Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Gia Định. Chuyên đề tốt nghiệpMỤC LỤCLỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN
CHUNG VỀ QUẢN LÝ
THANH KHOẢN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1. Các khái niệm liên quan đến
thanh khoản . 4 1.1.1. Dự trữ
thanh toán . 4 1.1.1.1. Vốn khả
dụng 4 1.1.1.2. Dự trữ
thanh toán 4 1.1.2.
Thanh khoản 5 1.1.2.1.
Thanh khoản của
ngân hàng 5 1.1.2.2. Tính
thanh khoản của
tài sản 5 1.1.2.3. Tính
thanh khoản của nguồn 6 1.1.3. Rủi ro
thanh khoản 6 1.1.4. Khe hở
thanh khoản . 7 1.2. Nội
dung quản lý
thanh khoản 8 1.2.1. Xác định mục tiêu của quản lý
thanh khoản . 8 1.2.2. Xác định cung cầu
thanh khoản 8 1.2.2.1. Xác định cung
thanh khoản . 8 1.2.2.2. Xác định cầu
thanh khoản . 11 1.3.
Phương pháp quản lý
thanh khoản 13 1.3.1. Quản lý
thanh khoản
theo phương pháp truyền thống . 13 1.3.1.1. Nội
dung của
phương pháp . 13 1.3.1.2. Điều kiện áp
dụng . 16 1.3.1.3. Đánh
giá phương pháp . 16 1.3.2. Quản lý
theo phương pháp hiện đại 18 1.3.2.1 Nội
dung phương pháp . 18 1.3.2.2. Điều kiện áp
dụng . 22 1.3.2.3. Đánh
giá ưu nhược điểm . 22 SV: Lê Trọng Đức Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệp1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý
thanh khoản . 23 1.4.1. Nguyên nhân phát sinh nhu cầu
thanh khoản . 23 1.4.2. Kỳ hạn của nhu cầu
thanh khoản 23 1.4.3. Khả năng tham
gia các thị trường tiền
tệ . 24 1.4.4. Chiến lược kinh doanh của
ngân hàng . 24 1.4.5. Chi phí của nguồn
thanh khoản 24 CHƯƠNG II:
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ
THANH KHOẢN
TẠI NHCTVN . 25 2.1. Khái quát về hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng Công thương Việt Nam . 25 2.1.1. Một số chỉ tiêu
tài chính
giai đoạn 2003 – 2008 25 2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh 3 năm gần nhất của NHCTVN 27 2.1.2.1. Tình hình huy động vốn NHCT Việt Nam 27 2.1.2.2. Tình hình cho vay của NHCTVN 29 2.1.2.3. Kết quả kinh doanh 32 2.2
Thực trạng quản lý
thanh khoản 32 2.2.1. Cơ sở
pháp lý về quản lý
thanh khoản . 32 2.2.2. Tổ chức quản lý
thanh khoản
tại Ngân hàng Công thương Việt Nam 33 2.2.3.Quy trình quản lý
thanh khoản tại Ngân hàng Công thương Việt Nam 35 2.2.3.1. Quy trình quản lý
thanh khoản
theo định kì 35 2.2.3.2. Quy trình quản lý
thanh khoản
hàng ngày 36 2.2.3.3. Thông báo lượng tiền
thanh toán lớn 36 2.2.3.4 Xử lý khi dư thừa
thanh khoản . 37 2.2.3.5. Xử lý khi thiếu hụt
thanh khoản . 37 2.2.4. Kết quả đạt được 40 2.2.4.1. Tình hình
thực hiện các chỉ số
thanh khoản . 40 2.2.4.2. Trạng thái
thanh khoản . 43 SV: Lê Trọng Đức Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệp2.2.5. Đánh
giá công tác quản lý
thanh khoản
tại Ngân hàng Công thương Việt Nam . 45 2.2.5.1. Những thuận lợi 45 2.2.5.2. Hạn chế . 48 2.2.5.3. Nguyên nhân của hạn chế . 49 CHƯƠNG III: TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ
THANH KHOẢN
TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM . 51 3.1. Định hướng phát triển kinh doanh . 51 3.2
Giải pháp tăng cường công tác quản lý
thanh khoản 51 3.2.1. Xây
dựng chiến lược quản lý
thanh khoản . 51 3.2.2 Áp
dụng và tuân thủ chặt chẽ mô hình quản lý
thanh khoản . 52 3.2.3.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý
thanh khoản 53 3.2.4. Phát triển nền tảng công nghệ và làm chủ hệ thống thông
tin . 53 3.2.5. Tăng cường quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ . 54 3.3. Kiến nghị đối với Chính phủ và
Ngân hàng Nhà nước . 55 3.3.1. Ổn định môi trường kinh
tế vĩ mô 55 3.3.2.
Hoàn thiện hành lang
pháp lý . 56 3.3.3. Đẩy mạnh hoạt động của thị trường phái sinh . 57 3.3.4. Vận
dụng linh hoạt các công cụ của chính sách tiền
tệ . 57 KẾT LUẬN 59
TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 SV: Lê Trọng Đức Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệpLỜI MỞ ĐẦUNgân
hàng là một loại doanh
nghiệp đặc biệt, kinh doanh một loại
hàng hóa đặc biệt - đó là tiền tệ. Vì thế hoạt động của một
ngân hàng, của cả hệ thống
ngân hàng mang rất nhiều rủi ro, trong đó có rủi ro
thanh khoản. Do tính chất hệ thống đặc biệt chặt chẽ của ngành trong quan hệ vốn giữa các
ngân hàng, chỉ cần một vài
ngân hàng mất khả năng
thanh khoản sẽ gây hiệu ứng dây chuyền, nhanh chóng lan toả trong
toàn hệ thống
ngân hàng. Rủi ro
thanh khoản là rủi ro lớn nhất mà một
ngân hàng phải đối mặt, tất cả các rủi ro khác đều dẫn đến nguy cơ là làm
ngân hàng giảm năng lực
tài chính và
từ đó không còn đảm bảo được
thanh khoản.
Thanh khoản cũng ví như sức khỏe của
ngân hàng, một
ngân hàng muốn hoạt động được thì phải luôn bảo đảm khả năng
thanh khoản.Hiện nay, sự phát triển của công nghệ thông tin, khoa học kỹ thuật tác động tới tất cả các lĩnh vực trong đời sống, trong đó có cả lĩnh vực
tài chính
ngân hàng. Công nghệ thông
tin làm cho nguồn tiền của các
ngân hàng thương mại thay đổi mạnh mẽ, tạo thuận lợi và khó khăn cho
ngân hàng. Các nguồn tiền ngày nay trở nên nhạy cảm hơn và thay đổi thường xuyên hơn làm cho tính ổn định của
ngân hàng trở nên yếu đi.
Từ 9/8/2007, trong không đầy một tháng, Cục Dự trữ Liên bang Mỹ đã phải bơm khoảng 200 tỉ USD vào hệ thống
ngân hàng để tránh khủng hoảng
thanh khoản, hậu quả của cuộc khủng hoảng nợ vay mua nhà dưới chuẩn trước đó. Còn ở nước ta, 7 tháng đầu năm 2008, tình trạng khan hiếm tiền đồng, lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam liên
ngân hàng tăng lên một cách chóng mặt đã đẩy các
ngân hàng thương mại vào cuộc chạy đua lãi suất làm mặt bằng lãi suất huy động tăng dần lên
từ 12% lên tới 18,6%/năm. Trong khi đó, về phía
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã hai lần tăng lãi suất cơ bản lên 12%/năm và 14%/năm, đồng thời, chỉ đạo các NHTM tuân thủ một cách SV: Lê Trọng Đức 1 Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệpnghiêm ngặt quy định không áp
dụng lãi suất kinh doanh vượt quá 150% lãi suất cơ bản và không được thu phí đối với hoạt động cho vay. Mặc dù lãi suất huy động tăng cao như vậy nhưng
theo nghiên cứu của một số chuyên
gia thì
thực sự đồng Việt Nam thu hút về
ngân hàng lại không được như ý muốn của các nhà quản lý và tình trạng
thanh khoản vẫn luôn bị những áp lực rất căng thẳng. Hậu quả là hoạt động kinh doanh của hầu hết các
ngân hàng thương mại bị ảnh hưởng nghiêm trọng, thậm chí một vài
ngân hàng nhỏ bị
tê liệt. Việc cho vay đối với khách
hàng tại các
ngân hàng hầu như bị đình chỉ, hầu hết các
ngân hàng chỉ ưu đãi cấp
tín dụng theo hạn mức đối với những khách
hàng truyền thống, trong khi đó lãi suất cho vay cũng bị đẩy lên rất cao, ở mức 18%/năm, rồi 21%/năm. Kết quả kinh doanh của các
ngân hàng giảm sút một cách nghiêm trọng, nhiều
ngân hàng bị lỗ
hàng trăm tỷ và hầu hết các
ngân hàng đều phải điều chỉnh giảm kế hoạch lợi nhuận năm 2008 khoảng 30- 40%. Tình hình đó đã gây ảnh hưởng nặng nề tới hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Đánh
giá ở góc độ vĩ mô của
toàn bộ nền kinh
tế thì những diễn biến như trên đã gây ảnh hưởng tiêu cực lớn đến mục tiêu giảm lạm phát, tăng trưởng kinh
tế và ổn định đời sống xã hội. Qua đó cho ta thấy được tầm quan trọng của các nhà quản lý
thanh khoản và công việc quản lý
thanh khoản.Một
thực tế hiện nay các
Ngân hàng thương mại đều thấy tầm quan trọng của chiến lược quản lý rủi ro trong đó có rủi ro
thanh khoản, nhưng
phương pháp thực hiện vẫn còn nhiều bất cập và chưa
theo kịp với trình độ công nghệ, trình độ quản lý của hệ thống
ngân hàng hiện đại.
Tại Ngân hàng Công thương Việt Nam, công tác quản lý
thanh khoản vẫn còn một số tồn
tại nhất định, việc quản lý
thanh khoản đang trở nên lạc hậu trước xu thế phát triển
chung và yêu cầu của hội nhập. Do đó, vấn đề chiến lược được đặt ra là cải cách hệ thống quản trị
ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả và năng lực cạnh tranh. SV: Lê Trọng Đức 2 Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệpHiểu được tầm quan trọng của công tác quản trị
ngân hàng nói
chung và quản lý
thanh khoan nói riêng, cũng như muốn đưa ra một số ý kiến nhằm
giải quyết tình trạng còn nhiều bất cập trên và tăng cường hơn trong công tác quản lý
thanh khoản
tại hệ thống
Ngân hàng thương mại mà cụ thể hơn là
Ngân hàng Công thương Việt Nam. Nên em đã chọn đề
tài “Tăng cường quản lý
thanh khoản tại Ngân hàng Công thương Việt Nam”Bố cục bài viết của em như sau:Chương I: Lý luận
chung về quản lý
thanh khoản
tại ngân hàng thương mạiChương II:
Thực trạng công tác quản lý
thanh khoản
tại Ngân hàng Công thương Việt NamChương III: Tăng cường công tác quản lý
thanh khoản Đề
tài được viết dựa vào các kiến
thức mà em đã được các giảng dạy cộng thêm những kiến
thức thực tế thu được trong thời gian
thực tập.
Phương pháp duy vật biện chứng,
phương pháp toán học, lịch sử được em áp
dụng để
hoàn thành bài viết của mình.SV: Lê Trọng Đức 3 Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệpCHƯƠNG I: LÝ LUẬN
CHUNG VỀ QUẢN LÝ
THANH KHOẢN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1. Các khái niệm liên quan đến
thanh khoản1.1.1. Dự trữ
thanh toán1.1.1.1. Vốn khả dụngThanh khoản luôn đi kèm với việc sử
dụng vốn khả dụng. Nhu cầu
thanh khoản là không như nhau
tại mọi thời điểm, trong khi đó
ngân hàng luôn phải đáp ứng kịp thời các nghĩa
vụ chi trả cho khách
hàng một cách vô điều kiện. Muốn thế,
ngân hàng phải có trong tay một lượng vốn khả
dụng nhất định. Vốn khả
dụng được hiểu là lượng
tài sản cơ động mà
ngân hàng có thể sử
dụng ngay được. Thông thường vốn khả
dụng bao gồm tiền mặt
tại quỹ và tiền gửi
tại Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức
tín dụng khác, là những
tài sản mà
ngân hàng có thể sử
dụng bất kỳ lúc nào.Như vậy, vốn khả
dụng được coi là
tài sản có tính “lỏng” nhất, và do vậy, nó hầu như không hoặc có tính sinh lời rất ít.
Ngân hàng phải luôn tìm cách để tối thiểu hóa lượng vốn khả
dụng dù quan trọng nhưng không sinh lời này
tại mỗi thời điểm, đủ để phục
vụ nhu cầu
thanh toán.1.1.1.2. Dự trữ
thanh toánLà khoản dự trữ nhằm đảm bảo khả năng
thanh toán của
ngân hàng với khách hàng. Dự trữ
thanh toán bao gồm vốn khả
dụng và các
tài sản có tính
thanh khoản khác.
Tài sản
thanh khoản thường bao gồm:- Các giấy tờ có
giá có khả năng chuyển đổi
thành tiền với chi phí thấp, bao gồm
tín phiếu Kho bạc,
tín phiếu
Ngân hàng Nhà nước, trái phiếu Chính phủ.
Chúng có độ rủi ro bằng 0, được giao dịch trên thị trường mở, được
Ngân hàng Nhà nước chấp nhận cầm cố, cho vay chiết khấu.SV: Lê Trọng Đức 4 Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệp- Trái phiếu công trình, trái phiếu doanh
nghiệp nhà nước cũng được đánh
giá là có độ rủi ro thấp.- Các khoản dự trữ ngoại
tệ có khả năng chuyển đổi.- Các
tài sản có tính
thanh khoản khác.1.1.2.
Thanh khoản1.1.2.1.
Thanh khoản của
ngân hàngThanh khoản của
ngân hàng được hiểu đơn giản là khả năng của
ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu
thanh toán của khách hàng. Một
ngân hàng có tính
thanh khoản cao khi có nhiều
tài sản
thanh khoản hoặc có khả năng mở rộng nguồn nhanh với chi phí thấp hoặc cả hai sao cho phù hợp với nhu cầu
thanh khoản. Như vậy khi
ngân hàng không đáp ứng kịp thời nghĩa
vụ thanh toán hoặc phải chịu tổn thất, chi phí cao để đáp ứng các nghĩa
vụ thanh toán này sẽ dẫn đến rủi ro
thanh khoản.
Thanh khoản là một nội
dung quản lý đặc biệt phức tạp trong công tác quản trị
ngân hàng, khi mà dòng tiền vào, dòng tiền ra phát sinh không lường trước được, thay đổi liên tục
hàng ngày,
hàng giờ. 1.1.2.2. Tính
thanh khoản của
tài sảnTính
thanh khoản của mỗi
tài sản là khả năng chuyển
tài sản
thành tiền được đo bằng thời gian và chi phí. Thời gian và chi phí càng cao thì tính
thanh khoản càng giảm và ngược lại. Trong kế
toán tài sản lưu động chia làm năm loại và được sắp xếp
theo tính
thanh khoản
từ cao đến thấp như sau: tiền mặt,chứng khoán, đầu
tư ngắn hạn, khoản phải thu, ứng trước
ngắn hạn, và
hàng tồn kho. Như vậy rõ ràng tiền mặt có tính
thanh khoản cao nhất, luôn luôn
dùng được trực tiếp để
thanh toán, lưu thông, tích trữ; còn
hàng tồn kho có tính
thanh khoản thấp nhất vì phải trải qua
giai đoạn phân phối và tiêu thụ chuyển
thành khoản phải thu, rồi
từ khoản phải thu sau một thời gian mới chuyển
thành tiền mặt.SV: Lê Trọng Đức 5 Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệp1.1.2.3. Tính
thanh khoản của nguồn Được đo bằng thời gian và chi phí cơ hội để mở rộng nguồn khi cần thiết. Thời gian và chi phí càng cao thì tính
thanh khoản của nguồn càng giảm. Khả năng huy động nguồn cũng góp phần tạo khả năng
thanh toán cho
ngân hàng. 1.1.3. Rủi ro
thanh khoảnRủi ro
thanh khoản được hiểu là khả năng xảy ra tổn thất cho
ngân hàng khi nhu cầu
thanh khoản
thực tế vượt quá mức khả năng
thanh khoản dự kiến. Rủi ro
thanh khoản ở mức cao làm cho
ngân hàng phải
gia tăng chi phí để đáp ứng nhu cầu
thanh khoản làm giảm thu nhập ròng của
ngân hàng. Ở mức cao hơn
ngân hàng mất khả năng
thanh toán dẫn đến phá sản. Rủi ro
thanh khoản có thể đến
từ hoạt động bên nợ hoặc bên có hoặc
từ hoạt động ngoại bảng của bảng cân đối
tài sản. Rủi ro
thanh khoản đến
từ bên
tài sản nợ có thể phát sinh bất cứ lúc nào khi người gửi tiền rút tiền trước hạn và cả khi đến hạn. Với một lượng tiền gửi đọt ngột được rút ra lớn sẽ buộc
ngân hàng phải đi vay thêm để bổ sung hoặc bán bớt
tài sản. Do cần gấp nên khi huy động thì
ngân hàng phải chịu lãi suất cao, hoặc bán gấp
tài sản thì phải bán với
giá thấp so với
giá trên thị trường và
từ đó làm giảm thu nhập của
ngân hàng.Rủi ro
thanh khoản
từ bên
tài sản có chủ yếu phát sinh khi nhu cầu vay tiền của khách
hàng tăng đột ngột làm
ngân hàng không đảm bảo đủ tiền ngay lập tức
theo yêu cầu của khách.Rủi ro
thanh khoản
từ hoạt động ngoại bảng: Sự phát triển mạnh mẽ của các công cụ phái sinh khiến cho rủi ro
thanh khoản đến
từ hoạt động ngoại bảng cũng ngày càng
gia tăng. Khi mà các nghĩa
vụ thanh toán xảy ra như cam kết bảo lãnh, nghĩa
vụ thanh toán các hợp đồng kỳ hạn,
hoán đổi hay SV: Lê Trọng Đức 6 Lớp:
Ngân hàng 47BChuyên đề tốt nghiệpquyền chọn đến hạn thì sẽ phát sinh nhu cầu
thanh khoản và
ngân hàng có thể đối mặt với rủi ro
thanh khoản.1.1.4. Khe hở
thanh khoảnCung
thanh khoản: là khả năng cung ứng tiền của
ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu
thanh toán của khách hàng, bao gồm việc bán
tài sản
thanh khoản, khả năng huy động vốn mới và thu hồi các khoản cho vay đến hạn.Cầu
thanh khoản: là nhu cầu
thanh toán của khách hàng mà ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng, bao gồm nhu cầu chi trả
từ tài khoản tiền gửi và nhu cầu vay của khách hàng.Khe hở
thanh khoản: là chêch lệch giữa cung và cầu
thanh khoản
tại một thời điểm nhất định.Khe hở
thanh khoản chính là nguyên nhân gây nên rủi ro
thanh khoản, khi cung và cầu
thanh khoản
tại một thời điểm nào đó không cân bằng:- Khi cung
thanh khoản > cầu
thanh khoản:
ngân hàng ở trạng thái thặng dư vốn khả dụng. Trường hợp lượng vốn khả
dụng lớn hơn mức cần thiết,
ngân hàng sẽ bị dư thừa, ứ đọng vốn và làm giảm hiệu quả kinh doanh.- Khi cung
thanh khoản < cầu
thanh khoản:
ngân hàng ở trạng thái thâm hụt vốn khả dụng, không đáp ứng được nhu cầu chi trả và phải tìm kiếm nguồn
thanh khoản bổ sung.Với sự biến động của lãi suất hị trường trong tương lai, khe hở
thanh khoản sẽ ảnh hưởng đến thu nhập ròng
từ lãi của
ngân hàng, cụ thể:NII = GAPL * ∆ITrong đó:• NII : Thu nhập ròng
từ lãi• GAPL :
Giá trị khe hở
thanh khoản hay chênh lệch giữa cung
thanh khoản và cầu
thanh khoản
tại thời điểm tínhSV: Lê Trọng Đức 7 Lớp:
Ngân hàng 47B[...]... 1 Lớp:
Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.2. Quản lý
theo phương pháp hiện đại1.3.2.1 Nội
dung phương pháp
Phương pháp quản lý
thanh khoản hiện đại hay cịn gọi là
phương pháp phân tích
thanh khoản động là
phương pháp đánh
giá trạng thái
thanh khoản của
ngân hàng bằng cách dự đoán cung, cầu
thanh khoản, dự đoán chênh lệch cung cầu (khe hở)
thanh khoản,
từ đó đưa ra quyết định quản lý
thanh khoản... có tính hệ thống hay chỉ cục bộ trong
ngân hàng SV: Lê Trọng Đức 21 Lớp:
Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I: LÝ LUẬN
CHUNG VỀ QUẢN LÝ
THANH KHOẢN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1. Các khái niệm liên quan đến
thanh khoản1.1.1. Dự trữ
thanh toán 1.1.1.1. Vốn khả
dụng Thanh khoản luôn đi kèm với việc sử
dụng vốn khả dụng. Nhu cầu
thanh khoản là không như nhau
tại mọi thời điểm, trong khi đó ngân. .. khoản Chứng khoán
thanh khoản = Số
chứng khoán
thanh khoản/Tổng
tài sản thanh khoản1.3.1.2. Điều kiện áp dụng Khi áp
dụng phương pháp này,
ngân hàng cần xây
dựng các giới hạn để thực hiện phù hợp với quy mơ, tính chất hoạt động của
ngân hàng và phù hợp cả với thông lệ
quốc tế. Mặt khác cũng phải tuân thủ
theo một số các hạn mức mà
Ngân hàng Nhà nước đề ra. 1.3.1.3. Đánh
giá phương pháp a.Ưu điểmNhìn... cho ngân hàng. Điều này thể hiện công tác quản lý
thanh khoản của
ngân hàng chưa có hiệu quả về chi phí cho dù có hạn chế được rủi ro
thanh khoản.
Theo chuẩn mực
quốc tế, các
ngân hàng thương mại nên duy trì chỉ tiêu này dao động
từ 2%-3% là hợp lý.b. Chỉ số dự trữ
thanh khoảnChỉ số dự trữ
thanh khoản = Dự trữ
thanh toán/ Tổng
Tài sản CóChỉ tiêu này thể hiện khả năng
thanh tốn của
ngân hàng tại. ..
ngân hàng luôn phải đáp ứng kịp thời các nghĩa
vụ chi trả cho khách
hàng một cách vô điều kiện. Muốn thế,
ngân hàng phải có trong tay một lượng vốn khả
dụng nhất định. Vốn khả
dụng được hiểu là lượng
tài sản cơ động mà
ngân hàng có thể sử dụng ngay được. Thông thường vốn khả
dụng bao gồm tiền mặt
tại quỹ và tiền gửi
tại Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức
tín dụng khác, là những
tài sản mà
ngân hàng. .. có thể sử
dụng bất kỳ lúc nào.Như vậy, vốn khả
dụng được coi là
tài sản có tính “lỏng” nhất, và do vậy, nó hầu như khơng hoặc có tính sinh lời rất ít.
Ngân hàng phải ln tìm cách để tối thiểu hóa lượng vốn khả
dụng dù quan trọng nhưng không sinh lời này
tại mỗi thời điểm, đủ để phục
vụ nhu cầu
thanh toán. 1.1.1.2. Dự trữ
thanh toán Là khoản dự trữ nhằm đảm bảo khả năng
thanh toán của
ngân hàng với... sử dụng các sản phẩm này cũng là công cụ giúp
ngân hàng gia tăng lợi nhuận và tăng cung
thanh khoản khi cần. Các sản phẩm phái sinh thông
dụng hiện nay như là : Hợp đồng repo, mua bán kỳ hạn trong giao dịch kinh doanh ngoại tệ, quyền chọn trong giao dịch ngoại tệ, các hối phiếu của bộ
chứng từ thanh toán hàng xuất khẩu đã được
ngân hàng nước ngoài chấp nhận SV: Lê Trọng Đức 10 Lớp:
Ngân hàng. .. năng
thanh khoản
ngắn hạn càng cao và ngược lại.
Theo chuẩn mực quốc tế, các
ngân hàng nên duy trì chỉ tiêu này tối thiểu ở mức 25%
tại bất kỳ thời điểm nào để đảm bảo khả năng
thanh khoản.
Theo quy định của
Ngân hàng Nhà nước hiện nay (QĐ 457/QĐ-NHNN của NHNN), việc tính tốn duy trì khả năng
thanh tốn được xem xét trong vòng 7 ngày và 1 tháng tiếp theo. h. Chỉ số
Chứng khoán
thanh khoản Chứng. .. tiền của
ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu
thanh toán của khách hàng, bao gồm việc bán
tài sản
thanh khoản, khả năng huy động vốn mới và thu hồi các khoản cho vay đến hạn.Cầu
thanh khoản: là nhu cầu
thanh tốn của khách
hàng mà
ngân hàng có nghĩa
vụ đáp ứng, bao gồm nhu cầu chi trả
từ tài khoản tiền gửi và nhu cầu vay của khách hàng. Khe hở
thanh khoản: là chêch lệch giữa cung và cầu
thanh khoản
tại một... đỡ của
ngân hàng trước những tình huống xấu. Cụ thể
ngân hàng sẽ phải tiến hành đánh
giá trên các mặt sau:- Khả năng huy động vốn của
ngân hàng trên thị trường liên
ngân hàng - Yếu tố thời gian :
ngân hàng có thể huy động hoặc cho vay bao nhiêu trong khoảng thời gian nhất định- Thời gian cần phải có để
ngân hàng có thể bán một số
tài sản nhất định-
Ngân hàng có thể bán các
tài sản
tại mức
giá . cầu thanh toán. 1.3. Phương pháp quản lý thanh khoản1.3.1. Quản lý thanh khoản theo phương pháp truyền thống1.3.1.1. Nội dung của phương phápQuản lý theo phương. sản có tính thanh khoản khác.1.1.2. Thanh khoản1.1.2.1. Thanh khoản của ngân hàngThanh khoản của ngân hàng được hiểu đơn giản là khả năng của ngân hàng