Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Trong quá trình viết chuyên đề, em xin gửi lời cảm ơn tới các thầy cô giáo trong Học Viện Ngân Hàng đã truyền đạt cho em những kiến thức cần thiết để hoàn thành chuyên đề và phục vụ công việc sau này. Em xin chân thành cám ơn! Sinh viên: Nguyễn Thị Huyền Nguyễn Thị Huyền_LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng em. Các số liệu có trong chuyên đề là hoàn toàn trung thực và phù hợp với thực tế của NHNo&PTNT huyện Đức Thọ. Đức Thọ, tháng 06 năm 2013 Sinh viên Nguyễn Thị Huyền Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nông nghiệp TCTD : Tổ chức tín dụng BGĐ : Ban giám đốc HSX : Hộ sản xuất Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC +Phòng nghiệp vụ kinh doanh 27 +Phòng kế toán-ngân quỹ 27 +Bộ phận kiểm soát và hành chính 27 +Phòng giao dịch Đức Lạc 27 +Phòng giao dịch Đức Nhân 27 +Phòng giao dịch Trung Lễ 27 CÓ THỂ MÔ PHỎNG CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG NHƯ SAU: 27 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 Nguyễn Thị Huyền_LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG, BIỂU +Phòng nghiệp vụ kinh doanh 27 +Phòng kế toán-ngân quỹ 27 +Bộ phận kiểm soát và hành chính 27 +Phòng giao dịch Đức Lạc 27 +Phòng giao dịch Đức Nhân 27 +Phòng giao dịch Trung Lễ 27 CÓ THỂ MÔ PHỎNG CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG NHƯ SAU: 27 Biểu đồ 2.1. Tỷ lệ huy động vốn hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Đức Thọ giai đoạn 2010 – 2012 30 Biểu đồ 2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện 42 Đức Thọ giai đoạn 2010 –2012 42 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 Nguyễn Thị Huyền_LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Cùng với sự ra đời của nhiều loại hình kinh tế khác, loại hình kinh tế hộ sản xuất đã thực sự khẳng định được mình, mang lại những kết quả to lớn đối với nền kinh tế nói chung và lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nói riêng, góp phần xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống của các hộ nông dân ở nông thôn. Do đó, phát triển kinh tế hộ sản xuất là yêu cầu cấp thiết cho sự phát triển kinh tế nói chung nhất là với một đất nước đang phát triển như Việt Nam. Với tư cách là bạn đồng hành của nông nghiệp và nông thôn trong những năm qua NHNo&PTNT Việt Nam với các chi nhánh của mình đã và đang là kênh chuyển tải vốn chủ yếu đến hộ sản xuất, góp phần tạo công ăn việc làm, giúp nông dân làm giàu bằng chính sức lao động của mình. Thực tế hiện nay nhiều chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT gặp khó khăn trong hoạt động tín dụng đối với thành phần kinh tế này. NHNo&PTNT huyện Đức Thọ tuy đã đạt được những thành tựu khả quan song cũng không tránh khỏi những khó khăn nhất định mà khi khách hàng có quan hệ với Ngân hàng đa số là hộ nông dân. Với kiến thức đã học và qua thời gian thực tập tại NHNo&PTNT huyện Đức Thọ em chọn chuyên đề “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Đức Thọ” nhằm góp phần giải đáp câu hỏi đó câu hỏi mà các cấp, các ngành, nhiều hộ gia đình và cán bộ Ngân hàng quan tâm. 2. Mục đích nghiên cứu của chuyên đề tốt nghiệp Phân tích những vấn đề có tính lí luận cơ bản về kinh tế hộ đối với nông nghiệp, nông thôn. Làm rõ vai trò tín dụng của Ngân hàng đối với kinh tế hộ. Phân tích thực trạng tín dụng hộ sản xuất của NHNo&PTNT huyện Đức Thọ cũng như NHNo&PTNT Việt Nam. Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp 3. Phương pháp nghiên cứu: Đi từ nhận thức từ các quan điếm, lý luận, đặc điểm chính của hộ sản xuất trong nền kinh tế thị trường, để phân tích đánh giá, tìm các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất ở NHNo&PTNT huyện Đức Thọ. Chuyên đề sử dụng kết hợp một số phương pháp: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, tư duy đổi mới, phân tích diễn giải, kết hợp với phương pháp tổng hợp thống kê .Ngoài ra, chuyên đề còn sử dụng các bảng biểu, sơ đồ minh họa và lựa chọn phương án tối ưu. 4. Kết cấu chuyên đề: Ngoài lời mở đầu và kết luận, chuyên đề gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đức Thọ. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Đức Thọ. Do thời gian có hạn, trình độ kiến thức còn hạn chế nên chuyên đề của em không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của Ban lãnh đạo, các cán bộ NHNo&PTNT huyện Đức Thọ và các thầy cô để giúp em hiểu rõ hơn về vấn đề này. Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo trong khoa Ngân hàng - Học Viện Ngân hàng, Ban lãnh đạo và các cán bộ NHNo&PTNT huyện Đức Thọ đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT 1.1. Tín dụng đối với hộ sản xuất trong nền kinh tế thị trường 1.1.1. Khái niệm chung hộ sản xuất Theo quan điểm của các nhà kinh tế học, hộ sản xuất là tất cả những người cùng sống chung trong mái nhà, nhóm người đó gồm những người cùng huyết tộc và cùng sản xuất. Về thành phần của hộ sản xuất, nghị định 14/CP ngày 02/03/1993 của Thủ tướng Chính phủ về chính sách cho hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông, lâm, ngư, diêm nghiệp và kinh tế nông thôn có đề cập đến hộ sản xuất bao gồm: hộ nông dân, hộ tư nhân, Công ty cổ phần, Công ty trách nhiện hữu hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ trong các ngành nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, tiểu thủ công nghiệp ở nông thôn. 1.1.2. Đặc điểm chính của hộ sản xuất. Hộ sản xuất có một số những đặc điểm sau: - Hộ sản xuất là đơn vị kinh tế cơ sở, vừa là một đơn vị sản xuất, vừa là một đơn vị tiêu dùng. Quan hệ giữa tiêu dùng và sản xuất của các hộ sản xuất biểu hiện trình độ phát triển của hộ, từ cơ chế khép kín, tự cung tự cấp đến sản xuất hàng hoá. - Về ngành nghề: hộ sản xuất tiến hành sản xuất kinh doanh trên nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề khác nhau rất đa dạng và phong phú. Bao gồm nông lâm nghiệp và tiểu thủ công nghiệp. Nhưng hiện nay, hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp là chủ yếu. - Về nhân lực: Hộ sản xuất chủ yếu sử dụng nguồn lao động tự có là chủ yếu. Tuy nhiên do quy mô sản xuất ngày càng lớn khi cần hộ sản xuất thuê thêm lao động, có thể thường xuyên hoặc thời vụ. Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp - Về quy mô sản xuất: Hộ sản xuất thường hoạt động với quy mô nhỏ tức là quy mô gia đình và trang trại là chủ yếu. Do điều kiện về nguồn, khả năng quản lý, sức cạnh tranh trên thị trường…nên hộ sản xuất rất khó mở rộng quy mô. Tuy nhiên trong tương lai kinh tế hộ sản xuất sẽ phát triển với quy mô lớn. - Về khả năng quản lý: Khả năng quản lý của các hộ sản xuất còn rất nhiều hạn chế, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm tích luỹ trong cuộc sống. - Nguồn vốn kinh doanh: Vốn để sản xuất kinh doanh của các hộ sản xuất chủ yếu được hình thành từ ba nguồn cơ bản: vốn tự có, vốn được tài trợ từ các nguồn vốn của các tổ chức phi chính phủ, và vốn từ các tổ chức tín dụng. 1.1.3. Vai trò của kinh tế hộ sản xuất 1.1.3.1. Kinh tế hộ sản xuất với việc sử dụng hợp lý nguồn lao động, giải quyết việc làm Nguồn lao động là yếu tố cơ bản của lực lượng sản xuất, là một trong những nguồn lực tác động đến quá trình tái sản xuất xã hội. Nước ta có tới 79% dân số sống ở nông thôn. Khi công nhân mỗi gia đình là đơn vị sản xuất, tự chủ về nhiều phương diện, với phương châm tự cứu lấy mình, các hộ sản xuất có một động lực mạnh mẽ để giải quyết việc làm. Đây là vai trò to lớn của kinh tế hộ sản xuất trong việc giải quyết tình trạng thừa lao động ở nông thôn. 1.1.3.2. Sử dụng và khai thác hiệu quả đất đai tài nguyên công cụ lao động Do gắn trực tiếp với lợi ích cá nhân làm cho việc sử dụng đất đai của hộ sản xuất hết sức tiết kiệm và khoa học. Họ đã làm tăng thêm độ màu mỡ của đất bằng nhiều biện pháp, làm xốp và tăng độ mùn cho đất. Đối với các công cụ sản xuất (như máy bơm, máy tuốt lúa ) khi giao cho hộ sản xuất sử dụng lâu dài hoặc là tài sản riêng của họ thì hiệu quả sử dụng sẽ cao hơn. Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.3.3. Khả năng thích ứng với cơ chế thị trường, thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển Nếu so sánh kinh tế quốc doanh, kinh tế tập thể với kinh tế hộ sản xuất thì kinh tế hộ sẽ năng động và nhạy bén hơn với cơ chế thị trường. Là đơn vị kinh tế độc lập, hộ sản xuất hoàn toàn độc lập tự chủ trong quá trình sản xuất của mình, họ có thể căn cứ vào điều kiện của mình và nhu cầu của thị trường để sản xuất, tính toán sắp xếp công việc. Với những vai trò quan trọng như vậy, kinh tế hộ sản xuất đã trở thành một nhân tố quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế xã hội của nước ta. Khả năng hoạt động có hiệu quả của chúng là nhân tố tích cực tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển. Vì vậy, kinh tế hộ sản xuất luôn được sự quan tâm của Đảng, chính phủ tạo điều kiện để loại hình kinh tế này ngày càng phát triển. 1.2. Tín dụng Ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ sản xuất 1.2.1. Tín dụng Ngân hàng đối với kinh tê hộ sản xuất 1.2.1.1. Khái niệm tín dụng hộ sản xuất Tín dụng hiểu theo các đơn giản là quan hệ kinh tế trong đó "người này" chuyển cho "người khác" quyền sử dụng một lượng giá trị hay hiện vật. Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một bên là các tổ chức kinh tế và dân cư. Nó bao gồm hai mặt hoạt động chính là huy động vốn và cho vay. Tín dụng ngân hàng là hình thức quan trọng nhất trong các hình thức tín dụng hiện tại và là hình thái tín dụng phổ biến trong nền kinh tế thị trường. Tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng và một bên là hộ sản xuất. Hình thức tín dụng này đã có từ lâu trên thế giới nhưng ở Việt Nam nó chỉ thực sự xuất hiện khi có nghị quyết 10 của Bộ chính trị với sự thừa nhận quyền tự chủ của thành phần kinh tế cá thể. Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng [...]... nghiệp + Đối với nền kinh tế Khoản tín dụng có chất lượng phải góp phần phục vụ sản xuất, tạo công ăn việc làm thúc đẩy sự tăng trưởng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng mong muốn Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất cũng không nằm ngoài khái niệm chất lượng tín dụng nói chung Có thể hiểu chất lượng tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất là vốn cho vay của ngân hàng được hộ sản xuất. .. tác động đến chất lượng hoạt động ngân hàng Nguyễn Thị Huyền _ LTĐH8_NHB Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo&PTNT HUYỆN ĐỨC THỌ 2.1 Khái quát quá trình hoạt động của NHNo&PTNT huyện Đức Thọ 2.1.1 Vài nét về NHNo&PTNT huyện Đức Thọ 2.1.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển NHNo&PTNT huyện Đức Thọ là một chi nhánh của NHNo&PTNT tỉnh... đối với hộ sản xuất cả về mặt kinh tế lẫn chính trị, xã hội Nhà nước và các ngành các cấp có liên quan cũng cần phải xây dựng các chính sách kinh tế phù hợp, tạo môi trường kinh doanh thuận tiện cho các ngân hàng để quan hệ giữa ngân hàng và hộ sản xuất ngày càng được mở rộng và có hiệu quả hơn 1.3 Chất lượng tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng đối với. .. làm cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả hơn 1.2.2.6 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy hộ sản xuất tiếp cận và mở rộng sản xuất hàng hoá Như trên đã đề cập, sau khi mở rộng quy mô sản xuất, sản phẩm sản xuất ra sẽ vượt quá nhu cầu tiêu dùng nội bộ của hộ, các hộ sản xuất phải nghĩ tới thị trường để tiêu thụ sản phẩm mới thu được lợi nhuận Chính quá trình bán hàng trên thị trường đã giúp cho hộ sản xuất hình... với thị trường như nâng cao chất lượng sản phẩm, thay đổi các loại cây trồng vật nuôi phù hợp với nhu cầu thị trường, cải tiến cách thức sản xuất để tiết kiệm vật tư, giảm chi phí sản xuất nhằm thu lợi nhuận cao nhất Như vậy, với sự tài trợ vốn của tín dụng ngân hàng, một phần sản phẩm của hộ sản xuất sẽ trở thành hàng hoá, góp phần làm tăng nguồn hàng hoá trên thị trường Mặt khác, nhờ có vốn tín dụng. .. đầu 1.2.2 Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ sản xuất Mỗi hộ sản xuất giờ đây đã trở thành một hộ kinh tế tự chủ, phải tự tính toán mức chi phí bỏ ra, khả năng thu thập, xác định mức độ vốn cần đầu tư cho sản xuất, khả năng vốn tự có, số vốn cần phải đi vay Do đó trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng có vai trò rất lớn đối với kinh tế hộ sản xuất Sau đây là một... nhanh chóng và chính xác, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng Sự đóng góp của hoạt động tín dụng đến quá trình phát triển kinh tế cũng có thể coi là một chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng vì nếu chất lượng tín dụng được đảm bảo thì vai trò của tín dụng sẽ phát huy và đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội 1.3.3.1 Chỉ tiêu định lượng * Nợ quá hạn hộ sản xuất Tổng dư nợ quá hạn x 100% Tổng dư nợ Theo... của tín dụng ngân hàng trong việc phát triển kinh tế hộ sản xuất: 1.2.2.1 Đáp ứng yêu cầu vốn cho hộ sản xuất để duy trì quá trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển nền kinh tế Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động đầu tư tín dụng ngân hàng cho hộ sản xuất đã góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân, đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất. .. doanh trong những năm tiếp theo trong khi hoàn cảnh kinh tế xã hội có nhiều thuận lợi và khó khăn cho hoạt động ngân hàng 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Đức Thọ 2.2.1 Thực trạng cho vay, thu nợ, dư nợ hộ sản xuất Hoạt động cho vay, thu nợ luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng vì đối với mỗi đồng vốn huy động được ngân hàng phải làm sao để sinh... hợp đồng tín dụng có chất lượng cao trước hết phải tuân thủ một cách tuyệt đối các nguyên tắc tin dụng *Quy trình tín dụng hợp lý Quy trình tín dụng là các bước thực hiện tuần tự từ bước tiếp nhận hồ sơ ,thẩm định hồ sơ, phân tích khách hàng, ký kết hợp đồng tín dụng, giải ngân và kiểm soát khi cấp tín dụng cho đến bước cuối cùng là thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới Chính sách tín dụng của . về chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đức Thọ. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng. hộ sản xuất ngày càng được mở rộng và có hiệu quả hơn. 1.3. Chất lượng tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất Có thể hiểu chất. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT 1.1. Tín dụng đối với hộ sản xuất trong nền kinh tế thị trường 1.1.1. Khái niệm chung hộ sản xuất Theo quan điểm của các nhà kinh tế học, hộ sản xuất