Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu.pdf

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu

Chương 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Đất nước ta đang trong quá trình hội nhập, đổi mới và phát triển, nền kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế ngày một nâng cao Để đạt được những thành tựu đó, với sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng Ngành ngân hàng với vai trò là “người đi vay” và “người cho vay” đã có những chính sách đổi mới tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông để phát triển sản xuất Việc tạo lập nguồn vốn không những giúp cho Ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mọi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế nói chung Bên cạnh đó, với vai trò là nhà cung cấp vốn tín dụng, điều mà các Ngân hàng quan tâm nhất là khả năng bảo tồn vốn để tái đầu tư

Tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất đối với tất cả các Ngân hàng Đồng thời hoạt động tín dụng còn nói lên qui mô phát triển kinh tế của Ngân hàng thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu quả nhưng hạn chế rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các Ngân hàng

Là một Ngân hàng quốc doanh hoạt động theo cơ chế cạnh tranh của thị trường Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu cũng đã đưa việc phân tích tín dụng lên hàng đầu để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả và khả năng bảo tồn vốn để tái đầu tư

Từ nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề nên em chọn đề tài:

“Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu” làm đề tài cho luận văn tốt

nghiệp của mình và để hiểu sâu hơn về lĩnh vực tín dụng đối với sự phát triển của đời sống xã hội

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát

Tín dụng là một nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ tài sản của Ngân hàng Đây là nguồn vốn hình thành từ vốn huy động trong khách hàng, vì vậy mục tiêu tổng quát của đề tài là phân tích khái quát tình hình huy động vốn của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu qua 3 năm

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu qua 3 năm

- Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu qua 3 năm

- Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đề tài được sử dụng số liệu về kết quả hoạt động tín dụng qua 3 năm: 2004 – 2005 – 2006 trong thời gian từ ngày 05-03-2007 đến ngày 11-06-2007

Do thời gian nghiên cứu có hạn nên em chỉ tập trung khai thác số liệu tại phòng kinh doanh và phòng kế toán của Ngân hàng Đó là nơi lưu trữ nhiều dữ liệu về hoạt động tín dụng có liên quan đến đề tài mà em nghiên cứu

Vì kiến thức và thời gian hoàn thành có hạn và trong quá trình thực hiện, thu thập thông tin, bước đầu tiếp cận thực tế không tránh khỏi những thiếu xót, đây cũng chính là hạn chế của đề tài Rất mong sự giúp đở và góp ý của quý thầy cô và các bạn

1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐÉN ĐỀ TÀI

Lĩnh vực phân tích hoạt động tín dụng và biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng đã có các nghiên cứu sau:

- Tình hình cho vay, thu nợ, dư nơ, nợ quá hạn theo ngành kinh doanh - Các biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng

Nhưng chưa có đề tài nào nghiên cứu phân tích tín dụng và biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng như sau: Tình hình cho vay, thu nợ, dư nơ và nợ quá hạn theo địa bàn, thời hạn, thành phần kinh tế và phân tích các yếu tố ảnh

hưởng đến hoạt động tín dụng theo ngành nghề kinh doanh

Chương 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại

2.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Theo các nhà khoa học, hoạt động Ngân hàng gần như đã xuất hiện cùng lúc với sự hình thành đời sống kinh tế - xã hội của loài người Thông qua các các tài liệu cho thấy hoạt động Ngân hàng đã ra đời từ 3- 4 ngàn năm trước công nguyên Trong mỗi giai đoạn phát triển hoạt động Ngân hàng có những thay đổi và do vậy định nghĩa về Ngân hàng cũng không giống nhau Xã hội càng phát triển, hoạt động Ngân hàng càng trở nên đa dạng và phong phú hơn về loại hình Từ đó có những nhận thức khác nhau về Ngân hàng cũng bắt đầu phát sinh

Để hiểu một cách đơn giản, Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển gắn liền với nền sản xuất hàng hoá, nó kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt đó là “tiền tệ ” Thực tế các Ngân hàng thương mại kinh doanh “quyền sử dụng vốn tiền tệ” Nghĩa là Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi của công chúng, của các tổ chức kinh tế - xã hội và sử dụng số tiền đó để cho vay và làm phương tiện thanh toán với những điều kiện ràng buộc là phải hoàn trả lại vốn gốc và lãi nhất định theo thời hạn đã thoả thuận

Theo pháp lệnh “các tổ chức tín dung” (1990) của Việt Nam thì Ngân hàng thương mại được định nghĩa như sau:

“Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phượng tiện thanh toán”

2.1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại

a) Nghiệp vụ huy động vốn

Để đáp ứng được nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho Ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại Nghiệp vụ huy động vốn được thực hiện thông qua hành vi mở tài khoản để thực hiện thanh toán cho khách

hàng hoặc huy động các loại tiển gửi định kỳ có lãi Đồng thời đây cũng là hoạt động chủ yếu, thường xuyên và khởi đầu cho các hoạt động của Ngân hàng thương mại và thực hiện chức năng trung gian tài chính Với việc đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng, Ngân hàng thương mại đã đa dạng hoá các loại hình hoạt động, tập trung lại gồm các hình thức sau:

 Tiền gửi thanh toán

Tiền gửi thanh toán là các khoản tiền gửi của tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào khi có nhu cầu thanh toán qua Ngân hàng Ngân hàng không nhằm mục đích sinh lời mà nhằm đảm bảo an toàn và thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Do vậy, tiền gửi thanh toán là tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng có thể rút tiền hoặc ra lệnh chi bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho Ngân hàng Mặt khác, loại tiền gửi này lãi suất thường thấp vì Ngân hàng không chủ động trong công tác cho vay

 Tiền gửi có kỳ hạn

Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thoả thuận về thời hạn rút vốn giữa Ngân hàng và khách hàng Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi các Ngân hàng thường cho phép khách hàng đựoc rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn

Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn mang tính ổn định, Ngân hàng có thể sử dụng loại tiền này một cách chủ động làm nguồn vốn kinh doanh Vì vậy để thu hút nhiều khách hàng gửi tiền, Ngân hàng đã đa dạng hoá các kỳ hạn khác nhau trên nguyên tắc kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao, nhằm ổn định nguồn vốn kinh doanh

 Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền mà khách hàng gửi vào Ngân hàng nhằm mục đích tích luỹ, hưởng lãi và thực hiện kế hoạch chi tiêu nào đó trong tương lai Đây là hình thức huy động truyền thống của Ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại sau: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

Ngoài các hình thức tiết kiệm trên, Ngân hàng còn có thể phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng để huy động vốn phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn

b) Nhóm nghiệp vụ tín dụng

Nghiệp vụ tín dụng là một nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ tài sản của Ngân hàng Khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu vốn kinh doanh trong xã hội ngày càng nhiều thì vai trò của tín dụng ngày càng quan trọng Ngân hàng thương mại đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế thông qua các nghiệp vụ tín dụng sau:

 Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trả góp

Tín dụng trả góp là hình thức cấp tín dụng mà khách hàng được trả dần số tiền theo định kỳ đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Thông thường nghiệp vụ này gắn liền với cho vay tiêu dùng Do đó, nó có quan hệ chặt chẽ với việc mua bán hàng hoá Tín dụng trả góp thường được áp dụng đối với những người có thu nhập ổn định

- Tín dụng bằng chữ ký: có 3 loại + Tín dụng chấp nhận

Tín dụng chấp nhận là việc Ngân hàng đứng ra thực hiện nghiệp vụ chấp nhận thương phiếu cho khách hàng, tức là xác nhận việc đảm bảo thanh toán của người trả tiền thương phiếu Người phát hành thương phiếu sau khi được Ngân hàng chấp nhận có thể sử dụng thương phiếu làm phương tiện chi trả hoặc chiết khấu tại Ngân hàng Ở nghiệp vụ này, Ngân hàng là chủ thể cho mượn uy tín của mình để khách hàng được vay vốn

+ Tín dụng chứng từ

Tín dụng chứng từ vừa là một phương thức thanh toán quốc tế vừa là nghiệp vụ tín dụng, vì khi Ngân hàng mở thư tín dụng cho khách hàng của mình là nhà nhập khẩu thì nhà xuất khẩu ở nước ngoài đã nhận được sự cam kết thanh toán của Ngân hàng khi họ xuất trình những chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định trong thư tín dụng

+ Tín dụng bảo lãnh

Tín dụng bảo lãnh là sự cam kết của Ngân hàng sẽ thực hiện nghiệp vụ thay cho người được bảo lãnh nếu người này không thực hiện nghĩa vụ Điều này được thể hiện bằng văn bản do Ngân hàng phát hành gọi là chứng từ thư bảo lãnh Hiện nay, có rất nhiều loại bảo lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thuế quan

- Tín dụng ứng trước

Tín dụng ứng trước là một thể thức cho vay được thực hiện trên cơ sở hợp đồng tín dụng, trong đó khách hàng được sử dụng một mức cho vay trong một thời hạn nhất định

- Chiết khấu thương phiếu

Chiết khấu thương phiếu là một nghiêp vụ tín dụng ngắn hạn được thực hiện dưới hình thức khách hàng chuyển quyền sở hửu thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng để nhận được một số tiền bằng mệnh giá của thương phiếu trừ đi lãi suất chiết khấu và hoa hồng phí

- Thấu chi

Thấu chi là một nghiệp vụ tín dụng trong đó khách hàng được Ngân hàng cho phép sử dụng số tiền vượt quá số dư thực có trên tài khoản tiền gửi trong một giới hạn thỏa thuận có ghi trong hợp đồng tín dụng

- Bao thanh toán

Bao thanh toán là nghiệp vụ do một công ty con “Factor” của Ngân hàng đưa ra nhằm giúp các doanh nghiệp bán đi những khoản nợ hiện có của mình để thu tiền Những khoản nợ mà “Factor” mua thường theo nguyên tắc miễn truy đòi “Factor” sẽ có trách nhiệm đối với việc kiểm soát toàn bộ tín dụng, thu hồi nợ và công việc kế toán bán hàng

 Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn

Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn có thời hạn hoàn vốn dài (trung hạn trên 1 năm đến 5 năm, dài hạn có thời gian trên 5 năm) Ngân hàng thương mại cho vay vốn trung và dài hạn thông qua hai hình thức cơ bản:

- Cho vay đầu tư dự án

Là hình thức Ngân hàng thương mại cấp phát tín dụng trên cơ sở thẩm định tính khả thi của các dự án đã được xem xét phê duyệt theo đúng trình tự phê duyệt

Dự án đầu tư trung và dài hạn của khách hàng là một bộ phận quan trọng trong tổng thể các dự án đầu tư của nền kinh tế quốc dân Tuy nhiên phải đảm bảo yêu cầu sau: phải là một công trình nghiên cứu khoa học có mục tiêu cụ thể và có tính khả thi cao, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế xã hội của đất nước, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả và đảm bảo khả năng hoàn vốn

- Cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính là một hoạt động cho vay trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng tín dụng thuê mua Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị và các động sản theo yêu cầu của bên thuê; bên đi thuê được sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận và không được hủy bỏ hợp đồng trước thời hạn

Ngoài hai hình thức tín dụng trung và dài hạn trên, Ngân hàng thương mại còn thực hiện các nghiệp vụ khác như: cho vay tham dự, cho vay góp vốn, cho vay bằng vốn nhận uỷ thác, bảo lãnh vay trung và dài hạn nước ngoài

c) Nhóm nghiệp vụ khác

Trong nền kinh tế thị trường, sản xuất ngày càng phát triển, vi mô sản xuất và phạm vi hoạt động của các doanh nghiệp ngày càng mở rộng Để đáp ứng nhu cầu này, các Ngân hàng thương mại không ngừng mở rộng và nâng cao chất lượng nghiệp vụ như: nghiệp vụ thanh toán quốc tế, nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ uỷ thác thông qua những hình thức này giúp cho Ngân hàng mở rộng được các quan hệ với các doanh nghiệp và Ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín Ngân hàng trên thị trường quốc tế Đồng thời nhấn mạnh tầm quan trọng của các Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường, góp phần quan trọng vào việc phát triển kinh tế xã hội thông qua các hoạt động của mình

2.1.2 Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

2.1.2.1 Khái niệm về tín dụng

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

2.1.2.2 Vai trò của tín dụng

Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng góp phần quan trọng vào sự phát triển chung của nền kinh tế Vì vậy tín dụng có các vai trò chủ yếu sau đây:

- Đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì sản xuất được liên tục - Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất - Là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế phát triển

- Góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả

2.1.2.3 Bản chất tín dụng

Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau Ở mỗi phương thức, tín dụng biểu hiện ra bên ngoài là sự vai mượn tạm thời một vật hoặc một số tiền tệ Quan hệ tín dụng dù vận động ở bất cứ phương thức nào thì tín dụng cũng tồn tại 3 đặc điểm cơ bản:

- Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hửu tín dụng - Có thời hạn tín dụng được xác định do thoả thuận giữa người đi vay và người cho vay

- Người sở hửu vốn tín dụng được nhận một phần thu nhập dưới hình thức lợi tức

2.1.2.4 Nguyên tắc tín dụng

Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải tuân thủ hai nguyên tắc sau: - Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trên hợp đồng tín dụng

- Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoã thuận trên hợp đồng tín dụng

2.1.2.5 Hợp đồng tín dụng

Hợp đồng tín dụng là hợp đồng kinh tế mang tính chất dân sự, được ký kết giữa Ngân hàng với một pháp nhân hay thể nhân vay vốn để đầu tư hay sử dụng vốn cho một mục đích hợp pháp nào đó

Đây là một văn bản có tính pháp lý cao đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng luôn quan tâm đến tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng Mọi biểu hiện suy giảm trong quản lý và kết quả kinh doanh yếu kém của khách hàng đều dẫn đến hành động điều chỉnh kịp thời của Ngân hàng

2.1.2.6 Điều kiện cho vay

Các khách hàng muốn được vay vốn Ngân hàng phải có các điều kiện sau đây:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Mục đích sử dụng vay vốn hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả

- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

2.1.2.7 Đối tượng cho vay của Ngân hàng

 Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh dịch vụ

- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó

 Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau: - Số tiền thuế phải nộp

- Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác - Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn

2.1.2.8 Lãi suất tín dụng

Lãi suất cho vay là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh tín dụng của Ngân hàng Vì vậy việc quyết định lãi suất cho vay phải dựa vào các thông số về mức kỳ vọng sinh lời của Ngân hàng, mức độ rủi ro, thời hạn cho vay của từng món vay trên cơ sở năng lực tài chính, khả năng trả nợ, biện pháp bảo đảm tiền vay và mức độ tín nhiệm của khách hàng… Do đó lãi suất cho vay được giám đốc sở giao dịch Ngân hàng và các trưởng phòng nghiệp vụ tín dụng trực tiếp cho vay nghiên cứu và tính toán cụ thể để đảm bảo trang trải đủ chi phí huy động vốn, chi phí quản lý món vay, trích dự phòng rủi ro và có lãi nhưng

không được thấp hoặc cao hơn mức lãi suất sàn do Ngân hàng Trung ương quy định

2.1.2.9 Đảm bảo tín dụng

Đảm bảo tín dụng là thiết lập những cơ sở pháp lý của khoản tín dụng đã cấp với những tài sản của người vay hay người thứ ba để khi không thu hồi được nợ sẽ có thể dựa vào việc bán tài sản đó để thu hồi nợ Khi đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng chưa đem lại nguồn thu chắc chắn, Ngân hàng buộc phải dùng đến những hình thức đảm bảo tín dụng như: các giá trị thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh của bên thứ ba để khi không thu hồi được sẽ có thể dựa vào việc bán tài sản đó để thu hồi Đây là một phương tiện mà các nhà quản trị rất quan tâm trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng

2.1.3 Rủi ro tín dụng và phân tích tín dụng

2.1.3.1 Rủi ro tín dụng

a) Khái niệm

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường là một hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế xã hội đều tác động đến hoạt động Ngân hàng, có thể gây nên những xáo động bất ngờ và hiệu quả của Ngân hàng có thể bị giảm sút Do vậy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, nếu lơ là khó có thể duy trì hoạt động của Ngân hàng hay nói cách khác là phá sản

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả đươc nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản

b) Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng

Thông thường rủi ro tín dụng xảy ra do những nguyên nhân sau:

- Khách hàng vay vốn những nguy cơ và tai nạn bất ngờ hoặc thua lổ trong kinh doanh nên không có tiền trả nợ dẫn đến nợ quá

- Bị ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế trong nước và thế giới

- Do chính bản thân Ngân hàng chạy theo lợi nhuận, vi phạm nguyên tắc cho vay, phân tích đánh giá khách hàng sai, quyết định cho vay thiếu thông tin xác thực

c) Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

- Đối với bản thân Ngân hàng khi có rủi ro xảy ra có thể là thiệt hại về vật chất hoặc uy tín

- Đối với nền kinh tế xã hội, rủi ro tín dụng sẽ làm phá sản các Ngân hàng bởi vì hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến toàn toàn bộ nền kinh tế, đến các doanh nghiệp và tầng lớp dân cư

2.1.3.2 Phân tích tín dụng

Qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng có rất nhiều rủi ro và những rủi ro này bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau Vì vậy, để hạn chế và phòng ngừa rủi ro cần phải tiến hành phân tích khách hàng, phân tích tín dụng và phân tán rủi ro Tuy nhiên, thông qua việc phân tích tín dụng giúp cho cán bộ Ngân hàng ước lượng được rủi ro không hoàn trả và phòng ngừa được rủi ro

a) Mục tiêu phân tích tín dụng

Mục tiêu chủ yếu của phân tích tín dụng là xác định khả năng và ý muốn của người vay trong việc hoàn trả tiền vay phù hợp với các điều khoản của hợp đồng tín dụng Ngân hàng phải xác định mức độ rủi ro có thể chấp nhận trong mỗi trường hợp và mức cho vay có thể được chấp nhận và với các mức độ rủi ro có thể xảy ra

b) Các yếu tố cần xem xét khi phân tích tín dụng

Có nhiều yếu tố mà cán bộ tín dụng phải xem xét khi phân tích một yêu cầu vay vốn Thông thường cán bộ Ngân hàng thường quan tâm đến các yếu tố như: uy tín, năng lực vay nợ của khách hàng, các điều khoản kinh tế xã hội, vốn tự có của khách hàng, tài sản thế chấp và cầm cố Đây là những yếu tố cần thiết và quan trọng khi phân tích tín dụng đối với tất cả các Ngân hàng

2.1.4 Các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

2.1.4.1 Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (%)

Tổng dư nợ

Tổng dư nợ/tổng nguồn vốn = x 100 % Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đầu tư của ngân hàng và nghiệp vụ cho vay Giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

2.1.4.2 Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần, %)

Tổng dư nợ

Tổng dư nợ/vốn huy động = x 100 % Nguồn vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động trong hoạt động cho vay Giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động

2.1.4.3 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%)

Vốn huy động

Vốn huy động/Tổng nguồn vốn = x 100 % Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn của Ngân hàng Chỉ số này càng cao cho thấy hoạt động của ngân hàng càng hiệu quả

2.1.4.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%)

Nợ quá hạn

Nợ quá hạn/Tổng dư nợ = x 100 %

Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng, chỉ số này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng cao

2.1.4.5 Hệ số thu nợ (%)

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay

Chỉ tiêu này đánh giá công tác thu nợ của Ngân hàng Chỉ số này càng cao phản ảnh hoạt động thu nợ của Ngân hàng càng có hiệu quả, đồng thời thể

hiện ý thức trả nợ của người dân cao, đồng vốn cho vay được sử dụng đúng mục

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu nằm trong nội ô thị xã Bạc Liêu và cho vay trên phạm vi toàn tỉnh Vì vậy đề tài tập trung nghiên cứu:

- Tình hình thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn theo địa bàn các huyện của tỉnh - Tình hình thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn theo thành phần kinh tế, theo thời hạn tín dụng và theo ngành nghề kinh doanh trên phạm vi toàn tỉnh

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu thông qua hồ sơ lưu trữ của phòng kinh doanh và

phòng kế toán, kết hợp với phỏng vấn trực tiếp với khách hàng về quy trình cho vay của ngân hàng… Đồng thời tham khảo ý kiến của các cô chú, anh chị trong các phòng ban tại Ngân hàng

- Thu thập số liệu thông qua các báo cáo Ngân hàng như: bảng cân đối kế toán, bảng kết quả hoạt động kinh doanh, cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng công thương Bạc Liêu qua các năm 2004 – 2005 – 2006

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

2.2.3.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối

Số tuyệt đối là mức độ biểu hiện quy mô, giá trị của một chi tiêu tín dụng nào đó trong thời hạn và địa điểm cụ thể Nó có thể tính bằng số lượng đơn vị tiền tệ…số tuyệt đối là cơ sở để tính các trị số khác

So sánh số tuyệt đối của các chỉ tiêu tín dụng giữa kỳ kế hoach và thực tế, giữa những khoản thời gian và không gian khác nhau, để thấy được độ hoàn thành kế hoạch, quy mô phát triển của các chỉ tiêu tín dụng nào đó

2.2.3.2 Phương pháp so sánh số tương đối

a) Số tương đối nhiệm vụ kế hoạch

Số tương đối nhiệm vụ kế hoạch là mối quan hệ tỷ lệ giữa mức độ cần đạt theo kế hoạch đề ra với mức độ thực tế đã đạt được ở kỳ kế hoạch trước về một chỉ tiêu tín dụng nào đó Số này phản ánh nhiệm vụ trong kỳ kế hoạch mà đơn vị phải phấn đấu

Số tương đối Mức độ cần đạt theo kế hoạch

Nhiệm vụ kế hoạch Mức độ thực tế đã đạt dược kỳ kế hoạch trước

b) Số tương đối hoàn thành kế hoạch tính theo tỷ lệ phần trăm

Số tương đối hoàn thành kế hoạch là số tương đối biểu hiện mối quan hệ giữa thực tế đã đạt được trong kỳ với mức độ cần đạt theo kế hoạch đề ra trong kỳ về một chỉ tiêu tín dụng nào đó Số này phản ánh tình hình kế hoạch của chỉ tiêu tín dụng

Số tương đối Mức độ thực tế đạt được trong kỳ

= x 100% hoàn thành kế hoạch Mức độ cần đạt theo kế hoạch đề ra trong kỳ

c) Số tương đối kết cấu

Số tương đối kết cấu là biểu hiện mối quan hệ tỷ trọng giữa mức độ đạt được của bộ phận chiếm trong mức độ đạt được của tổng thể về một chỉ tiêu tín dụng nào đó Số này cho thấy mối quan hệ, vị trí và vai trò của từng bộ phận

Số bình quân là biểu hiện mức độ chung nhất về mặt lượng của các đơn vị bằng cách san bằng mọi chênh lệch trị số giữa các đơn vị đó, nhằm phản

ánh khái quát đặc điểm điển hình của một yếu tố, một bộ phận hay một tổng thể các hiện tượng có cùng tính chất

Qua phương pháp so sánh số bình quân cho phép ta đánh giá tình hình hình chung sự biến động về số lượng, chất lượng của mặt hoạt động nào đó của quá trình hoạt động tín dung, đánh giá xu hướng phát triển và vị trí của Ngân hàng

2.2.3.4 Phương pháp thay thế liên hoàn

Là phương pháp xác định mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến sự biến động của các chỉ tiêu tín dụng Gồm 4 bước sau đây:

 Bước 1: Xác định đối tượng phân tích là mức chênh lệch của chỉ tiêu kỳ phân tích so với kỳ gốc

Gọi Q1 là chỉ tiêu kỳ phân tích Q0 là chỉ tiêu kỳ gốc

 Đối tượng phân tích được xác định là: Q = Q1 – Q0

 Bước 2: thiết lập mối quan hệ của các nhân tố với chỉ tiêu phân tích và sắp xếp các yếu tố theo trình tự nhất định, từ nhân tố lượng đến nhân tố chất

Giả sử có 4 nhân tố a, b, c, d đều có quan hệ tích số với chỉ tiêu Q Nhân tố a phản ánh về lượng và tuần tự đến nhân tố d phản ánh về chất

 Bước 4: Xác định mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến đối tượng phân tích bằng cách lấy kết quả thay thế lần sau so với kết quả thay thế lần trước Tổng đại số của các nhân tố được xác định bằng đối tượng phân tích là Q

- Xác định mức ảnh hưởng

+ Mức ảnh hưởng của nhân tố a: + a = a1b0c0d0 – a0b0c0d0

+ Mức ảnh hưởng của nhân tố b

Là một phương pháp đặc biệt của phương pháp thay thế liên hoàn Tuân thủ đầy đủ nội dung các bước tiến hành của phương pháp liên hoàn

Điểm khác biệt là xác định các nhân tố ảnh hưởng đơn giản, chỉ việc nhóm các số hạng và tính chênh lệch các nhân tố sẽ cho ta mức ảnh hưởng của

Chương 3

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BẠC LIÊU

3.1 MỘT SỐ TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BẠC LIÊU

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng Công Thương Việt Nam là một doanh nghiệp Nhà nước được thành lập và kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ có trụ sở chính tại Hà nội và các chi nhánh phân bổ trong toàn quốc có tên tiếng Anh là: “Industrial and Commercial of Việt Nam”, tên giao dịch “INCOMBANK”, viết tắt “ICBV”

Ngày 14/ 07/1988, Thống đốc Ngân hàng Công Thương Việt Nam đã ra quyết định số 58/TCCB về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh Minh Hải và bắt đầu đi vào hoạt động từ ngày 01/10/1988 Sau khi tách tỉnh Minh Hải thành hai tỉnh Cà Mau và Bạc Liêu thì chi nhánh Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu (NHCTBL) chính thức được thành lập theo quyết định số 15/NHCT – QĐ ngày 17/12/1996 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thương Việt Nam và đi vào hoạt động từ đầu tháng 01/1997

Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu có trụ sở đặt tại số 01 – Hai Bà Trưng, Phường 3, Thị xã Bạc Liêu, tỉnh Bạc Liêu và hai đơn vị trực thuộc ở các huyện, thị thuộc tỉnh Bạc Liêu

1 Phòng Giao dịch Trung tâm – Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu Địa chỉ: 29B, Hai Bà Trưng, phường 3, TX Bạc Liêu, tỉnh Bạc Liêu

Điện thoại: 0781.822688

2 Phòng Giao dịch Hộ Phòng – Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu Địa chỉ: 29, Quốc lộ 1A, TT Hộ Phòng, huyện Giá Rai, tỉnh Bạc Liêu Điện thoại: 0781.850423

Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam là một trong những Ngân hàng thương mại Nhà nước lớn của tỉnh và giữ một vị thế quan trọng trong hệ thống Ngân hàng thương mại Nhà nước với chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ Ngân hàng và góp phần quản lý lưu thông tiền tệ trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu Trong 10 năm hoạt

động chi nhánh Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu đã có những bước trưởng thành khá vững chắc Mở rộng cho vay đối với các lĩnh vực kinh doanh, thành phần kinh tế Tạo mọi điều kiện cho các đơn vị cơ sở kinh tế có thêm nguồn vốn để mở rộng hoạt động, góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người tại địa phương

Số lượng nhân viên tại chi nhánh trên 70 nhân viên trong đó cán bộ tín dụng 15 cán bộ và mỗi cán bộ tín dụng quản lý trên 450 khách hàng

3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ, quyền hạn của từng bộ phận

3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động

Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu đã xây dựng một cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý hài hoà để phát huy tối đa nguồn lực và lợi thế của mình nhằm hoạt động có hiệu quả

Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức của ngân hàng Công Thương Bạc Liêu

3.1.2.2 Nhiệm vụ và quyền hạn của các phòng ban

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có hiệu quả hay không, không chỉ nhờ vào phương thức kinh doanh của Ngân hàng mà còn phụ thuộc vào năng lực điều hành cũng như nổ lực của các nhân viên trong ngành Ngân hàng Chính

vì thế mà nhiệm vụ quyền hạn của từng bộ phận, kết cấu tổ chức của Ngân hàng cũng rất quan trọng

 Ban giám đốc: Gồm một giám đốc và hai phó giám đốc Đây là ban

lãnh đạo và điều hành trung tâm ra quyết định thực hiện, thiết lập các chính sách, đề ra các chiến lược hoạt động phát triển kinh doanh cũng như xét duyệt mọi hoạt động của Ngân hàng Đồng thời chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của đơn vị mình

- Giám đốc

+ Trực tiếp điều hành và quyết định toàn bộ mọi hoạt động của chi nhánh theo chức năng, quy chế và quyền hạn đã được Ngân hàng Công Thương Việt Nam giao

+ Chịu trách nhiệm về tài sản, về vốn và cán bộ của chi nhánh

+ Được quyền bổ nhiệm, khen thưởng hoặc kỷ luật cán bộ, công nhân viên của đơn vị

- Phó giám đốc:

Phó giám đốc là người có trách nhiệm hỗ trợ cùng giám đốc trong việc chỉ đạo điều hành một số mặt do Ban giám đốc phân công, ký thay Giám đốc và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về những công việc đã giải quyết

 Phòng kiểm tra

Gồm một kiểm soát trưởng và một kiểm soát viên, có trách nhiệm kiểm tra mọi hoạt động của phòng, ban khác nhằm mục đích tạo ra môi trường làm việc lành mạnh, trung thực, nhắc nhở và hướng dẫn các phòng, ban thực hiện đúng nguyên tắc, chế độ do Nhà nước quy định

 Phòng tổ chức – hành chánh

Gồm một trưởng phòng và các nhân viên Phòng này không có chức năng kinh doanh mà có trách nhiệm tham mưu cho ban Giám đốc trong việc điều hành hoạt động của chi nhánh, đề xuất thực hiện các công việc liên quan đến công tác nhân sự và các công việc khác như: bảo vệ, văn thư…

 Phòng giao dịch

Gồm trưởng phòng và các nhân viên Có nhiệm vụ huy động vốn, cho vay, cầm đồ, thanh toán theo uỷ quyền của giám đốc Nói chung, phòng giao dịch hoạt động như một chi nhánh của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu

 Phòng kinh doanh

Đây là phòng ban lớn nhất và quan trọng nhất trong đơn vị, là nơi xét cấp tín dụng, thu hồi nợ, lập kế hoạch kinh doanh toàn chi nhánh Thực hiện các hoạt động kinh doanh theo định hướng của Ban Giám Đốc

 Phòng kinh doanh - đối ngoại

Thực hiện chức năng mua bán chuyển đổi ngoại tệ

Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến các hoạt động thanh toán quốc tế như cho vay ngoại tê., thanh toán tín dụng ( L/C ), theo dõi các khoản tiền tê của các đơn vị nhập khẩu để thu nợ chi trả kiều hối

 Phòng kế toán

Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến các hoạt động thanh toán quốc tế như thu tiền theo yêu cầu của khách hàng, tiến hành mở tài khoản cho khách hàng, kết toán các khoản chi phí trong ngày để xác định lượng vốn hoạt động của Ngân hàng Hạch toán chuyển khoản giữa Ngân hàng với khách hàng, giữa Ngân hàng với Ngân hàng

Có trách nhiệm kiểm tra chặt chẽ sự vận động của đồng vốn, đảm bảo vận dộng vốn đúng mục đích, an toàn và đạt hiệu quả cao

 Phòng tiền tệ - ngân quỹ

Nhiệm vụ chủ yếu là thực hiện các khoản thu chi tiền mặt trên cơ sở chứng từ thu chi phát sinh trong ngày Phát hiện và ngăn chặn tiền giả, quản lý ngân phiếu thanh toán, bảo quản giấy tờ quan trọng, giấy tờ thế chấp tài sản của khách hàng

 Quỹ tiết kiệm

Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn dưới dạng tiền gửi tiết kiệm của dân cư với nhiều hình thức tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu…

3.1.3Các loại hình hoạt động

Để đáp ứng nhu cầu về sự phát triển của nền kinh tế thị trường đồng thời nhằm đem lại lợi nhuận, Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu đã mở rộng và đa dạng hoá các loại hình hoạt động cụ thể như sau:

- Huy động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước

- Thực hiện các nghiệp vụ cầm cố tài sản, bảo lãnh, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu…

- Cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, các nông dân có nhu cầu vay vốn

3.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu qua 3 năm

Nhìn chung hoạt động của Ngân hàng trong 3 năm đều có lãi, kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua 3 năm được thể hiện qua bảng sau: Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHCTBL QUA 3 NĂM

Qua bảng số liệu ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng đều tăng qua các năm Cụ thể, năm 2005 đạt 9.068 triệu đồng tăng 1.197 triệu đồng tương đương 15,2% so với năm 2004 Nguyên nhân là do khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, đồng thời ngân hàng cũng mở rộng và đa dạng hoá các dịch vụ ngân hàng nên làm cho doanh thu tăng dẫn đến lợi nhuận cũng tăng theo

Năm 2006, Lợi nhuận của Ngân hàng tiếp tục tăng với số tiền 2.144 triệu đồng tương đương 23,6% so với năm 2005 Trong đó tổng doanh thu tăng 5.986 triệu đồng tức 14,8% và tổng chi phí tăng 3.824 triệu đồng tức 12,2%.Tốc độ tăng chi phí thấp hơn tốc độ tăng doanh thu, điều này chứng tỏ Ngân hàng đã thực hành tiết kiệm, giảm thiểu chi phí nhưng đảm bảo kinh doanh có hiệu quả Ngoài ra, Ngân hàng cũng đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, thực hiện nhiều chính sách khách hàng nên đã thu được lợi nhuận cao

3.1.5 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu trong những năm qua

3.1.5.1 Thuận lợi

- Được sự chỉ đạo và quan tâm giúp đở của tỉnh uỷ, chính quyền địa phương, Ngân hàng Công Thương Việt Nam và sự hổ trợ của các cơ quan ban ngành có liên quan đã giúp cho NHCTBL thành nhiệm vụ kinh doanh, thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước

- NHCT là một hệ thống rộng khắp cả nước và là loại hình Ngân hàng phát triển mạnh mẽ nhất nên chủ động được nguồn vốn dồi dào, có thể điều hoà vốn cho các chi nhánh trong cả nước Đó chính là thuận lợi của NHCTBL trong việc đảm bảo khả năng thanh toán của mình, nâng cao uy tín và được nhiều khách hàng tín nhiệm

- Được sự quan tâm của Ngân hàng Công Thương Việt Nam cụ thể là ban hành các văn bản và chỉ đạo kịp thời phù hợp với tình hình thực tế Tạo cơ sở pháp lý cho hoạt động Ngân hàng, hạn chế rủi ro trong kinh doanh Lãnh đạo Ngân hàng đã đề ra chiến lược kinh doanh đúng đắn và chỉ đạo thực hiện sát sao, tạo điều kiện cho đơn vị hoàn thành nhiệm vụ và đạt vượt kế hoạch của cấp trên giao

- Tình hình kinh tế - chính trị ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho các đơn vị sản xuất, kinh doanh góp phần nâng cao hiệu quả của Ngân hàng

- Trụ sở làm việc được nâng cấp, đặc biệt là Phòng giao dịch Trung Tâm đã được nâng cấp, cải tạo trong năm 2006 với những trang thiết bị máy móc hiện đại, công nghệ tiên tiến

- Đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn, tinh thần trách nhiệm và đoàn kết giúp đở nhau trong công việc; ban lãnh đạo tận tâm, kỷ cương và có trách nhiệm, giúp đở nhân viên tạo nên một khối đoàn kết vững mạnh giữa lãnh đạo và nhân viên góp phần cho hoạt động chi nhánh hiệu quả cao, Ngân hàng ngày càng phát triển vững mạnh

- Các khách hàng của NHCTBL đa số là khách hàng truyền thống, có uy tín, tình hình tài chính lành mạnh và ổn định, sản xuất kinh doanh có hiệu quả và luôn gắng bó với Ngân hàng

3.1.5.2 Khó khăn

Bên cạnh những thuận lợi trên, NHCTBL còn gặp phải những khó khăn như:

- Thiên tai, dịch bệnh,việc áp dụng khoa học kỹ thuật kém phát triển trong nông nghiệp, thủy sản cũng gây ảnh hưởng cho Ngân hàng

- Thực hiện cơ chế đảm bảo tiền vay theo nghị định 178 của chính phủ còn nhiều khó khăn, đối với những dự án trung, dài hạn có nhu cầu vốn lớn phải có vốn tự có 30%, Ngân hàng chỉ cho vay tối đa 70% giá trị tài sản đảm bảo, trong khi đó thực tế khách hàng vay vốn có giá trị tài sản đảm bảo ở mức thấp nên khách hàng vay không đủ tiền mở rộng sản xuất kinh doanh

- Sự cạnh tranh lành mạnh của các Ngân hàng thương mại và Ngân hàng cổ phần trên cùng địa bàn tỉnh Bạc Liêu Chính vì vậy Ngân hàng phải hoàn thiện hơn để thu hút khách hàng

3.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BẠC LIÊU TRONG NHỮNG NĂM QUA

3.2.1 Tình hình huy động vốn

3.2.1.1 Kết cấu nguồn vốn của Ngân hàng

Nguồn vốn là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà Ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nguồn vốn của Ngân hàng bao gồm:

- vốn tự có - vốn huy động - vốn điều hoà

3.2.1.2 Hình thức huy động vốn của Ngân hàng

Cũng như các Ngân hàng thương mại khác hoạt động với phương châm “đi vay để cho vay” NHCTBL đã đa dạng hoá các hình thức huy động vốn trong và ngoài nước để đảm bảo cân đối trong hoạt động kinh doanh của mình, nâng cao hiệu quả tín dụng của Ngân hàng đối với khách hàng, với nền kinh tế và với chính bản thân Ngân hàng Để thực hiện được điều đó, NHCTBL đã huy động vốn dưới các hình thức như: nhận tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế và dân cư, huy động vốn thông qua các giấy tờ có giá như phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

Bảng 2: LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN BẰNG ĐỒNG VIỆT NAM

Hình thức huy động Lãi suất/tháng (%)

Tiền gửi không kỳ hạn

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Qua bảng số liệu, nhận thấy tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng lên theo từng năm Cụ thể, năm 2005 nguồn vốn huy động được là 420.281 triệu đồng tăng 27.653 triệu đồng tương đương7,0% so với năm 2004 Trong đó, nguồn vốn huy động từ tiền gửi có kỳ hạn tăng 10.401 triệu đồng tức 7,3%, tiền gửi không kỳ hạn tăng 9.161 triệu đồng tương đương 27,5%, phát hành kỳ phiếu tăng 2.700 triệu đồng tức 16,7%, ngoại tệ quy VND tăng 530 triệu tức 5,4% Nguồn vốn huy động tại chỗ vẫn chưa đáp ứng cho hoạt động tín dụng của Ngân

hàng Do đó, năm 2005 đã nhận vốn điều hòa từ Ngân hàng Công Thương Việt Nam là 195.686 triệu đồng tăng 4.861 triệu đồng tức 2,6% so với năm 2004

Năm 2006, tình hình huy động vốn cũng tương đối cao đạt 455.332 triệu đồng tăng 35.051 triệu đồng tức 8,3% so với năm 2005 Trong đó các loại tiền huy động đều tăng Bênh cạnh đó, Ngân hàng cũng nhận vốn điều hoà từ Ngân hàng Công Thương Việt Nam là 208.393 triệu đồng tăng 12.707 triệu đồng tương đương 6,5% so với năm 2005

Nhìn chung, qua 3 năm tình hình huy động vốn của NHCTBL đều tăng với tốc độ tương đối cao, điều này có nghĩa là Ngân hàng đã thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Ngân hàng Công Thương Việt Nam như:

Nâng cấp, sữa chữa các điểm giao dịch, đặc biệt là nâng cấp phòng giao dịch trung tâm trong năm 2006 với những trang thiết bị hiện đại tạo sự thoải mái cho khách hàng đến giao dịch

- Thực hiện tuyên truyền tiếp thị rộng rãi trong đợt phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm dự thưởng do Ngân hàng Công Thương Việt Nam phát hành mỗi năm với những giải thưởng hấp dẫn và có giá trị cao đã thu hút người dân đến gửi tiền tại ngân hàng

3.2.2 Tình hình sử dụng vốn

3.2.2.1 Những nét chung cơ bản về hoạt động cho vay tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu

a) Mục đích cho vay

Nghiệp vụ tín dụng tại NHCTBL là nghiệp vụ quan trọng luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàng cho vay cũng không ngoài mục đích có thể kiếm lời từ việc vay vốn để đầu tư cấp tín dụng Bên cạnh đó, Ngân hàng có thể đem đồng vốn huy động được đi cho vay để thanh toán các chi phí hợp pháp, phục vụ cho mục đích tiêu dùng của cá nhân và để bổ sung, đầu tư vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân góp phần nâng cao đời sống của nhân dân, thúc đẩy sự phát tiển của toàn bộ nền kinh tế xã hội

b) Đối tượng cho vay

NHCTBL cho vay và không cho vay các đối tượng sau:

- Đối tượng cho vay: giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các phương án hoặc dự án để đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ

- Đối tượng không cho vay: số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho ngân sách Nhà nước trừ tiền thuế xuất nhập khẩu, số tiền để trả nợ gốc và lãi cho tổ chức tín dụng khác, số tiền lãi vay trả cho chính NHCTBL

c) Mức cho vay

- Mức cho vay có bảo đảm:

+ Mức cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay tối đa là 70% giá trị tài sản

+ Mức cho vay có bảo đảm bằng cầm cố giấy tờ có giá tối đa: phải đảm bảo thu nhập (gốc và lãi) của giấy tờ có giá khi đến hạn đủ để trả nợ cho Ngân hàng

+ Mức cho vay có tài sản đảm bảo khác tối đa 70% tổng nhu cầu của phương án vay

- Mức cho vay không có bảo đảm tối đa 12 lần thu nhập thường xuyên hàng tháng của khách hàng nhưng không quá 30.000.000 đồng

d) Lãi suất cho vay

- Lãi suất cho vay trong hạn + Cho vay ngắn hạn

Số tiền đến 500 triệu lãi suất 1%/tháng

Số tiền trên 500 triệu đến 2 tỷ lãi suất 0,975%/tháng Số tiền trên 2 tỷ lãi suất 0,95%/tháng

+ Cho vay trung và dài hạn: NHCTBL áp dụng lãi suất thả nổi, thông thường lãi suất này thường cao hơn lãi cho vay ngắn hạn từ 0,05 - 0,1%

- Lãi suất phạt quá hạn: lãi suất này cao hơn lãi suất trong hạn và cụ thể là bằng 150% lãi suất trong hạn

3.2.2.2 Kết quả hoạt động cho vay

a) Doanh số cho vay theo địa bàn

Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO ĐỊA BÀN

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay năm 2004 phân bổ không đồng đều theo địa bàn Trong đó doanh số cho vay chiếm tỷ trọng cao ở Thị xã Bạc Liêu 48%, Huyện Giá Rai 17%, Hoà Bình 14,4% tổng doanh số cho vay

Năm 2005, Doanh số cho vay của chi nhánh tăng trưởng rất cao với số tiền 150.221 triệu đồng tương đương 16,8% so với năm 2004 Trong đó, doanh số cho vay tập trung ở Thị xã Bạc Liêu với tỷ trọng 46% Ngoài ra, doanh số cho vay cũng chiếm tỷ trọng cao ở huyện Giá Rai 18,2%, huyện Hoà Bình 15,2% Doanh số cho vay ở các huyện khác cũng tăng, chỉ giảm ở hai huyện Phước Long 204 triệu đồng tương đương 0,4% và Hồng Dân 1.780 triệu đồng tương đương 4,8% so với năm 2004

Năm 2006, Doanh số cho vay vẫn tiếp tục tăng với số tiền 215.463 triệu đồng tương đương 20,7% so với năm 2006 và chủ yếu tập trung ở Thị xã Bạc Liêu, Hoà Bình Doanh số cho vay ở Thị xã Bạc Liêu chiếm 43,8% tổng doanh số cho vay và đạt 551.493 triệu đồng tăng 71.231 triệu đồng tức 14,8% so với năm 2005 Doanh số cho vay ở huyện Hoà Bình chiếm 17,5% tổng doanh số cho vay tăng 62.014 triệu đồng tương đương 39,1% so với năm 2005 Các huyện khác doanh số cho vay cũng tăng nhưng không nhiều so với năm 2005 doanh số cho vay huyện Vĩnh Lợi tăng 16.672 triệu đồng tức 31,3%, huyện Giá Rai 23.150

triệu đồng tức 12,2%, Đông Hải 12.270 triệu đồng tương đương 17,1%, Phước Long 22.742 triệu đồng tức 42,7%, Hồng Dân 7.384 triệu đồng tức 20,9%

b) Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng

Bảng 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG

ĐVT: Triệu đồng

Thời hạn 2004 2005 Năm 2006 2005/2004 Chênh lệch 2006/2005 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nguồn: Phòng kinh doanh NHCTBL

Qua bảng trên ta thấy doanh số cho vay tại NHCTBL có xu hướng tăng lên theo từng năm Cụ thể, năm 2005 đạt 1.042.367 triệu đồng tăng 150.221 triệu đồng tương đương 16,8% so với năm 2004 Trong đó, CVNH tăng 135.541 triệu đồng tức 16,9%, CVT-DH tăng 14.68 triệu đồng tức 16%

Năm 2006, doanh số cho vay vẫn tiếp tục tăng với số tiền 215.463 triệu đồng tương đương 20,7% so với năm 2005 Trong đó doanh số CVNH tăng 197.385 triệu đồng tức 21,1% ,CVT-DH tăng 18.078 triệu đồng tức 17% so với năm 2005

c) Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh

Bảng 6: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH NGHỀ KINH DOANH

Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy kết quả cho vay tại Ngân hàng có sự biến động theo từng năm Sự biến động này thể hiện qua mức độ biến thiên của các ngành nghề sau:

 Công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp

Năm 2004, doanh số cho vay riêng ngành này đạt 179.989 triệu đồng chiếm 20,2% tổng doanh số cho vay

Năm 2005, doanh số cho vay đạt 156.689 giảm 23.300 triệu đồng tương đương 13% so với năm 2004

Năm 2006, số vốn đầu tư cho ngành này lại tiếp tục giảm với số tiền là 40.770 triệu đồng tức 26% so với năm 2005

 Thương mại dịch vụ

Đây là ngành mà doanh số cho vay có sự tăng trưởng rất cao và chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay qua các năm Cụ thể, năm 2005 doanh số cho vay đạt 620.832 triệu đồng chiếm 59,6% tổng doanh số cho vay tăng 170.377 triệu đồng tức 37,8% so với năm 2004 Sang năm 2006, doanh số cho vay lại tiếp tục tăng cao với số tiền 261.127 triệu đồng tương đương 42,1% so với năm 2005

 Nông lâm nghiệp

Doanh số cho vay ngành này chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ và có sự biến động tăng giảm qua các năm Cụ thể như sau:

Năm 2005, doanh số cho vay đạt 64.638 triệu đồng tăng 13.386 triệu đồng tức 26,1% so với năm 2004 Đến năm 2006, số vốn đầu tư cho ngàng này lại giảm một cách tương đối là 4.873 triệu đồng tức 7,5% so với năm 2004

 Thủy sản

Mặc dù chiếm tỷ trọng cũng tương đối trong tổng doanh số cho vay nhưng số vốn đầu tư cho ngành thủy sản lại giảm đều qua các năm Cụ thể, năm 2005 doanh số cho vay đạt 149.176 triệu đồng giảm 40.402 triệu đồng tương đương 21,3% so với năm 2004 Năm 2006, lại tiếp tục giảm với số tiền 16.686 triêu đồng tức 11,2% so với năm 2005

 Ngành nghề khác

Đây là ngành chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng doanh số cho vay qua các năm Tuy nhiên, số vốn được ngân hàng đầu tư tăng đều qua các năm Cụ

thể, năm 2005 đạt 51.032 triệu đồng tăng 30.160 triệu đồng tức 144,5% so với năm 2004, sang năm 2006 vẫn tiếp tục tăng 32,7% so với năm 2005

d) Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế

Bảng 7: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ

ĐVT: Triệu đồng

TP Kinh tế 2004 Năm 2005 2006 2005/2004 Chênh lệch 2006/2005 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Qua bảng số liệu trên nhận thấy doanh số cho vay tại Ngân hàng có sự tăng trưởng qua từng năm và sự tăng trưởng này thể hiện qua mức độ biến thiên của các thành phần kinh tế như sau:

 Doanh nghiệp nhà nước

Đây là loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng doanh số cho vay và có sự giảm sút về vốn qua từng năm Cụ thể, năm 2005 doanh số cho vay ở loại hình này là 49.434 triệu đồng giảm 106.280 triệu đồng tương đương 68,3% so với năm 2004, nhưng sang năm 2006 thì Ngân hàng không còn đầu tư vốn đối với thành phần kinh tế này nữa

 Công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần

Doanh số cho vay theo loại hình tăng trưởng rất cao và chiếm tỷ trọng tương đối trong tổng doanh số cho vay Năm 2005, DSCV đạt 258.152 triệu đồng tăng 70.603 triệu đồng tức 37,7% so với năm 2004 Năm 2006, doanh số tiếp tục tăng với số tiền 160.979 triệu đồng tức 62,4% so với năm 2005

 Doanh nghiệp tư nhân: Đây là loại hình mà DSCV biến động không theo một chiều tăng hoặc giảm nhất định mà có sự tăng lên sau đó lại giảm Cụ thể, năm 2005 DSCV là 221.325 triệu đồng tăng 36.684 triệu đồng tức 19,9% so

với năm 2004 Năm 2006, doanh số cho vay lại giảm với số tiền 38.296 triệu đồng tức 17,3% so với năm 2005

 Cá nhân, hộ gia đình: Năm 2005, số tiền cho vay tăng lên đáng kể so với năm 2004 là 115.586 triệu đồng tức 51% Năm 2006, DSCV có tăng nhưng không đáng kể với mức 23.680 triệu đồng tức 6,9% so với năm 2006

 Ngoài ra số tiền cho vay đối với các đối tượng khác cũng đều tăng qua các năm Cụ thể, năm 2005 DSCV đạt 171.061 triệu đồng tăng 3.365 triệu đồng tức 2,4% so với năm 2004 Năm 2006, DSCV tiếp tục tăng với số tiền 41.942 triệu đồng tức 24,5% so với năm 2005

3.2.2.3 Tình hình thu nợ

a) Doanh số thu nợ theo địa bàn

Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỊA BÀN

Nhìn chung, khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng qua các năm đều rất cao nhưng cũng có sự tăng giảm qua các năm Cụ thể, năm 2005 tổng doanh số thu nợ đạt 1.020.744 triệu đồng trong khi doanh số cho vay là 1.042.367 triệu đồng đạt 98% khả năng thu nợ tăng 1% so với năm 2004 Trong đó, doanh số thu nợ ở Thị xã Bạc Liêu là 534.171 triệu đồng đạt 97% khả năng thu nợ tăng 1% và cững tăng ở các huyện khác như: Vĩnh Lợi 2%, Hoà Bình 2%, Giá Rai 3%, Hồng Dân 4%, chỉ riêng Huyện Giá Rai không tăng và huyện Phước Long Giảm 1% so với năm 2004

Năm 2006, Doanh số thu nợ là 1.224.068 triệu đồng tăng 203.324 triệu đồng nhưng tốc độ tăng của doanh số thu nợ không bằng tốc độ tăng của doanh số cho vay nên dẫn đến khả năng thu nợ giảm 1% so với năm 2005 Trong đó khả năng thu nợ của các huyện đều có tăng, giảm nhưng không đáng kể

b) Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng

Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Nhìn chung, khả năng thu nợ tại Ngân hàng rất cao và có sự tăng giảm qua các năm Cụ thể, năm 2005 khả năng thu hồi nợ đạt 98% tăng 1% so với năm 2004 Trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn là 921.853 triệu đồng trong khi doanh số cho vay 936.161 triệu đồng đạt 98% khả năng thu nợ tăng 1% so với năm 2004, doanh số thu nợ trung dài hạn là 98.891 triệu đồng trong khi doanh số cho

vay trung dài hạn 106.206 triệu đồng đạt 93% khả năng thu nợ giảm 3% so với năm 2004

Năm 2006, doanh số thu nợ là 1.224.068 triệu đồng trong khi doanh số cho vay 1.257.830 triệu đồng đạt 97% khả năng thu nợ giảm 1% so với 2005 Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn 1.104.554 triệu đồng trong khi doanh số cho vay ngắn hạn 1.133.546 triệu đồng đạt 97% khả năng thu nợ giảm 1% so với năm 2005, doanh số thu nợ trung dài hạn 119.514 triệu đồng trong khi doanh số cho vay 124.248 triệu đồng đạt 96% khả năng thu nợ tăng 3% so với năm 2005

c) Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh

Bảng 10: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH DOANH

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy khả năng thu nợ tại Ngân hàng có sự tăng giảm qua 3 năm Sự biến động này thể hiện qua mức độ biến động của các ngành nghề sau:

 Công nghiệp-tiểu thủ công nghiệp

Năm 2005, doanh số thu nợ đối với ngành này 157.839 triệu đồng trong khi doanh số cho vay 156.689 triệu đồng đạt 101% khả năng thu nợ tăng 3% so với 2004 Năm 2006, khả năng thu nợ lại tiếp tục tăng 9% so với 2005

 Thương mại dịch vụ

Đây là lĩnh vực mà Ngân hàng đầu tư vốn nhiều nhất trong tổng doanh số cho vay và có tổng doanh số cho vay tăng đều qua các năm nhưng tốc độ tăng của doanh số cho vay lại cao hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ nên dẫn khả năng thu nợ giảm theo từng năm Cụ thể, năm 2005 doanh số thu nợ là 592.899 triệu đồng trong khi doanh số cho vay 620.832 triệu đồng đạt 96% khả năng thu nợ giảm 1% so với năm 2004 Năm 2006, lại giảm 1% so với năm 2005

 Nông lâm nghiệp

Năm 2005, doanh số thu nợ ngành này đạt 66.413 triêu đồng đạt 103% khả năng thu nợ tăng 7% so với 2004 Năm 2006, doanh số thu nợ và doanh số cho vay đều giảm nên dẫn đến khả năng thu nợ cũng giảm nhưng không đáng kể 1% so với năm 2005

 Thủy sản

Năm 2005, doanh số thu nợ và doanh số cho vay của ngành này đều giảm nhưng tốc tộ giảm của doanh số thu nợ không bằng doanh số cho vay nên làm cho khả năng thu nợ tăng 15% so với năm 2004 Năm 2006, doanh số thu nợ đạt 139.754 triệu đồng trong khi doanh số cho vay là 132.490 triệu đồng đạt 105% khả năng thu nơ giảm 4% so với năm 2005

 Ngoài ra khả năng thu nợ ở lĩnh vực khác cũng có sự biến động qua các năm Năm 2005 khả năng thu nợ giảm 18% so với năm 2004 nhưng sang năm 2006 lại tăng 12% so với năm 2005

d) Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế

Bảng 11: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Qua bảng số liệu ta thấy khả năng thu hồi nợ theo các loại hình doanh nghiệp qua các năm đều có sự biến động nhất là đối với doanh nghiệp Nhà nước Năm 2005, doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp Nhà nước là 84.779 triệu đồng và doanh số cho vay 49.434 triệu đồng đạt 171% khả năng thu nợ tăng 73 % so với năm 2004, sang năm 2006 Ngân hàng không mở rộng cho vay nhưng vẫn thu được số nợ của năm trước là 9.847 triệu đồng Đối với cá nhân và hộ gia đình, năm 2005 doanh số thu nợ đạt 310.619 triệu đồng đạt 91% khả năng thu nợ giảm 3,8% so với năm 2004, đến năm 2006 tình hình có cải thiện hơn cụ thể đạt 96% khả năng thu nợ tăng 7,5% so với năm 2005 Ngoài ra, đối với các lĩnh vực khác cũng có sự biến động nhưng không đáng kể Năm 2005, doanh số thu nợ là 157.158 triệu đồng trong khi doanh số cho vay là 171.061 triệu đạt 92% khả năng thu nợ giảm 5% so với năm 2004, nhưng sang năm 2006 tăng 4% so với năm

3.2.2.4 Tình hình dư nợ

a) Dư nợ theo địa bàn

Bảng 12: DƯ NỢ THEO ĐỊA BÀN

ĐVT: Triệu đồng

Địa bàn 2004 Năm 2005 2006 2005/2004 Chênh lệch 2006/2005 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Qua bảng số liệu trên nhận thấy dư nợ theo từng địa bàn qua các năm đều tăng Cụ thể, năm 2005 dư nợ cho vay đạt 396.988 triệu đồng tăng 21.623 triệu đồng tức 5,8% so với năm 2004 Trong đó, Thị xã Bạc Liêu chiếm tỷ trọng cao nhất 40% tổng dư nợ so với các huyện khác, dư nợ đạt 161.517 triệu đồng tăng 10.863 triệu đồng tức 7,2% so với 2004 Dư nợ cũng chiếm tỷ trọng cao ở huyện Giá Rai với 20,8% tổng dư nợ, dư nợ là 82.658 triệu đồng tăng 2.532 triệu đồng tức 3,2% so với năm 2004 Ngoài ra dư nợ ở các địa bàn khác đều tăng huyện Vĩnh Lợi tăng 481 triệu đồng (3,2), Hoà Bình 1.655 triệu đồng (3,0%), Đông Hải 3.158 triệu đồng (11,0%), Phước Long 2.576 triêu đồng (9,7%), Hồng Dân 358 triệu đồng (1,7%)

Năm 2006, Dư nợ đạt 430.750 triệu đồng tăng 33.762 triệu đồng tương đương 8,5% so với 2005 và tập trung ở Thị xã Bạc Liệu và Huyện Giá Rai Dư nợ ở Thị xã Bạc Liêu là 178.389 triệu đồng chiếm 41,5% tổng dư nợ tăng 17.322 triệu đồng so với năm 2005 Dư nợ ở huyện Giá Rai là 85.918 triệu đồng chiếm 20% tổng dư nợ tăng 3.260 triệu đồng so với 2005 Bên cạnh đó dư nợ ở các địa bàn khác đều tăng chỉ riêng huyện Hồng Dân giảm nhưng không đáng kể

b) Dư nợ theo thời hạn tín dụng

Bảng 13: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Nhìn chung, dư nợ theo thời hạn tại NHCTBL qua từng năm đều có xu hướng tăng Cụ thể, năm 2005 dư nợ ngắn hạn là 348.473 triệu đồng tăng 14.308 triệu đồng tương đương 4,3%, dư nợ trung dài hạn tăng 7.315 triệu đồng tức 17,8% đẩy tổng dư nợ lên 396.988 triệu đồng tăng 21.623 triệu đồng tức 5,8% so với năm 2004

Năm 2006, tổng dư nợ đạt 430.750 triệu đồng tăng 33.762 triệu đồng tức 8,5% so với năm 2005 Trong đó, dư nợ ngắn hạn là 377.465 triệu đồng tăng 28.992 triệu đồng tức 8,3% so với năm 2005, dư nợ trung dài hạn là 53.285 triệu đồng tăng 4.770 triệu đồng tức 9,8% so với năm 2005

c) Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh

Bảng 14: DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH DOANH

Nguồn: phòng kinh doanh NHCTBL

Qua bảng số liệu trên nhận thấy mức tăng dư nợ năm 2005 của ngành thương mại dịch vụ mạnh so với các ngành khác Dư nợ là 188.148 triệu đồng