ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - VŨ THỊ HỢP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH CƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - VŨ THỊ HỢP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH CƠNG Chun ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ HOÀNG NGA XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS LÊ HỒNG NGA PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG Hà Nội - Năm 2015 LỜI CAMĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực nghiên cứu, tác giả nỗ lực cố gắng để hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tác giả nhận đƣợc đƣợc quan tâm, tạo điều kiện giúp đỡ thầy cô giáo anh/ chị cán tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- chi nhánh Thành Công giúp tác giả hồn thành cơng trình nghiên cứu Tác giả xin chân thành cám ơn thầy cô giáo Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội, cán tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- chi nhánh Thành Công Đặc biệt PGS TS Lê Hoàng Nga giúp đỡ hƣớng dẫn tận tình luận văn tác giả thời gian qua Ngày 11 tháng năm 2015 Ngƣời cảm ơn Vũ Thị Hợp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Câu hỏi nghiên cứu đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu 6.Những đóng góp đề tài Kết cầu nội dung luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơng trình nghiên cứu liên quan đến Quản trị rủi ro tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm .10 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 20 1.3.1 Khái niệm .21 1.3.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hƣởng 23 1.3.3 Các phƣơng pháp tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 27 1.3.4 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng 31 1.4 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam 39 1.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thƣơng Việt Nam( Vietinbank) 39 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng quốc tế Việt Nam( VIB)41 1.4.3 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) .42 CHƢƠNG II.PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 45 2.1 Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát 45 2.1.1.Mục tiêu đề xuất bảng câu hỏi khảo sát 45 2.1.2 Một số hạn chế thực việc khảo sát 45 2.2 Kết thực tế 47 2.2.1 Khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 47 2.2.2 Khảo sát giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụng 48 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH CÔNG 50 3.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Ngoại thƣơngViệt Nam – CNThành Cơng 50 3.1.1 Lịch sử hình thành 50 3.1.2 Các lĩnh vực hoạt động VCB chi nhánh Thành Cơng .52 3.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng TMCP ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Thành Công 53 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Thành Công 55 3.2.1 Hoạt động tín dụng 55 3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng 63 3.3 Đánh giá hoạt động Quản trị RRTD VCB- chi nhánh Thành Công 76 3.3.1 Kết .76 3.3.2 Hạn chế 77 3.3.3 Nguyên nhân 85 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG- CHI NHÁNH THÀNH CÔNG 94 4.1 Định hƣớng phát triển chi nhánh Quản trị rủi ro tín dụng 94 1.1 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý 95 4.1.2 Lƣợng hóa thƣớc đo rủi ro .95 4.1.3 Nâng cao chất lƣợng cơng tác giám sát, kiểm sốt tín dụng .95 4.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng VietcombankChi nhánh Thành Công 96 4.2.1 Hồn thiện mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển 96 4.2.2 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 98 4.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin công tác Quản trị rủi ro tín dụng 106 4.2.4 Cải cách cấu tổ chức máy nhân quản lý rủi ro tín dụng 109 4.2.5 Tăng cƣờng quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng 112 4.2.6 Chuyển đổi mơ hình tổ chức kinh doanh theo thơng lệ quốc tế 113 4.2.7 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro tín dụng theo hƣớng lƣợng hóa rủi ro 113 4.2.8 Đảm bảo phối hợp quản lý RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp 114 4.3 Kiến nghị 115 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 115 4.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 116 KẾT LUẬN 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO 120 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 Ký hiệu BCTC CBTD CIC CN EAD Nguyên nghĩa Báo cáo tài Cán tín dụng Trung tâm thơng tin ngân hàng nhà nƣớc Chi nhánh Exposure at Default- Số dƣ nợ vay KH/ngành hàng xảy vỡ nợ EL Expected Loss- Tổn thất dự kiến GHTD Giới hạn tín dụng HDBank Ngân hàng TMCP phát triển nhà TP Hồ Chí Minh IRB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KDNT Kinh doanh ngoại tệ LGD Loss Given Default- Tỷ trọng % số dƣ rủi ro NH bị tổn thất khách hàng không trả đƣợc nợ NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại P QHKH Phòng Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng SME Doanh nghiệp nhỏ vừa TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo VCSH Vốn chủ sở hữu Vietcombank, Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of VCB Vietnam- Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng VN Vietinbank Vietnam bank for industry and trade- Ngân hàng công thƣơng Vietnam VIB Vietnam International and Commercial Joint Stock Bank- Ngân hàng quốc tế Việt Nam i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Cơ cấu huy động vốn VCB Thành Công (2011 - 2014) 56 Bảng 3.3 Cơ cấu dƣ nợ cho vay VCB Thành Công (2011 – 2014) 59 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Tín hiệu cảnh báo khoản cho vay có vấn đềvà sách cho vay hiệu Chỉ tiêu chất lƣợng tài sản mơ hình tiêu rủi ro tài Kế t quả kinh doanh của NHNT Việt Nam – Chi nhánh Thành Công Phân loại nợ Vietcombank- chi nhánh Thành Công giai đoạn 2011- 2014 Thang điểm xếp hạng hệ thống XHTDNB Doanh nghiệp Trang 32 34 54 61 70 DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Trang Biểu đồ 2.1 10 nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng 48 Biểu đồ 2.2 10 giải pháp chủ yếu giúp hạn chế rủi ro tín dụng 49 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu tín dụng VCB Thành Cơng theo nhóm khách hàng Biểu đồ 3.2 Dƣ nợ cho vay nguồn vốn huy động Vietcombank- chi nhánh Thành Công( 2011 – 2014) ii 57 60 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Nội dung Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng 11 Sơ đồ 1.2 Các cấu phần quản lý rủi ro tín dụng chủ yếu 25 Sơ đồ 1.3 Quy trình quản lý rủi ro thông thƣờng 31 Sơ đồ 3.1 Mơ hình tổ chức VCB chi nhánh Thành Cơng 51 Sơ đồ 3.2 Mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank 64 Sơ đồ 3.3 Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội ngân hàng 69 Sơ đồ 4.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 97 iii Trang - Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc ngƣời việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trƣờng ngƣời tránh đƣợc rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán cần phải đƣợc đặt môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm ƣu đãi hay thƣởng phạt đƣợc quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng 4.2.4.3 Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Nhằm đảm bảo tính khách quan, định tín dụng phải đƣợc đƣa phận rủi ro thay phận kinh doanh đƣa nhƣ triển khai Vietcombank- chi nhánh Thành Công Để làm đƣợc việc này, chế phân cấp thẩm quyền cần phải đƣợc thiết lập Theo đó, phịng rủi ro Chi nhánh đƣợc uỷ quyền định tín dụng thẩm quyền phê duyệt cá nhân đƣợc trọng tăng cƣờng Tuy nhiên, mơ hình phân cấp thẩm quyền cho phịng rủi ro ngân hàng đƣợc cho mơ hình dài hạn Để có bƣớc đệm cho mơ hình này, thời gian trƣớc mắt, Vietcombank chi nhánh Thành Công áp dụng mơ hình hai định, có nghĩa định tín dụng đƣợc đồng thời đƣa phận kinh doanh phận rủi ro Mơ hình phê duyệt tín dụng đáp ứng đƣợc nguyên tắc “bốn mắt” (four eye principle), giảm thiểu rủi ro đạo đức việc định tín dụng Hơn nữa, có tham gia cán rủi ro phê duyệt tín dụng tạo điều kiện cho việc cải 111 tiến công tác xác định lãi suất khoản vay Theo đó, định giá lãi suất không đơn dựa giá đầu vào nguồn vốn chi phí hoạt động khác mà cịn đƣợc điều chỉnh nhân tố rủi ro khoản vay Kết là, lãi suất khoản vay đối tƣợng khách hàng, kỳ hạn khác rủi ro khác Điều góp phần nâng cao hiệu công tác quản lý RRTD thông qua cung cấp thƣớc đo quản lý rủi ro hữu hiệu lãi suất điều chỉnh rủi ro 4.2.5 Tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng Rủi ro phải đƣợc đo lƣờng, quản lý khơng cấp độ khoản vay mà cịn phải cấp danh mục Tại chi nhánh, quản lý rủi ro đƣợc quan tâm ý cấp độ khoản vay, quản lý rủi ro theo danh mục chƣa đƣợc trọng thực Trong thực tế RRTD khoản vay có mối quan hệ tƣơng quan Chính tƣơng hỗ đó, hợp cộng rủi ro khoản vay rủi ro danh mục bao gồm khoản vay Do vậy, đa dạng hố, chẳng hạn trải dƣ nợ ngân hàng vào ngành khác nhau, khu vực địa lý khác góp phần làm giảm rủi ro tồn hàng Ngƣợc lại, tập trung tín dụng lớn vào số ngành tăng nguy rủi ro Để tăng cƣờng quản lý rủi ro theo cấp độ danh mục, nội dung sau cần đƣợc thực hiện:  Xác định danh mục ngành hàng cần quản lý  Xác định hạn mức cho ngành hàng Việc quản lý rủi ro cấp độ danh mục nói giúp Chi nhánh lập đƣợc báo cáo rủi ro, lợi nhuận tổn thất danh mục tín dụng quy mơ tồn hàng, từ kịp thời đƣa giải pháp thích hợp nhƣ mở rộng quy mô sản phẩm khu vực địa lý dịng sản phẩm mang lại lợi nhuận cao, rủi ro mức độ chấp nhận đƣợc 112 4.2.6 Chuyển đổi mơ hình tổ chức kinh doanh theo thông lệ quốc tế Để tăng cƣờng công tác quản lý RRTD, Vietcombank chi nhánh Thành Cơng cần chủ động việc chuyển đổi mơ hình theo thông lệ quốc tế Cụ thể :  Hình thành phận chuyên trách khách hàng phân định rõ công tác khách hàng công tác thẩm định rủi ro;  Chun mơn hóa việc cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tách rời việc tiếp xúc, marketting khách hàng, thu thập thông tin khách hàng, thông tin khỏan vay việc thẩm định tín khả thi phƣơng án xin vay, định cho vay 4.2.7 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro 4.2.7.1 Thiết lập mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Thực tế việc ứng dụng mơ hình đo lƣờng RRTD cho thấy áp dụng mô hình định tính, RRTD khơng đƣợc đo lƣờng cách rõ ràng, khơng tính đƣợc ảnh hƣởng vốn biến vĩ mô, rủi ro không đƣợc dự báo xác, áp dụng mơ hình định lƣợng hồn cảnh đặc biệt không dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ đƣợc mức rủi ro, đó, cần phải có kết hợp mơ hình định tính định lƣợng Duy trì mơ hình định tính phân tích chủ quan liệu lịch sử Về trước mắt, việc lƣờng RRTD, ngân hàng tiếp tục trì việc đánh giá RRTD qua (i) tiêu phản ánh RRTD, đo lƣờng RRTD, thực phƣơng pháp cho điểm tín dụng đơn giản Dù phƣơng pháp đơn giản nhiều hạn chế, nhƣng phƣơng pháp đo lƣờng RRTD định tính phần giúp cho nhà quản lí rủi ro có nhìn tổng qt ban đầu mức rủi ro ngân hàng, phù hợp với trình độ cơng nghệ hầu hết NHTMVN Ngân hàng cần nghiên cứu 113 sâu mô hình để vận dụng cách linh hoạt chủ động Về lâu dài, để đánh giá RRTD, cần kết hợp mơ hình định lƣợng vào việc xác định rủi ro Để làm đƣợc vấn đề này, ngân hàng cần áp dụng cải tiến phƣơng pháp kế toán - thống kê ứng dụng công nghệ ngân hàng chạy liệu Để chuyển dịch từ định tính sang định lƣợng phƣơng pháp quản lý rủi ro Ngân hàng Vietcombank nói chung chi nhánh Thành Cơng nói riêng cần thực theo yêu cầu Basel II IRB 4.2.7.2 Nhóm giải pháp hồn thiện điều kiện để vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Để hồn thiện điều kiện vận hành mơ hình đo lƣờng RRTD cần có giải pháp sau: - Hoàn thiện tiêu đánh giá RRTD hệ thống cho điểm tín dụng ngân hàng Vận dụng tiêu để đánh giá RRTD cách chủ động linh hoạt - Nâng cao hiệu việc xếp hạng khách hàng - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 4.2.8 Đảm bảo phối hợp quản lý RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp Việc phối hợp phận quản lý RRTD phận quản lý rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản trị chất lƣợng tín dụng RRTD xảy khâu q trình cấp tín dụng, quản lý khoản vay ngân hàng Một ví dụ điển hình là: thơng tin khách hàng đƣợc nhân viên tín dụng nhập sai vào hệ thống, dẫn đến xác định hàng khách hàng sai, dẫn đến định tín dụng khơng xác, tiềm ẩn rủi ro vốn cho ngân hàng Do đó, cần thiết phải có phối kết hợp chặt chẽ quản lý RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp Những giải pháp đƣợc đƣa đƣợc đƣa sở thực trạng hoạt động ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam – chi nhánh Thành Cơng, 114 góp phần hồn thiện quy trình cấp tín dụng nhƣ quy trình quản trị RRTD ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam nói chung chi nhánh Vietcombank Thành Cơng nói riêng, nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ giảm thiểu đƣợc mức thấp rủi ro gây nên, tăng trƣởng lợi nhuận toàn chi nhánh Các giải pháp thật mang lại hiệu có phối hợp đồng bộ, thống phòng ban chi nhánh, từ ban lãnh đạo đội ngũ cán tín dụng Phần cuối luận văn xin đƣa số kiến nghị để nân cao hiệu công tác quản trị RRTD chi nhánh Vietcombank Thành Công lên ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 4.3.1.1 Mở rộng danh mục cho vay để hạn chế rủi ro tín dụng cách thay đổi chế huy động vốn Chi nhánh Thành Cơng đề xuất với Hội sở nghiên cứu thêm số hình thực huy động vốn mới, góp phần thúc đẩy huy động vốn từ nên kinh tế nhƣ hình thức rút gốc linh hoạt Đối với hình thức này, khách hàng rút phần gốc trƣớc hạn tùy theo nhu cầu ngƣời gửi, phần lại đƣợc giữ nguyên lãi suất kì hạn nhƣ gửi ban đầu Bên cạnh đó, xây dựng thêm gói sản phẩm huy động vốn dành cho khách hàng tổ chức nhằm tăng cƣờng huy động vốn từ nhóm khách hàng Xây dựng chế sách lãi suất riêng cho đối tƣợng khách hàng tiềm thực thống chung toàn hệ thống Trong thời gian tới , Hội sở ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam cần đầu tƣ nguồn lực nhƣ cần có sách phù hợp để đẩy mạnh tăng tỷ trọng huy động vốn thể nhân/tổng huy động vốn nguồn vốn tƣơng đối ổn định Ngân hàng Phịng sách phát 115 triển thị trƣờng bán lẻ Hội sở cầ n nghiên cƣ́u triể n khai nhƣ̃ng sản phẩ m huy đô ̣ng vố n hấ p dẫn và khả thi , sản phẩm nên có tính vƣợt trơ ̣i hẳ n so với các sản phẩ m của ngân hàng khác và thể hiê ̣n đă ̣c trƣng riêng có của thƣơng hiê ̣u Vietcombank 4.3.1.2 Đưa sách phù hợp cho phát triển chi nhánh Chi nhánh Thành Công – Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng chi nhánh có mạng lƣới hệ thống chi nhánh NHTMNN địa bàn Thủ Đây hạn chế việc tăng tính hiệu quảng bá thƣơng hiệu VCB với công chúng nhƣ làm giảm bớt tính cạnh tranh với đối thủ khác địa bàn nhƣ: Agribank, Vietinbank, Techcombank… Vì vậy, đề nghị Hội sở Vietcombank có biện pháp hạn chế cạnh tranh nội Chi nhánh hệ thống địa bàn ; tạo thống giá sản phẩm tất điểm giao dịch Vietcombank (nhƣ thống lãi suất, tỷ giá…) Xác định đƣợc lợi cạnh tranh từn g điạ bàn , tƣ̀ng đố i tƣơ ̣ng khách hàng , tƣ̀ng Chi nhánh… để xây dƣ̣ng chiế n lƣơ ̣c phát triể n phù hơ ̣p, phát huy đƣợc mạnh kinh doanh Chi nhánh điạ bàn 4.3.1.3 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng cần đƣợc nâng cấp, đại hóa để hỗ trợ cho công tác quản lý RRTD, tiến tới theo dõi RRTD toàn hệ thống cách tức thời Hội sở cần ý thức đƣợc ứng dụng cơng nghệ thông tin đại quản trị ngân hàng yếu tố sống cịn ngân hàng cạnh tranh công nghệ ngân hàng diễn Việt Nam 4.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam  Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thơng tin tíndụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng 116 tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nƣớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp Để làm đƣợc điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nƣớc doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam( kể doanh nghiệp chƣa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thông tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nƣớc ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nƣớc ngồi có ý định đầu tƣ Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nƣớc vay vốn 117 + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đƣa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống NHTM phịng tránh rủi ro  Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại RRTD doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi, ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh NHNN nhƣ để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh  Hoàn thiện quy chế cho vay ngân hàng Hiện NHNN cần hoàn thiện Quy trình quy chế cho vay thật hợp lí ngân hàng Việc trì nhiều giới hạn cấp tín dụng cho khách hàng nhƣ dẫn đến số vƣớng mắc trình thực dẫn đến cách hiểu khác Ví dụ nhƣ: nghiệp vụ cho vay bảo lãnh tổ chức tín dụng Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ƣơng đến với sở, có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thƣờng xuyên nâng cao tình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hƣớng lệch lạc phân tích tín dụng… để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hƣớng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 118 KẾT LUẬN Rủi ro tất yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ NHTM Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận đƣợc Theo thơng lệ quốc tế, ngân hàng có tỷ lệ tổn thất 1% tổng dƣ nợ bình quân hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp quản trị rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt đƣợc tỷ lệ lý tƣởng nói Dựa vào sở lý luận RRTD quản trị RRTD, luận văn tiến hành theo hƣớng nghiên cứu thực trạng nguyên nhân RRTD nhƣ công tác quản lý RRTD Vietcombank- chi nhánh Thành Công, mặt hạn chế RRTD sở quan điểm định hƣớng mục tiêu Vietcombank Đồng thời, đƣa đề xuất kiến nghị Vietcombank, NHNN Chính phủ để hỗ trợ cho tính khả thi giải pháp Do hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến Quý thầy cô Tôi xin chân thành cảm ơn! 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt Phan Thu Cúc, 2008 Tín dụng Ngân hàng Hà Nội:Phan Thu Cúc NXB Thống kê Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Lƣu Thị Hƣơng Vũ Duy Hào, 2010 Tài doanh nghiệp Hà Nội: NXB Đại học kinh tế quốc dân Nguyễn Hữu Thắng, 2012 Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro Nguyễn Minh Kiều, 2008 Quản trị rủi ro tín dụng Hà Nội: NXB Thống Kê Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Trần Xuân Trƣờng, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đông Luận văn Tiến sĩ, Trƣờng Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hoàng, 2012 Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Tạp chí Kinh tế phát triển tháng 12/2012 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, 2009 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế Hà Nội: NXB Thống kê 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011-2013 120 II Tài liệu từ website 11 Báo cáo thƣờng niên ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam http://vietcombank.com.vn/AnnualReports/ 12 Một góc nhìn rủi ro tín dụng ngân hàng http://www.misa.com.vn/tabid/91/newsid/6153/Mot-goc-nhin-ve-rui-rotin-dung-trong-ngan-hang.aspx 13 Mơ hình CAMELS quản trị rủi ro ngân hàng http://www.doanhnhan.net/mo-hinh-camels-trong-quan-tri-rui-ro-nganhang-p53a8382.html 14 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam http://www.vnba.org.vn/?option=com_content&view=article&id=1558&c atid=43&Itemid=90 15 Nâng tầm quản trị rủi ro ngân hàng http://www.tapchitaichinh.vn/Quan-tri-doanh-nghiep/Nang-tam-quan-trirui-ro-ngan-hang/24052.tctc 16 Thay đổi cấu quản lý rủi ro ngân hàng thƣơng mại http://vneconomy.vn/20090209103345710P0C6/thay-doi-co-cau-quan-lyrui-ro-trong-ngan-hang.htm 17 Tổng quan tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại http://www.voer.edu.vn/module/kinh-te/tong-quan-ve-tin-dung-va-hoatdong-tin-dung-cua-ngan-hang-thuong-mai.html 18 Quản trị rủi ro kinh doanh http://media.idg.com.vn/en/news/finance-banking/223-quan-tri-rui-rotrong-kinh-doanh-nh 19 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế http://voer.edu.vn/module/kinh-te/vai-tro-cua-tin-dung-ngan-hang-trongnen-kinh-te.html 121 PHỤ LỤC TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ- ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI 144 Đƣờng Xuân Thủy- Quận Cầu Giấy- Hà Nội Học viên: Vũ Thị Hợp SĐT: 0989 862 862 Email: hop.thi.vu@gmail.com PHIẾU KHẢO SÁT Quản trị RRTD Vietcombank- Chi nhánh Thành Công Thân gửi Anh/ Chị Cán nhân viên tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Thành Công Tác giả xin gửi tới Anh/Chị gia đình lời chúc sức khỏe thành cơng sống Để có thơng tin đầy đủ, làm sở đóng góp việc đƣa phƣơng pháp nâng cao chất lƣợng quản trị tín dụng Ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam- chi nhánh Thành Công Tác giả xin gửi tới Anh/Chị phiếu điều tra khảo sát tình hình quản trị RRTD Chi nhánh Rất mong Anh/ Chị cung cấp thông tin cách khách quan vào phiếu khảo sát gửi theo địa chỉ( Ghi phong bì đính kèm) trƣớc ngày 31/12/2014 Trân trọng cảm ơn hợp tác Anh/Chị! Phần 1: THÔNG TIN CHUNG Họ tên: Phòng/ban:………………………………Chức vụ: Điện thoại:……………………………….Email: PHẦN2: TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM- CN THÀNH CÔNG Nguyên nhân dẫn đến RRTD STT I 12 13 14 15 Không phổ Nội dung Phổ biến biến Rất phổ biến Nguyên nhân chủ quan: Chƣa có định hƣớng, chiến lƣợc cụ thể cho quản lý RRTD Chƣa có hệ thổng theo dõi cấu chất lƣợng tổng thể danh mục đầu tƣ tín dụng Chƣa có hệ thống đo lƣờng RRTD Chƣa có đội ngũ chuyên gia quản lý RRTD Cán yếu trình độ quản lý 20 50 x100% =5% 50 50 50 10 RRTD 50 Cán vi phạm đạo đức kinh doanh 10 Hoạt động kiểm tra, giám sát chƣa đƣợc trọng mức CBTD thiếu giám sát trƣớc sau cho vay Cơ sở liệu, thông tin tín dụng khơng đầyđủ Thơng tin bất cân xứng KH, môi trƣờng KT, ngành nghề đầu tƣ Bảo quản, đánh giá TSĐB chƣa thƣờng xuyên, kiểm tra hồ sơ Thẩm định gặp khó khăn phân tích tình hình tài chính, phi tài Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, hiệu x100% =40% 50 50 25 50 50 30 50 x100% =1% x100% =15% x100% =20% x100% =20% x100% =15% x100% =50% x100% =13% x100% =59% 10 50 x100%=20% x100% =15% 50 50 50 50 10 50 50 11 50 11 50 11 50 x100% =9% x100% =10% x100% =15% x100% =20% x100% =15% x100% =22% x100% =22% x100% =22% 20 50 40 50 45 50 38 50 33 50 30 50 33 50 12 50 33 50 10 50 35 x100% = 70% 50 x100% =15% 50 50 27 13 11 50 13 50 x100% =53% x100% =25% 50 50 x100% =25% x100% =15% 50 30 50 x100%=40% x100%=80% x100% =90% x100% =75% x100% =65% x100% =60% x100% =65% x100% =23% x100% =65% x100% =19% x100% =15% x100% =22% x100% =60% 16 Khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ, cố tình lừa đảo ngân hàng II Chịu điều chỉnh nhiều văn luật 10 x100% =17% 50 32 x100% =20% 50 x100% =63% Nguyên nhân khách quan: 17 50 chồng chéo, không rõ ràng 18 20 50 Tình hình tài KH yếu kém, thiếu 50 minh bạch 15 x100% =40% 50 x100% =5% 19 Biến động thị trƣờng giới 20 20 Do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn,… 35 50 50 50 50 10 x100% =70% 50 40 x100% =15% 18 x100% =40% 15 x100% =30% 50 50 x100% =30% x100% =80% 13 x100% =35% 50 x100% =19% 50 x100% =25% x100% =11% Giải pháp Quản lý RRTD STT 5.1.1 Hồn thiện mơ hình quản lý RRTD phù hợp với tiến trình phát triển Không quan Nội dung Cải cách cấu tổ chức máy quản lý RRTD Đào tạo cán làm công tác Quản lý RRTD Sử dụng chuyên gia giỏi nghiên cứu quản lý RRTD Tăng cƣờng quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm Nâng cao lực, trình độ, phân cơng bố trí cơng tác phù hợp Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Quan trọng trọng 50 50 50 10 50 50 15 50 33 50 x100% =1% x100% =8% x100% =5% x100% =20% x100% =6% x100% =30% x100% =65% 11 50 50 50 50 11 50 20 50 13 50 x100% =2% x100% =10% x100% =5% x100% =15% x100% =22% x100% =40% x100% =25% Rất quan trọng 38 50 41 50 45 50 33 50 36 50 15 50 50 x100% =78% x100% =82% x100% =90% x100% =65% x100% =72% x100% =30% x100% =10% Hình thành phận chuyên trách KH phân định rõ công tác khách hàng công tác thẩm định rủi ro 50 x100% =15% 20 50 x100% =40% 23 50 x100% =45% 10 11 12 Chun mơn hóa việc cấp tín dụng Tăng cƣờng quản lý RRTD cấp độ danh mục, ngành hàng Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát RRTD Chuyển đổi mơ hình tổ chức kinh doanh theo thơng lệ quốc tế 13 Thiết lập mơ hình đo lƣờng RRTD 14 Hoàn thiện điều kiện để vận hành mơ hình đo lƣờng RRTD 15 16 Đảm bảo phối hợp quản lý RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp Ứng dụng nghiệp vụ phái sinh để hạn chế RRTD 22 50 50 x100% =44% x100% =11% 22 x100% =43% 50 28 50 50 x100% =55% x100% =8% x100% =5% 50 32 50 50 x100% =63% x100% =17% 50 50 x100% =16% x100% =5% 12 x100% =24% 50 11 50 50 x100% =22% x100% =11% 11 x100% =22% 50 50 50 x100% =15% x100% =18% 20 50 37 50 17 50 14 50 41 50 37 50 11 50 33 50 x100% =40% x100% =74% x100% =33% x100% =27% x100% =81% x100% =73% x100% =22% x100% =63% Trong q trình điền thơng tin vào phiếu, có điều vƣớng mắc xin liên hệ với: Vũ Thị Hợp Số điện thoại:0989 862 862/ Email: hop.thi.vu@gmail.com Tôi xin cam kết sử dụng thông tin Anh/Chị cung cấp vào mục tiêu nghiên cứu cho đề tài luận văn mình, khơng cơng bố hình thức nào! ... động Ngân hàng TMCP ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Thành Công 53 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Thành Công. .. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG- CHI NHÁNH THÀNH CÔNG 94 4.1 Định hƣớng phát triển chi nhánh Quản trị rủi ro tín dụng 94 1.1 Xây dựng quy trình cấp tín dụng. .. đến rủi ro tín dụng 47 2.2.2 Khảo sát giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụng 48 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH