẩm định, quyết định cho vay để tránh rủi ro 10 2.2.2 Tình hình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Trong thời gian qua, Chi nhánh đã tiếp tục đầu tư, đáp ứng nhu cầu vốn cho các DN có tình hình tài chính lành mạnh, tạo điều kiện cho DN phát triển đồng thời Chi nhánh đã tận dụng cơ hội này để đa dạng hóa lĩnh vực cho vay, nhằm đem lại lợi nhuận cho. ..9 2.2 TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK LIÊN CHI U – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.2.1.Tình hình khách hàng DN tại Quận Liên Chi u Quận Liên Chi u có vị trí địa lý thuận lợi cho việc giao lưu và phát triển kinh tế, nơi tập trung trên 200 nhà máy, xí nghiệp với lượng công nhân trên 30.000 người Trong đó Công nghiệp, thương mại – Xây dựng giữ vai trò... ký giao dịch đảm bảo mà không công chứng tài sản 2.3.3 Kết quả thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Bảng 2.9: Một số chỉ tiêu về thẩm định cho vay ngắn hạn DN tại Agribank Liên Chi u ĐVT: PAV, % TT 1 2 3 4 5 6 Các tiêu chí phản ánh kết quả Năm Năm 2011 2012 235 257 195 209 Năm 2013 279 225 Số PAV được tiếp nhận và thẩm định Số PAV được cho vay Tỷ lệ các PAV được cho vay/ Số PAV được tiếp nhận và thẩm... TP ĐÀ NẴNG 2.3.1 Công tác tổ chức và quy trình thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp Bảng 2.7: Quy trình thẩm định tại Agribank Liên Chi u TT 1 2 3 4 5 6 7 8 Quy trình thẩm định Tiếp nhận hồ sơ vay vốn, kiểm tra hồ sơ vay vốn Thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay vốn Thẩm định doanh nghiệp đề nghị vay Thẩm định phương án, kế hoạch SXKD của doanh nghiệp Thẩm... sẽ chậm trả nợ nếu kỳ hạn nợ nhỏ hơn kỳ thu tiền Tuy vậy, kết quả cho vay dưới 2 hình thức trên cũng cho thấy sự cố gắng của CBTD trong quá trình thực hiện nhiệm vụ của mình Bảng 2.8: Bảng kết quả cho vay từng lần, HMTD tại Agribank Liên Chi u ĐVT: HĐTD, tỷ đồng, % TT I 1 2 II 1 2 Các chỉ tiêu Cho vay từng lần Số lượng HĐTD Dư nợ Cho vay HMTD Số lượng HĐTD Dư nợ Năm 2011 Số Tỷ tuyệt trọng đối Năm 2012 . định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tại Chi nhánh Agribank Liên Chi u. Qua đó đề xuất ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp tại Agribank Liên Chi u Thực trạng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp tại Agribank Liên Chi u. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp tại Agribank Liên Chi u. 6 hướng cho vay đối với Doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh Liên Chi u - Thành phố Đà Nẵng 3.1.3. Định hướng đối với công tác thẩm định cho vay ngắn hạn DN của Agribank Chi nhánh Liên Chi u