Đang tải... (xem toàn văn)
đầu tư là điều kiện quyết định sự ra đời, tồn tại và tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp, là yếu tố quyết định sự phát triển và tăng trưởng của nền sản xuất xã hội.
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Môc LôC Trang Danh mục chữ viết tắt .5 Danh mơc b¶ng biĨu PhÇn Mở đầu Ch¬ng 1: Tỉng quan vỊ Rđi ro Tín dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại .10 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại .10 1.1.1 Kh¸i niệm, chức vai trò ngân hàng thơng mại 10 1.1.2 TÝn dông vai trò tín dụng NH hoạt động kinh doanh cña NHTM 18 1.1.2.1 Khái niệm, phân lo¹i tÝn dơng 18 1.1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 20 1.2 Rñi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại 22 1.2.1 Tỉng quan vỊ rđi ro vµ rđi ro tÝn dơng cđa NHTM .22 1.2.1.1 Kh¸i niƯm rđi ro .22 1.2.1.2 Mét sè lo¹i rđi ro chđ u kinh doanh ngân hàng 23 1.2.2 Hậu quả, nguyên nhân rủi ro tín dụng cần thiết phải ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.2.2.1 HËu qu¶ cđa rđi ro tÝn dơng .24 1.2.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dông .26 1.2.2.3 Sù cần thiết phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: 30 1.3 biện pháp phòng ngừa rđi ro tÝn dơng 31 1.4 Mét số kinh nghiệm nớc phòng ngừa h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng 32 chơng II: Thực trạng rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNt huyện Lục ngạn- Bắc giang 34 2.1 Giíi thiệu địa bàn hoạt động NHNo&PTNT huyện lục ng¹n 34 2.1.1 Điều kiện tự nhiên xà hội huyện Lục Ngạn 34 2.1.2 Sơ lợc trình hoạt động phát triển NHNo&PTNT hun Lơc Ng¹n 38 SV: Ngun m¹nh TiÕn Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.2 C¬ cÊu tỉ chøc cđa NHNo&PTNT hun Lơc Ngạn 39 2.3 Tình hình hoạt động NHNo&PTNT huyện Lơc Ng¹n 40 2.3.1 Hoạt động huy ®éng vèn 40 2.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng 42 2.3.3 KÕt qu¶ kinh doanh 47 2.4 Thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng ë NHNo&PTNT huyện lục ngạn- Bắc giang 48 2.4.1 Rđi ro tÝn dơng ë NHNo&PTNT hun Lơc Ng¹n 48 2.4.1.1 Nợ hạn theo tài sản đảm bảo: 48 2.3.1.2 Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế .50 2.3.1.3 Nợ hạn phân theo kỳ hạn nợ .52 2.3.1.4 Nợ hạn phân theo nguyên nhân 52 2.4.2 Các nguyên nhân rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Lơc Ng¹n .58 2.4.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng .58 2.4.2.2 Nguyên nhân từ thân ngân hµng 59 2.3.2.3 Mét số nguyên nhân khác 61 2.5 đánh giá chung 61 2.5.1 Những mặt đạt đợc sử dụng biện pháp nhằm hạn chÕ rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo&PTNT hun Lơc Ng¹n 61 2.5.2 Các tồn cần đợc giải 64 Chơng III: Một số giải pháp phòng ngừa h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo&PTNT hun Lơc Ngạn 66 3.1 Định hớng hoạt động NHNo&PTNT hun lơc ng¹n 2008 66 3.1.1 C«ng tác huy động vốn .67 3.1.2 Công tác đầu t tín dụng .68 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tÝn dơng t¹i NHNo&PTNT hun Lơc ng¹n 69 3.2.1 Giải pháp 69 3.2.1.1.N©ng cao chất lợng công tác thẩm định xét duyệt cho vay .69 3.2.1.2 Tăng cờng hiệu đảm bảo tín dụng .76 3.2.1.3 Tăng cờng kiểm tra kiểm soát, hạn chế sai sót cho vay 79 3.2.1.4 Thu håi nhanh chãng, døt ®iĨm nợ chất lợng, nợ hạn 82 SV: Ngun m¹nh TiÕn Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 3.2.1.5 Đánh giá phân loại khách hàng cách xác thờng xuyên: 85 3.2.1.6 Kế hoạch hoá tín dông 86 3.2.1.7 Xây dựng dự án mẫu 87 3.2.2 Giải pháp hỗ trỵ 87 3.2.2.1 Kết hợp chặt chẽ với quyền quan,đoàn thể có liên quan đến hoạt động ngân hàng 87 3.2.2.2 Nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng 88 3.2.2.3 Công tác dự báo thông tin phòng ngừa rủi ro, thông tin khách hàng, xây dùng phßng Marketing 89 3.2.2.4 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dơng 93 3.2.2.5 ¸p dơng hình thức cấp tín dụng hợp lí, đa dạng để phân tán rủi ro 94 3.2.2.6 Nâng cấp sở vật chất trang bị đại 94 3.2.2.7 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 94 3.3 Nh÷ng kiÕn nghÞ 95 3.3.1 Kiến nghị Nhà nớc 95 3.3.2 §èi víi Ngân hàng Nhà nớc 96 3.3.3 §èi víi NHNo&PTNT ViƯt Nam 96 3.3.4 §èi víi NHNo&PTNT TØnh Bắc Giang 97 3.3.5 Đối víi UBND hun Lơc Ng¹n .97 PhÇn KÕt luËn 98 Danh mơc tµi liƯu tham kh¶o 100 nhËn xét ngân hàng thực tập .101 SV: Ngun m¹nh TiÕn Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Danh mơc ch÷ viÕt t¾t NHTM DN NHNo&PTNT HTX TNHH DNNN DNTN TCTD NH RRTD NQH B§BTS NHCSXH H§TD CBTD TSTC TSB§ : : : : : : : : : : : : : : : : : SV: Ngun m¹nh TiÕn Ngân hàng thơng mại Doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hợp tác xà Trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp nhà nớc Doanh nghiệp t nhân Tổ chức tín dụng Ngân hàng Rủi ro tín dụng Nợ hạn Bảo đảm tài sản Ngân hàng sách xà hội Hợp đồng tín dụng Cán tín dụng Tài sản chấp Tài sản bảo đảm Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Danh mơc b¶ng biĨu Danh mơc b¶ng B¶ng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn 40 Bảng 2.2 : Phân loại d nợ cho vay theo kỳ hạn 43 Bảng 2.3: D nợ cho vay theo thành phần kinh tế 44 Bảng 2.4: Phân loại d nợ theo nghành kinh tế. 45 Bảng 2.5: Kết kinh doanh 47 Bảng 2.6: Phân loại d nợ qua hạn theo tài sản đảm bảo 48 Bảng 2.7 : Nợ hạn theo thành phần kinh tế 50 Bảng 2.8: Nợ hạn phân theo kỳ hạn nợ 52 Bảng 2.9: Nợ hạn phân theo nguyên nhân 53 Bảng 2.10: Phân loại nợ NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn 56 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động vốn NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn 41 Biểu đồ 2.2: Tổng d nợ hạn theo tài sản đảm bảo .43 Biểu đồ 2.3: Nợ hạn theo thành phần kinh tế 49 Biểu đồ 2.4: Nợ hạn theo nguyên nhân. 51 Biểu đồ 2.5: Nợ hạn theo nguyên nhân 53 Biểu đồ 2.6: Phân loại nợ NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn … .57 SV: Ngun m¹nh TiÕn Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 PhÇn Më đầu Tính cấp thiết đề tài Thực đờng lối đổi Đảng Nhà nứơc có đổi chế quản lý kinh tế,trong những năm qua ngành ngân hàng đà thực chiến lợc đổi mạnh mẽ từ mô hình tổ chức đến phơng thức hoạt động Với xu lên xà hội nghành tài ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế quốc dân có tác động lớn tới c¸c lÜnh vùc kh¸c nỊn kinh tÕ Do vËy đòi hỏi nghành ngân hàng phải hạn chế thấp rủi ro qua trình hoạt động kinh doanh Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại, hoạt động đa dạng tiềm ẩn rủi ro Với kinh tế thị trờng phát triển, cạnh tranh thành phần kinh tế, với s hôi nhập nớc ta tham gia vào nên kinh tế toàn cầu,WTO đà tạo điều kiện cho Doanh Nghiệp(DN) hoạt động bình đẳng trớc pháp luật, cạnh tranh để phát triển Vì vậy, rủi ro doanh nghiệp điều xảy ra.Về nghành ngân hàng đơn vị kinh doanh tiền tệ, mang tính nhạy cảm cao đòi hỏi nghành phải có máy quản lí chặt chẽ, đội ngũ cán có nghiệp vụ chuyên môn cao để luôn theo sát đồng vốn phát kịp thời hoạt động đôí tợng vay sử dụng vốn đầu t không mục ®Ých Mäi sù biÕn ®éng vỊ kinh tÕ- chÝnh trÞ- xà hội tác động trực tiếp đến việc kinh doanh tiền tệ ngân hàng Khi rủi ro xảy trình kinh doanh ngân hàng hậu không đơn làm giảm hiệu hoạt động ngân hàng mà gây nhiều phản ứng dây chuyền, lây lan khó kiểm soát, gây ảnh hởng xấu tới đời sống kinh tế- xà hội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (NHNo& PTNT) huyện Lục Ngạn trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang Là huyện nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh nhng NHNo& PTNT huyện Lục Ngạn đà đạt đợc thành tích đáng ghi nhận, phục vụ tốt cho mục tiêu phát triển kinh tế giai đoạn mở cửa xà hội Thì đối tợng phục vụ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lục Ngạn doanh nghiệp, làng nghề,các hộ sản xuất kinh doanh, trồng trọt chăn nuôi Do đặc thù đối tợng khách hàng trình độ nhận thức dân trí không đông đều.Vì việc đầu t tín dụng ngân hàng dễ xảy rủi ro, SV: Nguyễn m¹nh TiÕn Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 nợ hạn Song đợc đạo kịp thời ban giám đốc lỗ của cán nghiệp vụ quan đà hạn chế đợc mức thấp rủi ro Là Sinh viên đợc học tập nghiên cứu nghành tài ngân hàng đợc tham gia thực tập ngân NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn, em có trăn trở với hoạt động tín dụng nhận thức rõ hậu rủi ro tín dụng Ngân hàng Vì vậy, em mạnh dạn chọn đề tài Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn- Bắc Giang để làm chuyên đề thực tập Do thời gian phạm vi nghiên cứu hạn hẹp, kiến thức kinh nghiệm thực tế cha nhiều nên viết em không tránh khỏi thiếu sót Kính mong Ban giám đốc NHNo & PTNT Huyện Lục Ngạn, thầy,cô giáo, bạn đồng nghiệp góp ý để chuyên đề em đợc hoàn chỉnh hơn, nhằm giúp cho trình học tập nghiên cứu em sau đợc tốt Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Nguyễn mạnh Tiến Mục đích nghiên cứu chuyên đề Chuyên đề nghiên cứu nhằm hớng tới mục đích sau : - Hệ thống hoá làm sáng tỏ thêm lí luận, góp phần rút ngắn khoảng cách lí luận thực tiễn rủi ro tín dụng nói chung - Phân tích đánh giá thực tr¹ng rđi ro tÝn dơng ë NHNo&PTNT hun Lơc Ng¹n từ năm 2005 đến năm 2007 - Tìm kiếm giải pháp đề xuất số kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn Phơng pháp nghiên cứu Đây đề tài thuộc lĩnh vực kinh tế quản lí, trình nghiên cứu thể phải quán triệt phơng pháp luận phổ biến chung thông qua việc sử dụng tổng hợp biện pháp nh : - Phơng pháp phân tích SV: Nguyễn mạnh Tiến Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Phơng pháp thống kê - Phơng pháp so sánh - Phơng pháp thực nghiệm - Phơng pháp vật biên chứng Nội dung chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề đợc chia thành chơng: Chơng : Tổng quan rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơng : Thực trạng rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Lục NgạnBắc Giang Chơng : Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn- Bắc Giang Ch¬ng Tỉng quan vỊ Rđi ro TÝn dơng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm, chức vai trò ngân hàng thơng mại * Khái niệm: Ngân hàng trung gian tài mà hoạt động đặc trng nhận tiền gửi, sử dụng số tiền vay cung ứng dịch vụ toán Căn vào tính chất kinh doanh mục đích hoạt động phân chia thành loại ngân hàng gồm : NHTM, NHPT, NHCS, NHĐT tổ chức tín dụng hợp tác Ngân hàng thơng mại phận lớn hệ thống trung gian tài Để đa đợc khái niệm Ngân hàng thơng mại, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trờng tài kết hợp tính chất, mục đích đối tợng hoạt động Nhng nhìn chung ta hiểu : Ngân hàng thơng mại loại hình ngân hàng hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu Khái SV: Ngun m¹nh TiÕn Líp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 niệm bị thay đổi pha trộn hoạt động truyền thống ngân hàng với loại hình trung gian tài khác Việt Nam, theo luật tổ chức tín dụng năm 1997, sửa đổi bổ sung năm 2004 NH loại hình tổ chức TD đợc thực toàn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, có loại hình NH gồm NHTM, NHPT, NHĐT, NHCS, NH Hợp tác loại hình NH khác Hiện hệ thống tỉ chøc tÝn dơng gåm cã: C¸c tỉ chøc tÝn dụng nhà nớc gồm: ngân hàng Ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị gồm: 33 ngân hàng Ngân hàng nông thôn gồm: ngân hàng Chi nhánh ngân hàng nớc gồm: 37 chi nhánh Ngân hàng liên doanh gồm: ngân hàng Công ty tài gồm: công ty Công ty thuê tài gồm: 12 công ty Ngân hàng đại diện nớc gồm: 51 ngân hàng Mỗi loại hình tổ chức tín dụng nớc ta mang nét đặc trng phù hợp với ®iỊu kiƯn cđa thêi kú bíc ®Çu chun ®ỉi cđa kinh tế Khái niệm cho thấy, NHTM có tính chất hoạt động tơng tự nh nhiều loại hình tổ chức tài khác với t cách trung gian tài (những tổ chøc thùc hiƯn vai trß trung gian chun vèn tõ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn) Điểm phân biệt quan trọng NHTM với loại hình trung gian tài phi Ngân hàng ngân hàng đầu t chỗ, NHTM trung gian tài đợc Nhà nớc cho phép chuyên cung ứng dịch vụ ngân hàng cho kinh tế nh : nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán số hoạt động ngân hàng khác có liên quan Sự phân biệt NHTM với tổ chức tài khác thể mức độ tham gia loại hình thị trờng chứng khoán số thị trờng tài khác Các NHTM tham gia tơng đối hạn chế vào hoạt động thị trờng chứng khoán nh thị trờng cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp mà chủ thể thị trờng công ty chứng khoán, quỹ đầu t, công ty môi giới, ngân hàng đầu t Tuy vậy, ranh giới hoạt động loại hình tổ chức tài nêu có xu hớng mờ dần với xu đa dạng hoá hoạt động, xu tự hoá tài chính, tăng cờng mở cửa cạnh tranh thị trờng tài SV: Nguyễn mạnh Tiến Lớp: NHB- K7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 * Chức Ngân hàng thơng mại Trong kinh tế thị trờng, NHTM đảm nhận số chức sau: Chức trung gian tín dụng: Là chức chủ yếu quan trọng ngân hàng Ngân hàng làm trung gian tín dụng cầu nối ngời có vốn d thừa ngời có nhu cầu vốn Thông qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay råi cung øng sè vèn nµy cho nỊn kinh tÕ Với chức ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay, vừa đóng vai trò ngời cho vay Chức trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trình tái sản xuất xà hội Sở dĩ ngân hàng làm đợc chức tổ chøc chuyªn kinh doanh vỊ tiỊn tƯ, tÝn dơng, cã khả nhận biết đợc tình hình cung- cầu tÝn dơng Th«ng qua thu hót tiỊn gưi víi mét khối lợng lớn, ngân hàng giải đợc mối quan hệ cung cầu tín dụng kể khối lợng vốn cho vay thời gian cho vay Qua chức này, NHTM đà góp phần tạo lợi ích cho tất bên quan hệ: ngời gửi tiền, Ngân hàng, ngời vay, kinh tế Ngời gửi tiền thu đợc lợi từ số vốn tạm thời nhàn rỗi thông qua khoản lÃi tiền gửi đồng thời đợc hởng dịch vụ toán tiện ích khác ngân hàng cung cấp Ngời vay thoả mÃn đợc nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, chi tiêu, toán, nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắn hợp pháp Bản thân ngân hàng thơng mại tìm kiếm đợc lợi nhuận Thực chức kinh tế ngân hàng đà thực chức xà hội làm cho sản phẩm xà hội tăng lên, vốn đầu t đợc mở rộng tài trợ vốn cho ngành, thành phần kinh tế đất nớc làm ăn có hiệu quả, từ góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển SV: Nguyễn mạnh Tiến 10 Lớp: NHB- K7 ... chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơng : Thực trạng rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Lục NgạnBắc Giang Chơng : Một số giải pháp phòng ngừa hạn. .. hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn- Bắc Giang Chơng Tổng quan Rủi ro Tín dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động tín. .. tài Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Lục Ngạn- Bắc Giang để làm chuyên đề thực tập Do thời gian phạm vi nghiên cứu hạn hĐp, kiÕn thøc vµ kinh
