trờng Đại học kinh tế quốc dân nguyễn phơng dung Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro Ngân hàng thơng mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội (SHB) sau sáp nhập Chuyên ngành: kế hoạch phát triển Ngời hớng dẫn khoa học: pgs.ts lê huy đức Hà nội, năm 2013 LI CAM OAN Tụi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu nghiêm túc, độc lập riêng tơi với tư vấn tận tình, cẩn thận giảng viên hướng dẫn khoa học PGS.TS Lê Huy Đức Tất nguồn tài liệu tham khảo công bố đầy đủ Nội dung luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình Hà Nội, ngày …… tháng …… năm 2013 Tác giả luận văn thạc sĩ NGUYỄN PHƯƠNG DUNG LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Khoa Kế Hoạch Phát triển thầy cô Viện Sau đại học tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả suốt khóa học q trình hoàn thành đề tài Luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, tác giả bày tỏ lòng cảm ơn chân thành đến PGS.TS Lê Huy Đức tận tình hướng dẫn tác giả trình làm Luận văn Mặc dù cố gắng nỗ lực để hoàn thành đề tài Luận văn song trình thực với hạn chế thời gian trình độ nghiên cứu Do đó, Luận văn khơng tránh khỏi mặt thiếu sót Tác giả kính mong bảo đóng góp ý kiến chân thành Q thầy cơ, bạn đồng nghiệp …để tác giả hồn thiện trình nghiên cứu tiếp vấn đề Xin chân thành cảm ơn! TÁC GIẢ Nguyễn Phương Dung MỤC LỤC CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 3.5 Kiến nghị TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CNTT: CTCP: CTTC: CAR: DNNVV: DV: HBB: KH: NH: NHNN: NHTM: NHTMCP: NHTMQD: NHTMNN: NHLD: NHNNg: NHSN: SHB: TCTD: CV QHKH: QLRR: QLRRHĐ: QLRRTD: XHTD: BKS: HĐTD: TD: ROE: ROA: VPĐD: Công nghệ thông tin Công ty cổ phần Cơng ty tài Hệ số đảm bảo an toàn vốn tối thiểu ngân hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Dịch vụ Ngân hàng Thương mại cổ phần Nhà Hà Nội Khách hàng Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngân hàng Thương mại Quốc doanh Ngân hàng Thương mại Nhà nước Ngân hàng liên doanh Ngân hàng nước Ngân hàng sáp nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn – Hà Nội Tổ chức tín dụng Chuyên viên quan hệ khách hàng Quản lý rủi ro Quản lý rủi ro hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng Xếp hạng tín dụng Ban kiểm sốt Hội đồng tín dụng Tín dụng Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu bình quân Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản bình quân Văn phòng đại diện DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Hội đồng Quản trị: 58 - Ủy Ban quản lý rủi ro: 58 - Ban Kiểm soát 58 - Ban Kiểm toán nội 58 - Tổng Giám đốc 59 - Phòng Quản lý rủi ro 59 - Chi nhánh đơn vị trực thuộc: 60 3.5 Kiến nghị TÀI LIỆU THAM KHẢO BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu trước sau sáp nhập năm 2013 .Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Nợ xấu, nợ hạn SHB phân theo nhóm nợ giai đoan 2009 - 2012 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: Tình hình tăng trưởng tín dụng SHB giai đoạn 2009 - 2012 Error: Reference source not found SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức máy SHB sau sáp nhập Error: Reference source not found Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng SHB Error: Reference source not found Sơ đồ 3.1: Hệ thơng kiểm sốt nội bộ, kiểm toán nội quản trị rủi ro Error: Reference source not found trờng Đại học kinh tế quốc dân nguyễn phơng dung Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro Ngân hàng thơng mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội (SHB) sau sáp nhập Chuyên ngành: kế hoạch phát triển Ngời hớng dẫn khoa học: pgs.ts lê huy đức Hà nội, năm 2013 i S cn thit: Vi xu hướng sáp nhập vấn đề “nóng” thị trường NH Việt Nam thời gian gần đây, vấn đề đặt sau sáp nhập đơn vị phải đối mặt với rủi ro gì, xử lý nào? Thực tế cho thấy vấn đề quản trị rủi ro ngân hàng thương mại hậu sáp nhập có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Ngày 28/8/2012, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (HBB) thức sáp nhập vào Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) theo định số 1559/QĐNHNN ngày 07/08/2012 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sau q trình sáp nhập, vấn đề tốn quản trị sẽ tính tốn nào, vấn đề nợ xấu, khoản sẽ giải sao? Để làm điều này, SHB khơng cần có tiềm lực tài mà lãnh đạo ngân hàng hợp phải đáp ứng yêu cầu cao lực quản trị rủi ro, tầm nhìn hoạch định lại chiến lược kinh doanh cho ngân hàng có quy mô lớn nhiều Xuất phát từ thực tiễn trên, việc nghiên cứu đánh giá công tác quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội nói riêng địi hỏi cấp thiết Vì đề tài “Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội ( SHB) sau sáp nhập” chọn để nghiên cứu nhằm đưa phương hướng, giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng, hạn chế rủi ro ảnh hưởng đến ngân hàng hậu sáp nhập , góp phần phát triển khẳng định vị ngân hàng điều kiện Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Mục tiêu nghiên cứu đề tài làm rõ cần thiết phải tăng cường công tác quản trị rủi ro SHB, tập trung vào việc phân tích, đánh giá cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội hậu sáp nhập, từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro NHTM CP Sài Gòn – Hà Nội Những vấn đề rủi ro công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Rủi ro đa dạng phân tích theo nhiều khía cạnh khác Trong phạm vi hoạt động ngân hàng, rủi ro xét đến gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động ( rủi ro tác nghiệp), rủi ro thị trường ii Ngân hàng thương mại sau sáp nhập có đặc điểm: quy mô ngân hàng sau sáp nhập lớn nhiều so với trước sáp nhập, cấu máy tổ chức chưa hoàn thiện trình sáp nhập ngân hàng tất yếu dẫn đến việc tái cấu trúc máy hoạt động khiến cho số nhân viên bị việc, số vị trí quản lý sẽ bị thay đổi từ sẽ gây tâm lý khơng hài lịng mơi trường số cán nhân viên, gánh nặng nợ xấu ngân hàng sau sáp nhập tăng cao sáp nhập NHTM Việt Nam diễn bối cảnh kinh tế khủng hoảng, tín dụng tăng trưởng thấp, tỷ lệ nợ xấu cao Dựa đặc điểm ngân hàng thương mại sau sáp nhập, rủi ro chủ yếu ngân hàng sau sáp nhập gồm có: rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro hoạt động tập trung chủ yếu vào rủi ro nhân sự, rủi ro đạo đức, rủi ro hệ thống công nghệ thông tin, rủi ro từ phía cấu trúc cổ đơng Khái niệm cơng tác quản trị rủi ro: Công tác quản trị rủi ro nỗ lực nhằm xác định/nhận dạng, đo lường, theo dõi, giám sát quản lý không chắn (bao gồm việc lựa chọn triển khai biện pháp nhằm hạn chế, kiểm soát rủi ro Ngân hàng) Mục tiêu quản trị rủi ro giảm mức độ rủi ro thuộc ngành/nội dung lựa chọn xuống mức độ chấp nhận xác định trước Nội dung công tác quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Quá trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro, ngăn ngừa rủi ro, biện pháp hạn chế tổn thất Phương pháp – công cụ quản trị rủi ro Đối với rủi ro tín dụng: Để quản trị rủi ro, ngân hàng cần nghiên cứu đưa công cụ quản lý phù hợp với quy mơ tính chất hoạt động ngân hàng Một số cơng cụ sử dụng để quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM: sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng, quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ, mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng (bao gồm: mơ hình định tính mơ hình định lượng, mơ hình định lượng thường sử dụng là: mơ hình điểm số Z, mơ hình xếp hạng tín dụng, xếp hạng tín dụng theo mơ hình điểm số) 85 *Để hoàn thiện phương pháp đo lường, đánh giá rủi ro hoạt động cần thực nội dung sau - Tiếp tục triển khai chương trình đánh giá hoạt động chi nhánh toàn hệ thống SHB Trung tâm kinh doanh qua hệ thống quản lý thông tin ORMs: chi nhánh Trung tâm kinh doanh tự đánh giá qua ORMs Phân tích, tổng hợp kết đánh giá, xếp hạng rủi ro phối hợp đơn vị xây dựng biện pháp kiểm soát - Thu thập cảnh báo kiện rủi ro hoạt động đơn vị SHB Tiến hành xác định Danh mục rủi ro hoạt động tiềm ẩn Tiếp tục phân tích, đánh giá làm việc với bên liên quan để phát điểm yếu hệ thống, quy trình đề xuất biện pháp kiểm soát bổ sung, ghi nhận liệu vào ORMs, theo dõi số kiện rủi ro hoạt động phát sinh định kỳ 3.3.3 Trong công tác ngăn ngừa rủi ro SHB sau sáp nhập cần phải tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro cách thực công tác kiểm tra giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh Tiến hành quản lý tra chế độ báo cáo: Hệ thống quản lý tra giám sát ngân hàng thương mại cổ phần coi trọng công tác tra chỗ, xem nhẹ công tác tra giám sát từ xa kiểm toán nội Việc giám sát từ xa, kiểm toán nội mục đích cung cấp thơng tin cần thiết, tín hiệu cảnh báo nhằm ngăn chặn sớm, phát kịp thời cố để có hướng khắc phục, phòng ngừa hiệu Muốn thực tốt vấn đề này, ngân hàng thương mại cổ phần cần phải xây dựng, thiết lập đội ngũ kiểm tra giám sát có trình độ, chun mơn cao, ln đào tạo nghiệp vụ vững cập nhật để nắm bắt kịp thời cố kinh nghiệm thực tiễn Bên cạnh phải định kỳ kiểm tra giám sát hoạt động ngân hàng để giảm thiểu sai sót xảy Đồng thời phải thực nghiêm ngặt chế độ báo cáo, báo cáo hàng tháng, hàng quý đặn, đảm bảo tính xác khách quan minh bạch 3.3.4 Trong công tác xử lý, hạn chế tổn thất SHB sau sáp nhập cần phải tăng cường biện pháp hạn chế rủi ro như: 86 bảo hiểm rủi ro, san sẻ rủi ro - Bảo hiểm rủi ro Bảo hiểm biện pháp quan trọng nhằm dàn trải rủi ro Bảo hiểm có lợi mặt kinh tế cho tất người, làm giảm mát thiệt hạn cải Không tầm vĩ mơ, bảo hiểm có vai trị quan trọng phát triển kinh tế quốc gia Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng đồng thời đem lại rủi ro khơng nhỏ Do đó, kết hợp ngân hàng bảo hiểm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cách chuyển rủi ro cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro cách mua bảo hiểm gánh chịu rủi ro bán rủi ro Chất lượng tín dụng cao bảo hiểm rủi ro tín dụng thấp Bảo hiểm tài sản đảm bảo, tài sản cố định Khi cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng thường nhận chấp cầm cố tài sản để đảm bảo cho khoản tín dụng Các tài sản nhận chấp thường bất động sản nhà cửa, nhà xưởng gắn liền với đất quyền sử dụng đất Bảo hiểm tài sản trước rủi ro hoả hoạn, cháy nổ để đảm bảo cho ngân hàng thu hồi phần toàn số tiền cho vay cố xảy gây tổn thất tài sản chấp Tương tự vậy, nhận cầm cố tài sản động sản kho hàng hố, ngun vật liệu, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải…ngân hàng yêu cầu bảo hiểm tài sản - Thực san sẻ rủi ro Rủi ro xảy hoạt động kinh doanh điều khơng thể tránh khỏi, hạn chế đề phịng khơng thể loại trừ rủi ro Việc san sẻ hay phân tán rủi ro biện pháp hữu hiệu việc hạn chế rủi ro Biện pháp thực san sẻ rủi ro, đa dạng hoá danh mục đầu tư với nguyên tắc lợi dụng lợi quy mô danh mục đầu tư để giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng có biến động thu nhập khoản đầu tư Việc ngân hàng không đa dạng hoá danh mục đầu tư sẽ khiến cho ngân hàng phải đối mặt với rủi ro “bỏ nhiều trứng vào giỏ” Các dự án cấp tín dụng dài hạn có tính rủi 87 ro cao so với ngắn hạn Cho vay ngoại tệ sẽ phải gánh chịu thêm rủi ro tỷ giá bên cạnh rủi ro tín dụng trạng thái ngoại tệ ngân hàng khơng cân đối Các khoản cấp tín dụng lớn có chi phí quản lý rẻ rủi ro khoản đầu tư quy mô nhỏ… Chính lẽ đó, ngân hàng cần đa dạng hố danh mục đầu tư Khơng nên đầu tư vào một, hai ngành tập trung vào doanh nghiệp lớn vài nhóm kinh doanh Còn dự án lớn, thời gian thu hồi vốn dài, việc đánh giá hiệu dự án nguồn thu nợ có tính phức tạp cần chủ động thực đồng tài trợ Việc đa dạng hoá cần thực thành phần kinh tế, loại sản phẩm cho vay, thời hạn, loại tiền tệ phải phù hợp với cấu nguồn vốn ngân hàng thời kỳ Bên cạnh biện pháp nhằm hạn chế tổn thất, ngân hàng sau sáp nhập cần thực biện pháp nhằm xử lý, thu hồi nợ xấu tồn đọng Đối với khoản nợ xấu tập đoàn Vinashin Về chất, tỷ lệ nợ xấu cao Ngân hàng thời điểm sáp nhập chủ yếu từ khoản cho vay Tập đoàn Vinashin Ngân hàng SHB sẽ phải tiến hành trích lập đầy đủ dự phịng rủi ro vịng năm sau sáp nhập Do đó, để giải vấn đề này, Ngân hàng sau sáp nhập dụng nguồn dự phịng rủi ro tín dụng để xử lý phần khoản cho vay Vinashin, theo đó, tỷ lệ nợ xấu sẽ giảm Đối với khoản nợ xấu Vinashin: - Tiến hành đánh giá cấu lại khoản nợ xấu, tập trung giải vòng – 12 tháng - Trích lập thêm dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định - Xử lý nợ tín dụng có tài sản đảm bảo: chủ động bàn bạc với khách hàng thống số vốn lãi phải toán cho Ngân hàng, tạo điều kiện cho khách hàng tìm người mua tài sản để giải nợ thỏa thuận giá tài sản để phát mại theo hình thức tự bán cơng khai thị trường Đối với khoản tiền gửi TCTD có rủi ro cao khoản ủy thác đầu tư: -Ngân hàng sau sáp nhập sẽ đẩy mạnh công tác thu hồi khoản nợ khoản phải thu có mức độ rủi ro cao 88 - Tiến hành thu công tác thu hồi nợ gốc nợ lãi hợp đồng tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi thấp Dựa vào thông tin thu thập thiện chí trả nợ tổ chức tín dụng, khả thu hồi khoản nợ 100% - Đối với nghiệp vụ ủy thác, tiến hành thu hồi chủ yếu khoản tiền đầu tư vào Cơng ty thủy sản Bình An, khả thu hồi 100% Ngoài ra, khả thu hồi số khoản ủy thác đầu tư khác khoảng 30% - 50% 3.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cồ phần Sài Gòn – Hà Nội sau sáp nhập 3.4.1 Xây dựng cấu tổ chức máy quản trị rủi ro hồn thiện Xây dựng hồn thiện Hệ thơng Kiểm soát nội bộ, Kiểm toán nội Quản trị rủi ro Hai chức Quản trị rủi ro Kiểm toán nội kết hợp hoạt động quán với nhằm đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng sau sáp nhập, cấu tổ chức trì phận riêng ngân hàng Việc trì hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội quản trị rủi ro đảm bảo nội dung: - Xác định rõ cấu tổ chức chức nhiệm vụ KTNB, KSNB, đảm bảo vai trò độc lập KTNB, KSNB Quy định rõ trách nhiệm KTNB, KSNB ( chế dố kiểm tra, kiểm soát, chế độ báo cáo lên cấp quản lý) Xây dựng quy chế hoạt động cho KTNB, KSNB đặc biệt ý đến chế độ báo cáo, hình thức báo cáo định kỳ - Xây dựng tiêu giám sát với hoạt động nghiệp vụ - đảm bảo cấp độ giám sát: toàn hàng với chi nhánh Từ hệ thống tiêu giám sát, phối hợp với IT xây dựng hệ thống giám sát hệ thống báo cáo giám sát Sử dụng báo cáo giám sát để đưa báo cáo phân tích, đánh giá theo định kỳ - nhận diện rủi ro, tổ chức kiểm tra trực tiếp chấn chỉnh khắc phục - Đảm bảo tính cập nhật hệ thống văn Ngân hàng (quy định, quy trình) so với quy định pháp luật hoạt động thực tế Ngân hàng 89 - Giám sát dựa hệ thống giám sát tiêu xây dựng Tổ chức đợt kiểm tra trực kế hoạch hàng năm theo nhận diện từ công tác giám sát - Xây dựng sửa đổi Quy chế nội Kiểm toán nội theo TT44/2011/TTNHNN gửi Quy chế nội Kiểm toán nội cho NHNN tháng kể từ ngày 12/02/2012 ( ngày hiệu lực TT44 – NHNN) Điều chỉnh cấu tổ chức KTNB theo quy định Luật TCTD TT44/2011/TT – NHNN – chậm đến 31/12/2012 Hệ thơng kiểm sốt nội bộ, kiểm toán nội quản trị rủi ro xây dựng theo mơ hình lớp sau: Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị …………………… Chức tái kiểm tra Vòng bảo vệ thứ Ban Điều hành Bộ phận Quản lý rủi ro Bộ phận rủi ro tín dụng Bộ phận Rủi ro thị trường …………………… Các đơn vị kinh doanh Vòng bảo vệ thứ Ban Kiểm sốt Kiểm tốn nội Vịng bảo vệ thứ Bảo đảm độc lập Bộ phận Rủi ro hoạt động Phòng Quản lý nghiệp vụ hội sở Các đơn vị kinh doanh (Tất phận chức năng, phòng ban đơn vị khác) Sơ đồ 3.1: Hệ thơng kiểm sốt nội bộ, kiểm tốn nội quản trị rủi ro ( Nguồn: Đề án sáp nhập SHB & HBB) - Lớp bảo vệ thứ 1: Trưởng phòng ban Ban giám đốc chi nhánh, trưởng phòng chi 90 nhánh, giám đốc phòng giao dịch tự kiểm tra tự chịu trách nhiệm hoạt động, nghiệp vụ đơn vị báo cáo trực tiếp với Ban điều hành Yêu cầu: Hệ thống KSNB phải thiết lập, cài đặt tổ chức thực quy trình nghiệp vụ tất phịng ban, chi nhánh, phịng giao dịch thơng qua chế kiểm tra trước – – sau giao dịch thực - Lớp bảo vệ thứ 2: Chức tái kiểm tra, hậu kiểm sốt vịng thực đơn vị quản lý, gồm Quản trị rủi ro phòng ban phận quản lý gián tiếp quản lý cấp cao ( khu vực, Hội sở) Yêu cầu: Các đơn vị phải tham gia thiết lập, đánh giá tư vấn hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội liên tục thường xuyên - Lớp bảo vệ thứ 3: Bộ phận KTNB vòng phận độc lập trực thuộc Ban Kiểm soát chịu trách nhiệm báo cáo lên Ban Kiểm soát Yêu cầu: Kiểm tra sau giao dịch theo định hướng rủi ro đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội cách độc lập 3.4.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đối với doanh nghiệp, nguồn lực linh hồn, nhân tố định tồn tại, phát triển thành cơng Cần phải có phân công lao động cho phù hợp, cán phát huy, tận dụng hết khả Đối với hoạt động ngân hàng, yếu tố người đóng vai trị quan trọng hoạt động tín dụng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần phải xác định có chiến lược đào tạo nguồn nhân lực cách toàn diện Khi ngân hàng xây dựng quy trình hợp lý, hiệu rủi ro phát sinh yếu tố người thực thi, loại trừ trường hợp bất khả kháng Cán tín dụng có ảnh hưởng to lớn, có tính chất định đến an tồn hoạt động tín dụng từ việc chấp hành chế, sách, thẩm định 91 đánh giá, định cho vay, kiểm tra kiểm soát, thu nợ Là đầu mối tiếp xúc khách hàng sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khoản tín dụng Khi mà đội ngũ cán tín dụng có trình độ cao sẽ thẩm định đánh giá nhu cầu khách hàng cách xác, phát nhu cầu thiếu tính khả thi, lừa đảo, làm giả hồ sơ….để từ chối cấp tín dụng từ hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Nói chung, hoạt động sai, thành cơng hay thất bại có nhân tố chủ quan người Đội ngũ cán SHB hầu hết trẻ nên hạn chế kinh nghiệm khơng thể tránh khỏi Vì vậy, SHB cần có kế hoạch đào tạo cán chẳng hạn thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ, cử người tập huấn để nắm bắt kịp thời quy định sửa đổi nhà nước ngân hàng hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nhờ đó, sẽ nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán Hiện nay, SHB tồn thực trạng đưa sản phẩm hay văn khơng có tập huấn cho CBNV mà CBNV tự nghiên cứu tìm hiểu dẫn đến tình trạng người hiểu theo cách khác Vì vậy, SHB cần phải liên tục cập nhật tập huấn kiến thức nghiệp vụ quy định pháp luật cho CBNV Bên cạnh trình độ chuyên mơn cán tín dụng cần phải có đạo đức nghề nghiệp, có tinh thần trách nhiệm cơng việc Bên cạnh đó, SHB cần khẩn trương xếp lại nhân sau sáp nhập cách hợp lý, tính tốn định biên nhân phù hợp đảm bảo phận Quản trị rủi ro ngân hàng có đủ nguồn lực để làm việc đồng thời cố gắng tiết kiệm chi phí nhân Đồng thời, mở lớp đào tạo cho cán HBB sáp nhập hiểu nắm rõ sách, quy trình, quy chế, sản phẩm SHB Tuy nhiên, bên cạnh chiến lược đào tạo ngân hàng, yêu cầu thiếu với cán ngân hàng phải không ngừng học hỏi, tự trao dồi kiến thức, nắm vững thực quy định hành nâng cao trình độ thân cán Vì vậy, bên cạnh chiến lược đào tạo nguồn nhân lực, SHB nên có hình thức phát động thi đua tự học học nâng cao trình độ, có hình thức khen thưởng hợp lý để phát huy tinh thần tự giác cá nhân Chẳng hạn như: 92 tổ chức thi cán giỏi; tạo điều kiện thuận lợi cho cán học; tổ chức buổi thảo luận chuyên đề nghiệp vụ để trao đổi kinh nghiệm, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn công việc rút khuyết điểm cần sửa chữa, nâng cao hiệu quản lý điều hành nhờ sẽ tạo tinh thần thi đua học tập, nghiên cứu sáng tạo ngân hàng SHB cần có chế độ đãi ngộ kịp thời, khen thưởng hợp lý, cơng Chẳng hạn sẽ tổ chức khốn tài cán Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dương khen thưởng kịp thời mặt vật chất lẫn tinh thần, thực lộ trình thăng tiến có chế ưu đãi lương Nhưng ngược lại, phải có hình thức xử lý kỷ luật nghiêm minh sai phạm, tránh nể nang, sợ đụng chạm …để đảm bảo công tạo động lực phấn đấu cho người lao động 3.4.3 Phát triển hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin Xác định tầm quan trọng cơng nghệ việc đại hố công nghệ điều kiện để hướng tới nhằm nâng cao lực hoạt động, lực quản lý, lực cạnh tranh ngân hàng trình hội nhập Với định hướng trở thành ngân hàng bán lẻ đại, HĐQT Ban Điều hành SHB trọng đến việc đầu tư công nghệ Ban lãnh đạo SHB xác định đầu tư công nghệ yếu tố then chốt để phát triển ngân hàng tương lai Chỉ năm trở lại đây, SHB đầu tư gần 10 triệu USD cho công nghệ ngân hàng bao gồm hệ thống Core Banking Intellect hãng Polaris (Ấn Độ), hệ thống thẻ Smart Vista Tuy nhiên, ngân hàng chưa khai thác sử dụng hết tính cơng nghệ đại hệ thống thơng tin quản lý để hỗ trợ tác nghiệp, quản trị liệu, quản lý rủi ro Trước thời điểm nhận sáp nhập, bước trình nhận sáp nhập SHB hoàn tất Nhưng sau thời điểm đó, SHB phải giải vấn đề then chốt tích hợp hai hệ thống CNTT hai Ngân hàng thành thực thể thống nhất, hoạt động tảng Trên sở nhận định bất cập rủi ro cho Ngân hàng lâu dài vận hành lúc song song hệ thống, SHB định thành lập Ban Dự án sáp nhập Corebank, Core Thẻ HBB cũ vào hệ thống Core hành SHB Ban Dự án 93 có nhiệm vụ triển khai cơng việc liên quan để chuyển đổi toàn liệu từ hệ thống Corebank, Core Thẻ HBB cũ để sử dụng hệ thống Corebank (Intellect) Core Thẻ (SmartVisa) SHB Ngay sau thành lập, Ban Dự án khẩn trương lập kế hoạch, phối hợp với đối tác triển khai với mục tiêu hoàn thành sáp nhập hệ thống Trong trình triển khai dự án quan trọng SHB, thách thức lớn chất lượng nhân lực cán tham gia dự án người có kinh nghiệm lâu năm việc triển khai dự án Corebank, mà vấn đề tiến độ, thời gian Dự kiến sau hoàn thành dự án sáp nhập, SHB sử dụng hệ thống cho sản phẩm nghiệp vụ toàn mạng lưới kinh doanh, sách, quy trình, quy định áp dụng thống tồn hệ thống Cơng tác quản trị, vận hành, hỗ trợ giảm bớt khơng cịn hai hệ thống CNTT chạy song song Hệ thống báo cáo tiện lợi, tốc độ, phân tích số liệu nhanh chóng, kịp thời, xác; cơng tác quản lý hiệu tiết kiệm nhiều thời gian Việc quản lý thống số liệu toàn hàng mang lại thuận lợi việc khai thác số liệu, kiểm soát rủi ro Cơng tác hạch tốn thống tồn hệ thống, tuân thủ theo quy định SHB chặt chẽ Và hết, khách hàng đến điểm giao dịch SHB trải nghiệm thụ hưởng lợi ích cao thuận tiện, thống nhất, đồng sản phẩm, dịch vụ SHB cung cấp 3.4.4 Tăng cường biện pháp thu thập thông tin, đánh giá khách hàng Khó khăn lớn phải kể chi nhánh khâu thu thập thông tin liên quan đến q trình thẩm định như: thơng tin khách hàng, thông tin đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, thông tin tiềm phát triển dự án…Thơng tin tín dụng khởi đầu cho hoạt động kinh tế định đầu tư tín dụng Nếu hệ thồng thơng tin khơng có đầy đủ liệu khơng xác việc phân tích khách hàng ngân hàng sẽ gặp khó khăn khơng thực hoàn chỉnh Xuất phát từ thực tiễn trên, xin đề xuất số giải pháp sau: Tiếp theo cần đa dạng hố nguồn thơng tin, nguồn thông tin phải 94 thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, cụ thể như: + Từ hồ sơ vay vốn khách hàng, cần phải có xác nhận kiểm sốt cấp tuỳ loại hình khách hàng vay vốn đồng thời bổ sung, cập nhật thường xuyên + Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, mua tin từ tổ chức trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN th chun gia giúp tư vấn thẩm định tiêu thơng số kỹ thuật Ngồi cịn thu thập tin tức từ đối tác khách hàng hay ngân hàng bạn + Thành lập tổ thơng tin tín dụng thuộc phận hỗ trợ tín dụng, để bổ sung thêm kênh thông tin giúp chi nhánh đối phó với vấn đề thơng tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro + NH nên chủ động xây dựng mạng lưới thông tin liên quan tới giá trị thị trường tài sản đảm bảo theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc… 3.5 Kiến nghị *Kiến nghị ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ, hoạt động ngân hàng, tác động trực tiếp đến hoạt động NHTM Vì vậy, để hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTM có hiệu thời gian tới, NHNN cần phải: - Nâng cao lực hoạt động hiệu trung tâm thông tin tín dụng (CIC)nhằm cung cấp thông tin chính xác phục vụ cung cấp thơng tin cho NHTM Để trì ổn định hệ thống ngân hàng cần phải đẩy mạnh q trình hợp tác trao đổi thơng tin phạm vi rộng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin hỗ trợ TCTD, chia sẻ thông tin nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, năm qua thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp chưa đáp ứng mặt chất lượng số lượng Ngân hàng liệu CIC cịn chưa đầy đủ, thơng tin cung cấp chưa cập nhật kịp thời, 95 đơn điệu,nguồn thơng tin hạn chế, mà chưa đáp ứng nhu cầu TCTD Đây nhân tố thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thơng tin tương xứng Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải có biện pháp hành đôn đốc, kiểm tra việc báo cáo đầy đủ xác thơng tin TCTD xử lý vi phạm chế độ báo cáo để nguồn thông tin cập nhật kịp thời - Nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát NHNN Cách thức tiến hành tra hệ thống ngân hàng NHNN phụ thuộc vào định chế tra Thanh tra NHNN chưa phát huy hết vai trị Chủ yếu tra ngân hàng việc kiểm tra tình hình tuân thủ quy tắc quy định hay không tiến hành đánh giá rủi ro cách toàn diện Thanh tra NHNN hoạt động cách thụ động phát sinh vụ việc tiến hành kiểm tra, kiến nghị có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro vi phạm Do mà sai phạm NHTM không tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn kịp thời để tránh rủi ro cho NHTM nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Chính vậy, NHNN cần phải tra vấn đề ngăn ngừa việc đơn kiểm tra việc tuân thủ quy tắc Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt cập nhật thơng tin sách, thị trường, pháp luật để đưa đánh giá nhận định kịp thời giúp nâng cao hiệu hoạt động NHTM - NHNN cần phải phối hợp với Bộ ngành, Chính phủ để giải chồng chéo không thống quy định Luật việc ban hành văn hướng dẫn gây khó khăn vướng mắc cho NHTM giải tình trạng văn đưa khơng thể thực Ví dụ nay, NHNN Việt Nam ban hành quy chế mua, bán nợ TCTD kèm theo QĐ sô 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 thay cho QĐ số 140/1999/QĐ-NHNN (19/4/1999) Nhưng thực tế triển khai gặp phải vướng mắc việc bán đấu giá 96 khoản nợ Nghị định 05/2005/NĐ-CP, chưa có văn hướng dẫn, đồng thời chưa có quy định cụ thể việc bán đấu giá khoản nợ TCTD nên việc mua bán nợ TCTD thông qua đấu giá chưa thực Vì vậy, cần sớm giải để giúp NHTM đa dạng hố biện pháp xử lý nợ xấu *Kiến nghị Chính phủ ngành liên quan - Do tính chất đan xen phức tạp quan hệ tín dụng- tài chính, ngân hàng – khách hàng, nên vướng mắc quan hệ khơng thể giải nhanh chóng khơng có phối hợp đồng ngành Vì vậy, Chính phủ cần phải xử lý, hồn thiện, ban hành có hướng dẫn cụ thể vấn đề pháp lý quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất… khó khăn, vướng mắc liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp Vì vậy, cần sớm chuẩn hóa thống quy đinh giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất, hoàn thiện văn hướng dẫn giao dịch bảo đảm…nhằm tạo cho khách hàng ngân hàng thuận lợi việc hoàn thiện thủ tục cần thiết liên quan thẩm định xử lý TSĐB - Tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng hoạt động ngân hàng thành phần kinh tế Vẫn khoảng cách khả cạnh tranh NHTM Nhà nước NHTM cổ phần, thành phần kinh tế tư nhân thành phần kinh tế nhà nước Các NHTM Nhà nước thường nhận hậu thuẫn ưu đãi từ Chính phủ nhiều mặt, đặc biệt vốn Trong đó, vốn tự có NHTM cổ phần thường nhỏ nhiều so với NHTM Nhà nước tác động đến khả cạnh tranh NHTM cổ phần Đối với doanh nghiệp thành phần kinh tế tương tự Vì vậy, để khắc phục tình trạng thời gian tới Chính phủ cần phải: + Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước; + Tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, đảm bảo công cạnh tranh… KẾT LUẬN 97 Như phân tích phần trước, quản trị rủi ro là công tác coi trọng hàng đầu ngân hàng giới nói chung Việt Nam nói riêng Việc hồn thiện tăng cường công tác quản trị rủi ro SHB cần thiết, rủi ro phát sinh ngày khó dự đốn gây nhiều khó khăn công tác phát xử lý Đặc biệt điều kiện tái cấu hệ thống ngân hàng SHB sáp nhập với HBB, SHB phát triển bền vững quản trị tốt rủi ro nội NHSN vào dự báo rủi ro có khả phát sinh Trên sở mục tiêu đặt ra, luận văn phân tích cho thấy cần thiết việc tăng cường công tác quản trị rủi ro SHB điều kiện tái cấu kinh tế SHB sáp nhập với HBB Luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp phân tích liệu chủ yếu kết hợp với so sánh để đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro hậu sáp nhập Tuy nhiên đề tài số hạn chế do: Quá trình tái cấu hệ thống ngân hàng sáp nhập HBB vào SHB giai đoạn đầu nên chưa thể đánh giá toàn diện hoạt động kinh doanh SHB hậu sáp nhập Những giải pháp luận văn tác giả xuất phát từ thực trạng hoạt động SHB nên có tính khả thi cao Mặc dù luận văn khó tránh khỏi hạn chế cần tiếp tục bổ sung hoàn thiện Tác giả mong muốn nhận nhiều góp ý Thầy Cơ bạn đọc để luận văn hồn thiện Trong giai đoạn tới, mà trình tái cấu hệ thống ngân hàng trình sáp nhập SHB với HBB thu kết định, tác giả mong muốn có hội phát triển đề tài nghiên cứu sâu quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) Trân trọng cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 Báo cáo tài hợp nhất, báo cáo thường niên SHB năm từ 2009 đến 2012 Basel II - Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn , NXB VHTT 2008 Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Liên Hoa (6/2008), Hiệp ước BASEL vần đề kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại –Tạp chí phát triển kinh tế Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Bích Nguyệt (2006), Đầu tư tài chính, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Ngọc Trang (2006), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê Hà Nội6 Trần Ngọc Thơ, Nguyễn Thị Liên Hoa, Phan Thị Bích Nguyệt, Nguyễn Thị Ngọc Trang, Nguyễn Thị Uyên (2007), Tài chính doanh nghiệp đại, NXB Thống kê, Hà Nội Sử Đình Thành (2006), Lý Thuyết tài chính- tiền tệ, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Các websites: 11 http://www.sbv.gov.vn-Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [Truy cập: 05/05/2013] 12 http://www.mof.gov.vn– Bộ tài Việt Nam [Truy cập: 10/05/2013] 13 http://vneconomy.vn– Thời báo kinh tế Việt Nam Online [Truy cập: 19/06/2013] ... Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngân hàng Thương mại Quốc doanh Ngân hàng Thương mại Nhà nước Ngân hàng liên doanh Ngân hàng nước Ngân hàng sáp nhập. .. công tác quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB) Chương 3: Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB) sau sáp nhập CHƯƠNG... nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội nói riêng địi hỏi cấp thiết Vì đề tài “Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội ( SHB) sau sáp nhập? ?? chọn