Đang tải... (xem toàn văn)
Những giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI năm 1986 đánh dấu bước ngoặt quan trọng tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội nước ta Một kinh tế nhiều thành phần hoạt động theo chế thị trường có định hướng xã hội chủ nghĩa thay cho kinh tế tập trung quan liêu bao cấp vốn khơng cịn phù hợp với tình hình mới, mà cịn kìm nén phát triển kinh tế nước ta nhiều năm Để thích ứng với yêu cầu, điều kiện kinh doanh mơi trường đó, hệ thống ngân hàng có chuyển biến mạnh mẽ Từ hệ thống ngân hàng cấp vừa quản lý, vừa kinh doanh, hệ thống ngân hàng Việt Nam tổ chức lại trở thành hệ thống ngân hàng hai cấp theo nghị định 53/HĐBT, NHNN với chức quản lý Nhà Nước mặt tiền tệ ngân hàng ngân hàng, NHTM với tư cách đơn vị kinh doanh có chức kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với mục tiêu chủ yếu tối đa hoá lợi nhuận Cùng với chuyển đổi chế kinh tế, hệ thống NHTM Việt Nam bước bước hội nhập phát triển môi trường Cũng doanh nghiệp nào, Ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh với mục tiêu hiệu kinh tế cao với mức rủi ro thấp Tuy nhiên, doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng có hoạt động kinh doanh khác với doanh nghiệp đơn khác Hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù NHTM tín dụng ngân hàng coi địn bẩy quan trọng cho kinh tế, hoạt động chủ yếu định tồn phát triển ngân hàng Có thể nói hoạt động kinh doanh gặp rủi ro, rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng nói chung hay hoạt động tín dụng nói riêng nguy hiểm nhiều lần rủi ro khác Hậu dễ lan truyền hệ thống ngân hàng, làm khủng hoảng kinh tế nguy hiểm hơn, làm suy giảm lịng tin người dân Trên thực tế, vụ đổ vỡ hàng loạt gần 500 quỹ tín dụng thị hàng nghìn hợp tác xã tín Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 dụng nông thôn nước ta năm 1989-1990, hay sụp đổ hệ thống quỹ tín dụng Anbani chứng minh điều Nhận thức mối nguy hiểm mà rủi ro tín dụng gây cho ngân hàng, sau thời gian thực tập tìm hiểu hoạt động tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, em thấy có nhiều vấn đề cần quan tâm, xem xét, tìm hướng giải Chính lý em chọn đề tài “Những giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam” Dưới góc độ xem xét phân tích tình hình hoạt động tín dụng tồn hoạt động tín dụng để tìm giải pháp tháo gỡ, góp phần giải tốt khâu phịng ngừa rủi ro tín dụng nâng cao hiệu hoạt động chung toàn ngân hàng Bài luận văn gồm phần: Chương I: Hoạt động ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương III: Một số giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I Hoạt động Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại I Vài nét ngân hàng thương mại 1.Sự đời phát triển ngân hàng thương mại Trên giới nghề ngân hàng hình thành từ sớm,hình thức sơ khai ngân hàng thương mại xuất từ thời kỳ tiền tư với thời gian hình thức ngày hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng NHTM đời sở kinh doanh tiền tệ người thợ kim hồn, ban đầu với uy tín giàu có mình, họ nhận giữ tiền hộ thu phí, giấy xác nhận mà người gửi tiền yêu cầu họ viết lưu hành thị trường, đồng thời thực nghiệp vụ toán hộ cho người gửi tiền Nghiệp vụ cho vay nảy sinh họ nhận thấy nhiều người có nhu cầu vốn để kinh doanh, họ sử dụng số tiền vay lấy lãi Lợi nhuận cao kích thích người thợ kim hồn thay việc thu phí giữ hộ tiền việc trả lãi nhằm thu hút thêm nhiều tiền gửi Sản xuất phát triển, hàng hoá tạo nhiều làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá vùng khác lại bị cản trở không đồng đồng tiền, người thợ kim hoàn, hay thương nhân làm nghề kinh doanh tiền tệ mà C.Mác gọi “ nhà tư thương nghiệp tiền tệ ” nắm bắt hội này, họ kiêm việc đổi tiền Khi tồn nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay toán hộ nói ngân hàng thương mại đời Khái niệm ngân hàng thương mại Khi nghiên cứu ngân hàng thương mại nhà kinh tế học có nhiều quan điểm khác nhau, người cho “ ngân hàng thương mại tổ chức nhận tiền gửi cho vay tiền ” Người khác lại nhận định ngân hàng thương mại trung gian tài có giấy phép phủ để vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng séc Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Ngân hàng thương mại thành lập Việt Nam ngân hàng Đơng Dương Pháp vào kỷ XIX để phục vụ cho giới thương gia Pháp thị trường Việt Nam Sau có thêm ngân hàng xứ ngân hàng nước Trung Quốc , Anh Phải đến năm 1990 pháp lệnh ngân hàng nhà nước đời thức phân chia hệ thống ngân hàng thành hai cấp NHTW NHTM Từ khái niệm ngân hàng thương mại hoạt động đa nhiều lĩnh vực đời Theo luật tổ chức tín dụng Quốc Hội nước Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 12- 12-1997 “ Tổ chức tín dụng tổ chức hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi vay cung ứng dịch vụ toán chi trả hộ ” Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Do nói “ ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi, cho vay, thực dịch vụ chi trả hộ, cung ứng phương tiện toán hoạt động kinh doanh khác ” Mục tiêu ngân hàng tối đa hoá lợi nhuận với đối tượng kinh doanh tiền tệ Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động tạo lập vốn 1.1.1 Vốn pháp định ( gọi vốn riêng ): Vốn pháp định vốn ban đầu theo luật định vào hoạt động ngân hàng Nó gia tăng q trình hoạt động, cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, cách tăng mức đóng góp chủ sở hữu ngân hàng cổ phần Ngồi vốn pháp định, ngân hàng cịn có quỹ dự trữ ngân hàng, ví dụ quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ phúc lợi 1.1.2 Huy động vốn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Đây nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Huy động nguồn vốn khác xã hội lẽ sống ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn thể hình thức sau: - Nhận tiền gửi Tiền gửi nguồn vốn kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại, hoạt động thể đặc trưng NHTM so với tổ chức tài khác Căn vào tiêu thức phân chia gồm loại hình tiền gửi sau: Nếu phân chia theo thời hạn : - Tiền gửi không kỳ hạn : bao gồm loại tiền gửi tốn , tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn tổ chức kinh tế dân cư Người gửi tiền rút lúc - Tiền gửi có kỳ hạn: có thoả thuận thời gian rút tiền khách hàng ngân hàng Về nguyên tắc người gửi không rút tiền trước thời hạn ( trừ trường hợp đặc biệt) Nếu phân chia theo mục đích bao gồm tiền gửi phi giao dịch tiền gửi giao dịch - Tiền gửi giao dịch: khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng phục vụ mục tiêu tốn, họ yêu cầu ngân hàng toán chi trả cho họ lúc Khoản trả lãi hay không tuỳ thuộc vào quy định ngân hàng - Tiền gửi phi giao dịch: bao gồm tiền gửi có kỳ hạn tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm dân cư Mục tiêu khách hàng lợi nhuận nên ngân hàng phải trả khoản phí cao huy động loại Trái phiếu công cụ quan trọng huy động vốn ngân hàng Chúng trái phiếu ngắn hạn dài hạn với tên gọi khác tín phiếu ngân hàng, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng Vay mượn từ NHTW từ ngân hàng thương mại khác ( nước ) cách thức quan trọng để huy động vốn trường hợp cần thiết Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2 Hoạt động sử dụng vốn Huy động vốn rồi, NHTM cần phải sử dụng chúng cách thật hiệu cho bù đắp chi phí mà ngân hàng bỏ đồng thời tạo lợi nhuận - Một hoạt động sử dụng vốn ngân hàng hoạt động ngân quỹ, để trì khả toán ngân hàng để đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thường xuyên khách hàng Nguồn đảm bảo cho hoạt động khoản tiền mặt quỹ, tiền gửi NHTW ( khoản dự trữ bắt buộc NHTW quy định dựa tỷ lệ % vốn huy động ), tiền gửi ngân hàng khác tiền mặt trình thu - Hướng sử dụng vốn ngân hàng cho vay đầu tư, cho vay quan trọng Có thể phân chia cho vay theo nhiều tiêu thức khác nhau, cụ thể: Nếu phân chia theo thời gian: - Cho vay ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn cho vay 12 tháng Là loại cho vay mà ngân hàng thu nhiều lợi nhuận chịu rủi ro so với cho vay trung dài hạn - Cho vay trung dài hạn: loại cho vay thực chương trình, dự án phát triển kinh tế- xã hội Nếu phân chia theo ngành kinh tế - Cho vay ngành nông nghiệp - Cho vay công nghiệp thương mại - Cho vay xây dựng Nếu phân chia theo đối tượng : - Cho vay tài trợ tài sản lưu động - Cho vay tài trợ máy móc thiết bị Hoạt động đầu tư bao gồm: - Ngân hàng đầu tư vào chứng khoán ngắn hạn, chủ yếu chứng khốn ngắn hạn phủ Hoạt động vừa hoạt động kinh doanh mang lại Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 lợi nhuận cho ngân hàng vừa góp phần điều hồ lưu thơng tiền tệ kinh tế - Ngân hàng phép mua cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp, qua ngân hàng lớn tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp Bảo lãnh ngân hàng: hình thức ngân hàng dựa vào uy tín để bảo lãnh tốn cho khách hàng Hợp đồng bảo lãnh cam kết văn với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng trường hợp không thực nghĩa vụ cam kết khách hàng phải nhận nợ hoàn trả tổ chức tín dụng số tiền trả thay 1.3 Hoạt động dịch vụ trung gian Đây hoạt động ngân hàng thực theo yêu cầu khách hàng, ngày hoạt động ngày phát triển qua ngân hàng nâng cao thêm thu nhập, đồng thời củng cố thêm uy tín với khách hàng - Dịch vụ toán hộ: Theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng cung cấp cho khách hàng phương tiện toán séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thư tín dụngnhằm thực toán cho khách hàng - Dịch vụ mua bán hộ chứng khốn: Do có uy tín nên ngân hàng thường tham gia bảo lãnh phát hành chứng khoán cho công ty cổ phần muốn huy động vốn, tư vấn đầu tư chứng khoán cho khách hàng - Dịch vụ mua bán ngoại tệ - Dịch vụ uỷ thác, đại lý tài sản vốn đầu tư tổ chức, cá nhân theo hợp đồng - Ngoài ngân hàng cịn có dịch vụ khác bảo quản tài sản quý, cho thuê két sắt, nước ta hoạt động trung gian chưa phát triển kinh tế cịn phát triển chậm Tóm lại: Các hoạt động ngân hàng phong phú Cùng với thời gian, hoạt động ngày đa dạng để đáp ứng nhu cầu ngày Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 cao khách hàng Tuy vậy, hoạt động NHTM hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, hoạt động sinh lời chủ yếu, định kết kinh doanh ngân hàng Tăng cường hoạt động tín dụng phải đối phó với rủi ro nhiều hơn, NHTM phải đề biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động Vai trò ngân hàng thương mại Trải qua thời gian dài tồn tại, ngân hàng thương mại ngày chứng tỏ vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Cụ thể mặt sau đây: Thứ nhất, NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố NHTM khơng cung ứng tín dụng cho doanh nghiệp, mà cịn thơng qua chức làm trung gian tài thực việc tập trung khoản tiền nhàn rỗi kinh tế xã hội Mặt khác, dùng số tiền huy động vay thành phần kinh tế Chính nguồn vốn góp phần thúc đẩy lưu thơng hàng hố phát triển, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân trì liên tục trình sản xuất với quy mơ ngày lớn, cải tiến máy móc, quy trình cơng nghệ tồn cạnh tranh phát triển Từ nâng cao chất lượng sản phẩm góp phần tăng lượng hàng hoá đáp ứng nhu cầu ngày tăng tồn xã hội Thứ hai, NHTM cơng cụ để Nhà Nước điều tiết vĩ mô kinh tế NHTM trung gian thơng qua NHTW điều tiết kinh tế phục vụ mục tiêu ngắn hạn dài hạn phủ Bằng việc ấn định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lãi suất tái cấp vốn cho NHTM, NHTW gián tiếp thay đổi lượng cung tiền lưu thông Cụ thể tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHTM NHTW, lượng vốn cho vay doanh nghiệp giảm, tiền đưa vào lưu thơng giảm Đối với đặt hạn mức tín dụng, NHTW quy định số tiền tối đa mà doanh nghiệp cho vay thời kỳ định ngân hàng thương mại huy động vốn từ xã hội Thứ ba, NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Xu hướng hội nhập kinh tế khu vực giới trở thành xu hướng tất yếu thời kỳ Thông qua việc cung cấp vốn thúc đẩy kinh tế phát triển, tạo điều kiện nâng cao cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam thị trường giới, NHTM góp phần đưa kinh tế quốc gia hội nhập với kinh tế giới Đồng thời giải nạn thất nghiệp thông qua mở rộng tăng cường sản xuất, giảm tệ nạn xã hội Tăng cường hợp tác phân công lao động quốc tế, xoá dần chênh lệch mức sống, văn hố tinh thần, trình độ khoa học kỹ thuật quốc gia toàn giới Lịch sử chứng minh quốc gia có hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định hiệu quốc gia có kinh tế phát triển mạnh mẽ Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 3.1 Khái niệm rủi ro Khi tiến hành cơng việc người chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố từ môi trường xung quanh, kết cơng việc khơng phải phụ thuộc vào thân người Những tác động tác động tích cực tiêu cực, tích cực, giúp đẩy nhanh tiến trình cơng việc, tiêu cực, cản trở chí phá hoại cơng việc Trong trường hợp đó, yếu tố tiêu cực gọi rủi ro Có nhiều cách hiểu rủi ro khác nhau, có nhiều định nghĩa rủi ro nhà kinh tế nhà kinh doanh, nhiên để thâu tóm định nghĩa chuẩn xác rủi ro cho môi trường kinh doanh giai đoạn phát triển lại việc khó Nhưng nói chung, rủi ro biến cố xảy ngồi ý muốn khơng dự tính trước gây thiệt hại cho cơng việc cụ thể Rủi ro xảy lĩnh vực nào, hoàn cảnh đến với Tuy nhiên kinh doanh, nói rủi ro người bạn đồng hành Khi rủi ro xảy ra, hoạt động kinh doanh gặp thiệt hại định, vô lớn Rủi ro phát sinh muôn mầu muôn vẻ, hậu nhân tố chủ quan khách quan chủ yếu rủi ro khách quan ngồi dự đốn doanh nghiệp Rủi ro phát sinh từ nguyên nhân Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 thiên tai, chiến tranh, lực sản xuất yếu kém, thay đổi sách nhà nước Chúng ta khơng thể loại trừ hồn tồn rủi ro khỏi mơi trường kinh doanh mà nghiên cứu nó, nhận biết phịng ngừa hạn chế đến mức thấp Chính rủi ro người bạn đồng hành kinh doanh, mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận doanh nghiệp đồng nghĩa với việc gặp nhiều rủi ro hơn.Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro phạm trù tiềm ẩn xảy lúc làm sai lệch kết hoạt động sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng đặc trưng tiêu biểu nhất, dễ xảy hoạt động ngân hàng 3.2 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng không trả không trả hạn tiền gốc tiền lãi Bởi hoạt động tín dụng hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận cho NHTM, NHTM ln có khuynh hướng mở rộng cho vay với thành phần kinh tế Chính lẽ mà rủi ro tín dụng rủi ro mối đe doạ NHTM Rủi ro xảy đến với ngân hàng nào, với vay mức độ thiệt hại khác nhau, làm ảnh hưởng tới kết kinh doanh ngân hàng, nặng hơn, nơ khiến ngân hàng đến bờ vực phá sản Do đánh giá hoạt động kinh doanh đặt kế hoạch kinh doanh cho mình, ngân hàng cần trọng đặc biệt đến dự đoán biến động thị trường, khả khách hàng để hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Đây biện pháp hứu hiệu đề phòng giảm đến mức thấp thiệt hại rủi ro tín dụng mang lại 3.2.2 Rủi ro lãi suất Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động vay mượn ngân hàng khách hàng, mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ khơng thể tách rời suốt q trình cho vay Đã gọi tín dụng mối quan hệ phải dựa tín nhiệm tin cậy lẫn nhau, mà để có điều hai bên phải nghiên cứu, phân tích để hiều biết rõ Tuy nhiên thực tế mối quan hệ thường bị vi phạm mà hầu hết khách hàng vay vốn gây Bởi phải nhìn nhận lại việc nghiên cứu khách hàng thường xuyên không quan tâm mức nên khơng phát huy hết tác dụng Nghiên cứu khách hàng để có nhìn tổng quan khách hàng: lĩnh vực hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, uy tín khách hàng thương trường đồng thời xem xét tính khả thi dự án vay mà khách hàng xây dựng Qua Sở giao dịch đánh giá khả uy tín khách hàng khả sinh lời từ dự án để hồn trả nợ gốc lãi cho ngân hàng hạn Phân tích tài khách hàng vay vốn: Để phục vụ cơng tác nghiên cứu khách hàng, Sở giao dịch phải xem xét thật kỹ phân tích hoạt động doanh nghiệp qua tài liệu kế tốn, báo cáo tài chính, bảng cân đối tài sản Nhưng khách quan, Sở giao dịch nên tìm kiếm thơng tin khách hàng từ nguồn khác thông tin thu lượm từ thị trường chất lượng mặt hàng sản phẩm, khả cạnh tranh, từ bạn hàng đối tác khách hàng hay từ kết kiểm tốn tình hình tài khách hàng Để đánh giá uy tín khách hàng, Sở giao dịch phải vào quan hệ tín dụng khách hàng với thân Sở giao dịch hay với ngân hàng khác thời gian gần đây, thể việc vay trả sịng phẳng khơng phát sinh nợ hạn, tư cách người vay: sử dụng vốn có mục đích khơng, có tượng tham nhũng hay lạm dụng vốn vay hay không Thông thường phân tích tài người vay để đánh giá : - Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn - Khả tài khách hàng vay vốn - Đánh giá lực sản xuất kinh doanh khách hàng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Qua xếp loại khách hàng theo thứ tự A, B, C để tiện cho việc quản lý Sở giao dịch xếp loại khách hàng theo tiêu thức: Về doanh thu: + Doanh nghiệp có doanh thu năm cao năm trước: 10 điểm + Doanh nghiệp có doanh thu năm năm trước : điểm + Doanh nghiệp có doanh thu năm thấp năm trước: điểm Về lợi nhuận: + Doanh nghiệp có lãi năm tài gần : 10 điểm + Doanh nghiệp khơng có lãi hồ vốn : điểm + Doanh nghiệp thua lỗ năm tài gần : điểm Về quan hệ với ngân hàng khác: + Nếu có nợ hạn > tháng : điểm + Nếu nợ hạn tháng : 10 điểm Tỷ lệ vốn chủ sở hữu: Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp để có mức cho điểm khác Nếu DNNN tỷ lệ từ 40% trở lên : 10 điểm Từ 30 – 40 % : điểm Dưới 30 % : 5-0 điểm Hệ số toán ngắn hạn + Nếu tỷ lệ lớn 1: 10 điểm + Nếu 1: điểm Thông qua đánh giá cho điểm theo tiêu thức, Sở giao dịch xếp loại sau: + Doanh nghiệp xếp loại A : 40 điểm trở lên + Doanh nghiệp xếp loại B: 30-40 điểm + Doanh nghiệp xếp loại C: 30 điểm Khách hàng loại A đánh giá doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định lành mạnh, có quan hệ tốn sịng phẳng với bạn hàng quan hệ vay mượn tổ chức tín dụng Việc mỏ rộng dư nợ đồng nghĩa với việc thu hút thêm nhiều khách hàng loại Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Khách hàng loại B đánh giá doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chưa ổn định, năm lỗ, năm lãi Với khách hàng Sở giao dịch chưa có tín nhiệm cao vật nên cho vay dự án khả thi có tài sản chấp hay bảo lãnh bên thứ ba Còn khách hàng loại C khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh thua lỗ, khơng trả nợ cũ Sở giao dịch cần từ chối khách hàng cho vay cần gấp rút thu hồi nợ Phân tích dự án vay : Phân tích dự án vay vốn hay gọi khâu thẩm định dự án khâu quan trọng quy trình tín dụng mà ngân hàng áp dụng, mục đích khâu để đánh giá xem dự án có khả thi hay không Một dự án coi khả thi có nghĩa có khả sinh lời, hàng hoá sản xuất phù hợp nhu cầu thị trường giá cả, mẫu mã, chất lượng Ngoài lợi nhuận dự án đem lại, tuổi thọ dự án thời gian khấu hao dự án yếu tố quan trọng tác động đến khả hoàn trả ngân hàng hạn Một dự án có khả sinh lời tốc độ hồn vốn chậm, khơng thu hồi thời gian để hồn trả ngân hàng khơng chấp nhận Điều đòi hỏi Sở phải lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp đòi hỏi cán tín dụng nghiên cứu cách khách quan dự án để có định đắn Giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng: Nếu mục đích việc nghiên cứu tình hình tài thẩm định dự án vay khách hàng để định có cho vay hay khơng giám sát q trình sử dụng vốn vay khách hàng để xem khách hàng có thực cam kết trước vay hay không Trên thực tế, khách hàng cố tình gian lận cho dù sử dụng mục đích có rủi ro bất khả kháng xảy khiến khách hàng khả trả nợ cho ngân hàng Đối với rủi ro bất khả kháng, Sở tìm biện pháp tháo gỡ hạn chế tối đa hậu quả, trường hợp khác, việc giám sát khách hàng thường xuyên có hiệu việc phát sớm dấu hiệu rủi ro để ngăn chặn phòng ngừa Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Trong trường hợp người vay sử dụng vốn sai mục đích Sở thấy khoản vay chắn dẫn tới nợ hạn SDG nên thu hồi vốn nợ gốc lãi Để việc thu hồi nhanh chóng, Sở nên có biện pháp sau đây: - Khuyến khích người vay thu hồi khoản đầu tư chưa đến hạn công nợ - Giảm kho việc cải tiến phương thức bán, hạ giá bán nhằm tăng doanh thu bán hàng - Xử lý tài sản chấp người vay Tuy nhiên người vay gặp khó khăn tạm thời giải khơng Sở giao dịch nên tìm biện pháp linh hoạt để khôi phục sản xuất: - Nếu người vay cần khoản vay thêm mà khoản giải khó khăn tạm thời Sở cho vay, nhiên cần phải nghiên cứu thật kỹ lưỡng trước định, an tồn u cầu thêm tài sản chấp - Sở khuyến khích người vay hợp vốn với doanh nghiệp khác, điều đề nghị sau nghiên cứu định giá cẩn thận tất yếu tố ảnh hưởng - Kêu gọi người bảo lãnh cho doanh nghiệp cổ đông chủ chốt, người cung ứng hay tiêu thụ sản phẩm cho công ty vay dài hạn - Cán tín dụng khun hay tư vấn cho doanh nghiệp tìm chiến lược kinh doanh mới, ví dụ : giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cường vốn kinh doanh Điều không giúp cho doanh nghiệp khỏi khó khăn phịng ngừa rủi ro tín dụng mà cịn làm mối quan hệ Sở khách hàng trở nên thân thiết Xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng Đối với khách hàng gửi tiền: Huy động vốn sử dụng vốn hai hoạt động ngân hàng thương mại, có huy động vốn có vốn vay Xem xét cấu huy động vốn thấy nguồn tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 lớn tổng nguồn vốn huy động, xét cấu nguồn vốn huy động theo thời gian vốn huy động 12 tháng xấp xỉ 30% tổng nguồn vốn Như biết tín dụng trung dài hạn rủi ro cao tín dụng ngắn hạn lợi nhuận mang lại cao hơn, nhiên có nhiều dự án trung dài hạn có giá trị hứa hẹn khả sinh lời cao, mức độ an tồn cao, có nhiều dự án Nhà Nước Những dự án đòi hỏi khoản vay lớn, thời gian vay dài mà bù đắp khoản huy động ngắn hạn Sở có thể đối mặt vơí rủi ro khả toán Bởi Sở giao dịch mặt cần tăng cường huy động tiền gửi tiết kiệm từ dân cư với lãi suất tiền gửi dài hạn hợp lý, mặt khác trì số dư cao tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế biết, nguồn nguồn huy động với chi phí thấp nhất, khối lượng lớn tính ổn định khơng cao lại phụ thuộc vào chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp nên sử dụng vào mục đích cho vay trung dài hạn Để thu hút tổ chức kinh tế gửi tiền khuyến khích số dư cao ổn định tài khoản tiền gửi họ, Sở giao dịch nên nghiên cứu mức lãi suất hợp lý đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ : tính tiện ích nhanh chóng tốn hộ, cung cấp thông tin cần thiết lĩnh vực ngân hàng, tư vấn miễn phí cho khách hàng Như vậy, khách hàng tin cậy lựa chọn Sở giao dịch Đối với khách hàng vay tiền: Những khách hàng loại A mối quan tâm hàng đầu Sở giao dịch Trong năm tới, bên cạnh việc trì quan hệ tốt với khách hàng có uy tín cũ, Sở có mục tiêu thu hút thêm tổng công ty thuộc TCT 90, 91 tổng cơng ty có quy mơ lớn, vốn lớn, tình hình tài lành mạnh, có uy tín Tuy nhiên để thu hút khách hàng lại phụ thuộc vào uy tín Sở giao dịch, chất lượng phục vụ ưu đãi mà Sở dành cho họ Theo quy định khách hàng coi có tình hình tài tốt, quan hệ vay trả sịng phẳng vay với lãi suất thấp hơn, lượng vay lớn mà đơi khơng địi hỏi phải có tài sản chấp cầm cố Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Vậy dựa vào mạnh mình, Sở giao dịch đề nghị với NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NH NN cho phép hạ mức lãi suất cho vay mức lãi suất không vi phạm khung lãi suất NHNN ban hành mà có lợi nhuận Trong năm gần đây, Sở giao dịch có tăng số tương đối tuyệt đối dư nợ NQD, điều thể doanh nghiệp ngồi quốc doanh dần lấy lại lịng tin Sở giao dịch Với thành phần này, quy định cho vay có chặt chẽ thành phần KTQD, không nên khắt khe làm hội kinh doanh Sở Điều quan trọng cán tín dụng phải đánh giá tính khả thi dự án, mức độ xác trung thực giấy tờ sở hữu tài sản chấp, cầm cố giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng để phịng ngừa tối đa rủi ro tín dụng xảy Các giải pháp phòng ngừa, phân tán bù đắp rủi ro Hoạt động tín dụng ln gắn với rủi ro, rủi ro cao lợi nhuận cao Do Sở giao dịch nên thực cho vay nhiều lĩnh vực chủ động thực biện pháp bù đắp phân tán rủi ro sau: 3.1 Cho vay đồng tài trợ Trước đây, SGD đồng tài trợ với ngân hàng quốc doanh với quy chế mới, SGD cịn đồng tài trợ với ngân hàng cổ phần ngân hàng liên doanh Hình thức cho vay sử dụng trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà SGD đảm đương được, SGD chủ động phân tán rủi ro tín dụng, theo vấn đề mức vốn góp, lợi nhuận, trách nhiệm, quyền hạn tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ tuỳ thuộc vào cam kết bên Như gánh nặng cho vay Sở giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng tất bên tham gia đồng tài trợ chịu trách nhiệm 3.2 Tránh dồn vốn Đặc điểm ngân hàng Việt Nam địa bàn kinh doanh nhỏ hẹp địa bàn Hà Nội dẫn đến cạnh tranh ngân hàng trở Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 nên gay gắt Thông thường ngân hàng trọng đến lĩnh vực, dự án coi có khả sinh lời cao Để khắc phục tình trạng này, ngồi lĩnh vực hoạt động Sở Nơng nghiệp, Sở cịn cho vay lĩnh vực khác công nghiệp, lâm nghiệp Hiện nay, dệt may chế biến thuỷ sản ngành phát triển đem lại nhiều ngoại tệ cho VN, Sở nên quan tâm tới lĩnh vực 3.3 Đa dạng hoá loại hình dịch vụ Đây hướng cần thiết NHTM nay, thể chất NHTM kinh doanh đa Tuy nhiên NHTM Việt Nam lại chưa trọng mức tới hoạt động trung gian mà trọng tới hoạt động tín dụng nên kết kinh doanh ngân hàng thường phụ thuộc vào hoạt động mang nhiều rủi ro Bởi vậy, Sở giao dịch nên đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ thực tín dụng thuê mua, thực kiên doanh liên kết, bảo lãnh hay đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng Có vậy, SGD tồn phát triển tình hình hội nhập với giới 3.4 Lập quỹ dự phòng rủi ro Đây biện pháp theo Sở giao dịch trích từ thu nhập theo tỷ lệ quy định để trang trải phần toàn khoản vốn sở đánh giá mức độ rủi ro loại cho vay 3.5 Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi mang tính nguyên tắc cần phải có kinh doanh tín dụng, nhiều nước giới áp dụng, nước phát triển Việt Nam hình thức cịn mẻ chưa quan tâm mức ngân hàng thương mại e ngại phải trả thêm khoản phí nữa, phí bảo hiểm Sở giao dịch nên nhận rõ tầm quan trọng bảo hiểm tiền gửi trường hợp có rủi ro xảy ra, bảo hiểm tiền gửi bồi thường phần theo quy định Ngồi ra, BHTG cịn có nhiệm vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp đề phòng, ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy nhằm đảm bảo an toàn cho NHTM 3.6 Thực quy chế bảo đảm tiền vay Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Như biết, khoản vay phải có đảm bảo, bảo đảm đối vật bảo đảm đối nhân: - Bảo đảm đối vật bao gồm : cầm cố chấp - Bảo đảm đối nhân bao gồm : bảo lãnh tín chấp Trong cơng cụ tài sản chấp coi công cụ đắc lực để ngân hàng có khả thu hồi nợ khách hàng khơng cịn khả trả nợ, cịn tín chấp biện pháp cho phép ngân hàng khách hàng có quan hệ lâu bền, thường xuyên có tin tưởng lẫn Khi xem xét cấu nợ hạn theo thành phần kinh tế phải thấy nợ hạn thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ lệ chủ yếu tổng dư nợ hạn qua năm Sở dĩ Sở cho thành phần vay chủ yếu ưu đãi hẳn thành phần kinh tế quốc doanh Một số khách hàng thành phần KTQD vay theo định phủ, số không cần tài sản đảm bảo, số dù thua lỗ tiếp tục vay, nợ hạn liên tục phát sinh Để khắc phục tình hình này, Sở cần phải có quy định chặt chẽ tài sản đảm bảo tính xác giấy tờ sở hữu tài sản khách hàng để tránh khách hàng dùng tài sản chấp nhiều nơi Đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, nâng cao phẩm chất cán tín dụng Hiện Sở giao dịch, số lượng cán tín dụng cịn thiếu lại phải đảm trách nhiều cơng việc nên ảnh hưởng đến cơng tác tín dụng Sở Theo quy chế NHNN&PTNT, trách nhiêm vị trí xác định cụ thể Đối với cán tín dụng, trách nhiệm gắn với tồn quy trình cho vay, từ thu thập thơng tin nghiên cứu khách hàng, thẩm định dự án, giám sát khách hàng sử dụng vốn đến trình thu nợ Thơng thường cán tín dụng Sở đảm nhiệm từ đến khách hàng, lượng công việc nhiều lại không chuyên môn hố nên để hồn thành tốt cơng việc, cán tín dụng phải có kiến thức tồn diện phải có tinh thần trách nhiệm với cơng việc Để bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ cán tín dụng, ngồi việc lựa chọn đầu vào, NHNN&PTNT Sở giao dịch cần phải tổ chức thường xuyên lớp đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán Sở, yêu cầu Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 cơng việc cán tín dụng phải cập nhật thông tin, nắm bắt thay đổi thị trường Nên gắn trách nhiệm cán tín dụng với trách nhiệm cơng việc giao, tránh rủi ro đạo đức hoạt động tín dụng Cán tín dụng phải chịu trách nhiệm tất khâu trình cho vay, đồng thời Sở giao dịch nên có hình thức kỷ luật khen thưởng để răn đe trường hợp sai trái khuyến khích nâng cao chất lượng công việc Đạo đức phẩm chất nghề nghiệp yếu tố vô quan trọng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng, việc cấu kết thơng đồng cán tín dụng với khách hàng có ý đồ lừa đảo có mức độ phá hoại nghiêm trọng Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Một học sâu sắc hệ thống ngân hàng nước ta thời gian qua dẫn đến chất lượng tín dụng chưa coi trọng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội Hoạt động có vai trị quan trọng công tác quản trị điều hành ngân hàng điều kiện kinh doanh đa dạng, cạnh tranh liệt nhằm giúp phát kịp thời vi phạm phương hướng xử lý thích hợp góp phần đảm bảo vốn vay Do vậy, thực tốt hoạt động giám sát, kiểm tra, kiểm soát nội kết hợp với kiểm toán bắt buộc từ bên ngồi theo thơng lệ quốc tế hoạt động tra ngân hàng tiền đề để nâng cao phát triển Sở giao dịch II Kiến nghị số biện pháp hỗ trợ để phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch NHNN&PTNT VN Về phía Nhà Nước Để hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên an toàn hơn, trước tiên, Nhà Nước phải tạo lập môi trường kinh doanh lành mạnh thông qua đẩy mạnh trình đổi mới, xếp lại doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp Nhà Nước Hiện có nhiều DNNN làm ăn thiếu hiệu quả, kinh doanh thua lỗ triền miên, cần phải có hướng cho doanh nghiệp thơng qua giải thể, cổ phần hố, cải tổ hay sát nhập với doanh nghiệp khác tuỳ theo đặc Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 điểm riêng doanh nghiệp Bên cạnh quy chế điều kiện thành lập doanh nghiệp, Nhà Nước cần phải quản lý chặt chẽ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tránh tình trạng doanh nghiệp thành lập để lợi dụng danh nghĩa lừa đảo vốn ngân hàng hay tiến hành hoạt động kinh doanh mờ ám khác Nhà Nước cần nhanh chóng hồn thiện pháp lệnh kế tốn thống kê hệ thống kiểm toán vững mạnh để lành mạnh hoá môi trường kinh doanh, đảm bảo môi trường kinh tế công bằng, ổn định cho doanh nghiệp hoạt động Với tư cách người tạo lập môi trường vĩ mơ, Nhà Nước cần hồn thiện hệ thống pháp lý để tạo sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng Đối với doanh nghiệp, Nhà Nước cần hoàn thiện luật doanh nghiệp, luật kinh tế, luật đầu tư nước để phù hợp với tình hình tạo hành lang pháp lý lâu dài cho hoạt động doanh nghiệp Cần ban hành luật tín dụng thương mại để bảo vệ quyền lợi người bán chịu hàng hố luật tín dụng thương mại chưa có luật điều chỉnh nên quyền lợi người người bán chịu hàng hố khơng có làm bảo đảm Định hướng phát triển kinh tế Nhà Nước cần đồng tránh tình trạng thường xun thay đổi sách dẫn đến khó khăn tổn thất doanh nghiệp Các quan chức cần kiểm tra, chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản, cấp nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp để vay nhiều ngân hàng gây thất thoát vốn cho ngân hàng Đồng thời hồn thiện pháp luật cơng chứng , chứng thực hợp đồng chấp, cầm cố tài sản để rủi ro xảy ngân hàng phải người sở hữu tài sản chấp Ngày 5/10/2001, Thủ Tướng Chính Phủ ban hành định số 149/2001/QĐ-TTg phê duyệt đề án xử lý nợ tồn đọng ngân hàng thương mại Qua NHTM, cơng ty xử lý nợ khai thác tài sản NHTM chủ động xử lý tài sản đảm bảo nợ vay ( tài sản chấp, cầm cố, gán nợ, tài sản án giao cho ngân hàng ) kể tài sản bất động sản: tự bán công khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản, bán cho công ty mua bán nợ Nhà Nước Đối với tài sản đảm bảo nợ vay thuộc Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 vụ án án phán chưa giao cho ngân hàng, ngân hàng tập hợp trình ban đạo cấu lại tài chính, NHTM đề nghị quan thi hành án hanh chóng xử lý Đối với tài sản đảm bảo nợ vay chưa đầy đủ thủ tục pháp lý tổ chức NHTM xem xét, đề nghị TTCP yêu cầu quan Nhà Nước có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để NHTM, công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM bán tài sản thu nợ Đây bước ngoặt có ý nghĩa việc thu nợ hạn xử lý tài sản chấp ngân hàng, giải khó khăn phiền hà việc xử lý tài sản đảm bảo trước Từng bước xây dựng hoàn thiện chế hoạt động quan bảo hiểm cho phù hợp vơí thực tế kinh tế phát huy hiệu Nhà Nước cần phải có chế độ bắt buộc mua bảo hiểm tín dụng tổ chức tín dụng có chế độ khuyến khích người gửi tiền người vay tiền, mức phí bảo hiểm quy định tỷ lệ phần trăm số tiền gửi có kỳ hạn tổ chức tín dụng II Về phía ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nhà Nước cần đưa khung lãi suất huy động cho vay hợp lý: Tuỳ theo tình hình kinh tế thời kỳ, tuỳ theo nhu cầu đầu tư, tiêu dùng xã hội mà khung lãi suất thay đổi cách linh hoạt, nói chung khung lãi suất phải xác đinh sở tín hiệu thị trường điều chỉnh Ngân hàng nhà nước tuỳ theo mục tiêu phát triển kinh tế đất nước thời kỳ Xu hướng mở cửa hội nhập kinh tế giới khiến Ngân hàng nhà nước tránh can thiệp qúa cứng nhắc vào tỷ giá hối đoái để cung cầu thị trường định mức lãi suất hoạt động ngân hàng Việt Nam yếu nên NHNN cần phải tác động tới tỷ giá hối đối để khơng có thay đổi q lớn làm ảnh hưởng nghiêm trọng tới hoạt động tín dụng ngân hàng Thực tế năm 1999, nợ hạn Sở giao dịch cao mà chủ yếu nợ hạn ngoại tệ ảnh hưởng khủng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hoảng tài tiền tệ khu vực khiến tỷ giá ngoại tệ thay đổi tác động tới hoạt động tín dụng Sở Cần hồn thiện văn pháp luật tài sản chấp: Việc hoàn thiện có ý nghĩa quan trọng đỗi với hoạt động tín dụng ngân hàng, tạo an tồn cho hệ thống tiền tệ Thực tế cho thấy tài sản đem chấp để vay nợ hợp pháp, sau thời gian thay đổi quy định Nhà Nước lại trở thành không hợp pháp Không việc xác định tài sản chấp gặp nhiều khó khăn mà việc xử lý tài sản chấp gặp nhiều rắc rối Tất cho thấy cần phải hoàn thiện tốt luật chấp văn hướng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản dùng làm tài sản chấp Mặt khác cần thực tốt định số 149/2001/QĐ- TTg việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, tư nhân có nợ q hạn khơng trả NHNN cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát Sở giao dịch: Hiện xu phát triển kinh tế theo hướng khu vực hoá, quốc tế hoá với phát triển tiến khoa học kỹ thuật, hệ thống ngân hàng phát triển mạnh Các hoạt động ngân hàng ngày đa dạng phong phú nên nhiều ngân hàng khơng thể tự kiểm sốt hết hoạt động mình, thơng qua hoạt động tra, giám sát giúp cho ngân hàng kịp thời có biện pháp chấn chỉnh hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, bảo vệ an toàn hoạt động ngân hàng Thực tế cho thấy tra ngân hàng thường tiến hành kiểm tra, tra việc rồi, nên việc kiểm tra chỗ giảm bớt tổn thất khơng có biện pháp giám sát từ xa để ngăn ngừa tổn thất Những năm gần công tác kiểm tra từ xa quan tâm trọng cấp TW cấp điạ phương mang tính chiếu lệ nhiều chưa thực tích cực việc hạn chế, ngăn ngừa rủi ro, tổn thất xảy cho TCTD Chính NHNN cần tăng cường hiệu hoạt động tra giám sát NHTM cách đạo ngân hàng thương mại thực số tiêu chuẩn định tạo điều kiện thực giám sát từ xa có hiệu : chế độ thơng tin báo cáo, chế độ kiểm sốt nội Thường xuyên phân tích Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 nhận định tình hình đặc biệt nước khu vực có biến động kinh tế tài lớn nhằm thực tra NHTM thuộc diện đáng ngờ Những giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (LV; 15) MỤC LỤC Lời nói đầu Chương I: Hoạt động ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại I Vài nét NHTM Sự đời phát triển NHTM Khái niệm ngân hàng thương mại Các hoạt động NHTM 3.1 Hoạt động tạo lập vốn 3.2 Hoạt động sử dụng khai thác vốn 3.3 Hoạt động dịch vụ trung gian Vai trò NHTM Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 5.1 Khái niệm rủi ro 5.2 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động kinh doanh ngân hàng 5.2.1 Rủi ro tín dụng 5.2.2 Rủi ro lãi suất 5.2.3 Rủi ro hối đoái Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 5.2.4 Rủi ro khả toán 5.2.5 Rủi ro nguồn vốn 5.2.6 Các rủi ro khác hoạt động kinh doanh ngân hàng II Rủi ro tín dụng cần thiết phải phịng ngừa rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Sự cần thiết phải phịng ngừa rủi ro tín dụng III Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng số tiêu đo lường rủi ro tín dụng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.3 Các nguyên nhân khác Một số tiêu đo lường rủi ro tín dụng Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam I Vài nét Sở Giao Dịch – NH NN & PTNT Việt Nam Quá trình hình thành phát triển Sở Giao Dịch NH NN & PTNT Việt Nam 1.1 Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch 1.2 Một số kết hoạt động sản xuất kinh doanh Sở giao dịch thời gian vừa qua II Thực trạng rủi ro tín dụng thời gian vừa qua Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thực trạng rủi ro tín dụng thời gian vừa qua 1.1.Tình hình hoạt động tín dụng Sở giao dịch 1.2.Thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch 2.1 Một số kết đạt công tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.2 Những tồn hoạt động cho vay vốn dẫn tới rủi ro tín dụng Sở giao dịch 2.3 Nguyên nhân tồn 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan 2.3.2 Nguyên nhân khách quan 2.3.3 Các nguyên nhân khác Chương III: Một số giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn I Định hướng hoạt động Sở giao dịch NHNN&PTNT VN thời gian tới II Một số giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch NHNN&PTNTVN Nghiên cứu khách hàng để sớm nhận dấu hiệu rủi ro Xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng Các giải pháp phòng ngừa, phân tán bù đắp rủi ro 3.1 Cho vay đồng tài trợ 3.2 Tránh dồn vốn 3.3 Đa dạng hố loại hình dịch vụ 3.4 Lập quỹ dự phòng rủi ro 3.5 Bảo hiểm tiền gửi 3.6 Thực quy chế bảo đảm tiền vay Đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, nâng cao phẩm chất cán tín dụng Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội III Kiến nghị số biện pháp hỗ trợ để phịng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch NHNN&PTNTVN Về phía Nhà Nước Về phía Ngân hàng nhà nước ... trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương III: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn. .. lượng vốn tín dụng CHƯƠNG II Thực trạng rủi ro tín dụng Sở Giao Dịch Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn VN Từ Năm 1999-2001 I Vài nét Sở Giao Dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng... chủ quan khách quan, rủi ro tín dụng phát sinh, gây thiệt hại ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chủ yếu rủi ro nợ q hạn, nợ khó
