BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI *** HỒNG VĂN HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI – 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI *** HỒNG VĂN HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Trọng Tài HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 21 tháng 03 năm 2014 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Hồng Văn Hải LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cám ơn hướng dẫn tận tình giáo viên hướng dẫn thầy giáo TS Nguyễn Trọng Tài bảo, dạy dỗ, tạo điều kiện thầy cô, cán Trường Đại học Thương Mại nói chung Khoa Sau Đại học nói riêng giúp tác giả hoàn thành luận văn i MỤC LỤC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO LỜI CAM ĐOAN C LỜI CẢM ƠN C MỤC LỤC .i DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU .v DANH MỤC VIẾT TẮT .viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Luận văn .1 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN .3 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1.1 Khái quát NHPT 1.1.2 Hoạt động TD NHPT .5 1.1.2.1 Đặc điểm DAPT 1.1.2.2 Hoạt động TD NHPT 1.1.2.3 Các hình thức TD phát triển 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.2.1 Khái quát RRTD NHPT * Các khái niệm .9 1.2.2 Các tiêu phản ánh mức độ RRTD NHPT 11 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến RRTD NHPT 14 1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan .14 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 17 1.2.4 Quản trị RRTD NHPT 19 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NƯỚC NGOÀI 32 1.3.1 Kinh nghiệm từ NHPT nước quản trị RRTD 32 1.3.2 Bài học rút NHPT Việt Nam - Chi nhánh Hưng yên 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 38 ii THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN 38 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Mô hình tổ chức 40 2.1.3 Kết số hoạt động NHPT Chi nhánh Hưng Yên 41 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 41 2.1.3.2 Hỗ trợ sau đầu tư 43 2.1.3.3 Bảo lãnh cho doanh nghiệp nhỏ vừa, Hợp tác xã vay vốn NHTM 44 2.1.3.4 TD ngắn hạn hỗ trợ XK 44 2.1.3.5 Cho vay lại vốn ODA 45 2.1.3.6 Các hoạt động khác 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊN .46 2.2.1 Tiếp nhận thẩm định dự án 46 2.2.2 Doanh số cho vay tốc độ tăng doanh số cho vay 48 2.2.3 Tình hình thu nợ gốc, nợ lãi 49 2.2.4 Tổng dư nợ, cấu dư nợ cho vay TD đầu tư: 51 2.2.5 Nợ hạn tỷ lệ hạn 57 2.2.6 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 59 2.2.7 Chất lượng tài sản đảm bảo tiền vay 61 2.2.8 Sự tuân thủ ngun tắc, quy trình sách TD .64 Về tuân thủ nguyên tắc TD .64 2.2.9 Tình hình kiểm tra, kiểm sốt sau giải ngân vốn vay .65 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 65 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.3 Nguyên nhân tồn 69 2.3.3.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan 69 2.3.3.2 Nhóm nguyên nhân khách quan .71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG 75 iii GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƯNG YÊN .75 3.1 NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊU GIAI ĐOẠN ĐẾN 2015 VÀ TẦM NHÌN ĐẾN 2020 75 3.1.1 Định hướng hoạt động TD 75 3.1.2 Đinh hướng quản trị RRTD 76 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 77 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư .77 3.2.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý sử dụng vốn vay .79 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội 80 3.2.4 Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế, quy trình cho vay NHPT TD đầu tư 82 3.2.5 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay .82 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công tác quản trị nói chung, đặc biệt cơng tác TD quản trị RRTD 85 3.3 KIẾN NGHỊ .87 3.3.1 Với NHPT .87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 iv v DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ: BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO LỜI CAM ĐOAN C LỜI CAM ĐOAN C LỜI CẢM ƠN C LỜI CẢM ƠN C MỤC LỤC .i DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU .v DANH MỤC VIẾT TẮT .viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Luận văn .1 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN .3 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1.1 Khái quát NHPT 1.1.2 Hoạt động TD NHPT .5 1.1.2.1 Đặc điểm DAPT 1.1.2.2 Hoạt động TD NHPT 1.1.2.3 Các hình thức TD phát triển 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.2.1 Khái quát RRTD NHPT * Các khái niệm .9 1.2.2 Các tiêu phản ánh mức độ RRTD NHPT 11 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến RRTD NHPT 14 1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan .14 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 17 1.2.4 Quản trị RRTD NHPT 19 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NƯỚC NGOÀI 32 1.3.1 Kinh nghiệm từ NHPT nước quản trị RRTD 32 vi 1.3.2 Bài học rút NHPT Việt Nam - Chi nhánh Hưng yên 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 38 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN 38 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Mơ hình tổ chức 40 2.1.3 Kết số hoạt động NHPT Chi nhánh Hưng Yên 41 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 41 2.1.3.2 Hỗ trợ sau đầu tư 43 2.1.3.3 Bảo lãnh cho doanh nghiệp nhỏ vừa, Hợp tác xã vay vốn NHTM 44 2.1.3.4 TD ngắn hạn hỗ trợ XK 44 2.1.3.5 Cho vay lại vốn ODA 45 2.1.3.6 Các hoạt động khác 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊN .46 2.2.1 Tiếp nhận thẩm định dự án 46 2.2.2 Doanh số cho vay tốc độ tăng doanh số cho vay 48 2.2.3 Tình hình thu nợ gốc, nợ lãi 49 2.2.4 Tổng dư nợ, cấu dư nợ cho vay TD đầu tư: 51 2.2.5 Nợ hạn tỷ lệ hạn 57 2.2.6 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 59 2.2.7 Chất lượng tài sản đảm bảo tiền vay 61 2.2.8 Sự tuân thủ nguyên tắc, quy trình sách TD .64 Về tuân thủ nguyên tắc TD .64 2.2.9 Tình hình kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân vốn vay .65 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 65 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.3 Nguyên nhân tồn 69 2.3.3.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan 69 2.3.3.2 Nhóm nguyên nhân khách quan .71 79 Thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khó học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án qua nâng cao lực thẩm định Chi nhánh 3.2.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý sử dụng vốn vay Việc tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay biện pháp quan trọng nhằm nâng cao chất lượng TD, hanh chế rủi ro NH rủi ro đạo đức KH sử dụng vốn vay sai mục đích Để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay đòi hỏi cán TD phải quán triệt yêu cầu sau: Thứ nhất, Tiền vay phải chuyển trực tiếp cho đơn vị thụ hưởng, hạn chế việc chuyển tiền cho chủ đầu tư; thực giải ngân KH xuất trình đủ chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, trường hợp cịn thiếu, KH phải có cam kết bổ sung, hoàn thiện; việc giải ngân phải thực qua hệ thống toán NHPT Thứ hai, Định kỳ, hàng quý, tháng năm, báo cáo tài tất KH cần rà soát cán TD chuyên quản Việc rà sốt phải kèm với việc rà sốt hồ sơ khoản vay, cơng việc rà sốt bao gồm đánh giá lại nhân tố liên quan tới đề xuất TD phê duyệt ban đầu, cập nhật thơng tin có liên quan Trong trường hợp xảy kiện có ảnh hưởng xấu tới điều kiện tài hoạt động KH, cần tiến hành rà soát Thứ ba, Thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, kiểm tra tình hình tài sản đảm bảo tiền vay, tình hình sản xuất kinh doanh KH cách thường xuyên, tối thiểu tháng lần khoản vay có dư nợ vay bình thường tháng lần khoản vay phát sinh nợ hạn có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ KH Cụ thể: - Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay thơng qua xem xét hồ sơ giải ngân trường dự án, phải đặc biệt coi trọng việc kiểm tra trường dự án 80 - Kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh KH, dự án thơng qua việc xem xét đánh giá báo cáo tài định kỳ KH, cần trọng sử dụng kết kiểm toán độc lập - Kiểm tra đánh giá trạng tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản BĐTV: định kỳ cần đánh giá lại trạng, giá trị tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản BĐTV để có biện pháp bảo đảm bổ sung trường hợp có giảm sút lớn giá trị tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản bảo đảm tiền vay Thứ tư, Việc kiểm tra phải lập thành biên phải khẳng định nội dung sau: (i) Xác định KH sử dụng vốn vay có mục đích thoả thuận hợp đồng TD; (ii) Giá trị tài sản hình thành từ vốn vay có cân giá trị vốn vay phát, tình hình sử dụng giá trị tài sản đảm bảo; (iii) KH có vi phạm cam kết hợp đồng TD, có báo cáo NH trung thực; (iv) Các dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài phi tài KH Thứ năm, Cán TD phải quan tâm đến nguồn tiền toán KH, yêu cầu KH mở tài khoản sử dụng dịch vụ toán hệ thống NHPT Việt Nam để tránh tượng tiền tốn về, KH khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả cho Chi nhánh Thứ sáu, Cần phải ràng buộc khoản vay với loại bảo hiểm khác tài sản hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ; bảo hiểm cháy nổ, hoả hoạn; bảo hiểm phương tiện vận tải…tạo thành “hàng rào” che chắn rủi ro, nâng cao chất lượng TD cho hoạt động ngân hàng 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra kiểm soát nội hoạt động TD cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ TD; mặt khác, thông qua 81 hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cịn giúp phát điểm bất hợp lý chế, sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi; góp phần phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán TD gây qua góp phần quan trọng việc nâng cao chất lượng TD Chi nhánh Để hoàn thiện nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Chi nhánh cần thực số giải pháp sau: Thứ nhất, Phòng Kiểm tra phải đảm nhận chức kiểm tra toàn hoạt động nghiệp vụ Chi nhánh khối lượng cơng việc nhiều nhân làm cơng tác Phịng Kiểm tra có người Vì vậy, Chi nhánh cần bổ sung cho phịng Kiểm tra cán am hiểu nghiệp vụ cho vay TD đầu tư để bổ sung cho máy kiểm soát nội Việc lựa chọn cán làm công tác kiểm tra hoạt động cho vay TD đầu tư phải đảm bảo nguyên tắc cán kiểm tra phải có kinh nghiệm thực tiễn cho vay TD đầu tư Thứ hai, Nâng cao tính độc lập, khách quan cán kiểm soát nội Chi nhánh cách giao nhiệm vụ kiểm tra cho cán không liên quan đến hoạt động cho vay TD đầu tư hoạt động nghiệp vụ khác Chi nhánh Thứ ba, Đổi cách thức kiểm tra kiểm sốt Phịng Kiểm tra phải khơng ngừng hoàn thiện, đổi phương pháp, cách thức kiểm tra theo hướng từ chỗ dừng lại khâu “hậu kiểm” sang kiểm tra tiến hành khâu trình cho vay, từ khâu thẩm định định cho vay lý hợp đồng TD; từ chỗ kiểm tra riêng lẻ sang kiểm tra hệ thống kiểm tra tính tuân thủ; áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Thứ tư, Có sách đãi ngộ thoả đáng cán kiểm soát nội Hoạt động kiểm tra đòi hỏi người cán phải đạt tiêu chuẩn cao lực chuyên môn phẩm chất đạo đức, nữa, họ thường phải chịu sức ép từ nhiều phía Do để nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội bộ, bên cạnh việc đề xuất NHPT đưa chế, sách đãi ngộ hợp lý, Chi nhánh cần có biện pháp hợp lý phạm vi chấp nhận được, tăng phụ cấp trách 82 nhiệm, ưu tiên chế độ đào tạo, trích thưởng theo tỷ lệ tính số tiền cho vay sai thu hồi thông qua kiểm tra….) cán làm cơng tác kiểm sốt nội 3.2.4 Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế, quy trình cho vay NHPT TD đầu tư Quy trình cho vay quy định hướng dẫn cụ thể Sổ tay TD NHPT ban hành Đó quy trình tính từ NH tiếp nhận hồ sơ xin vay KH đến thu hồi hết nợ, giải chấp tài sản đảm bảo, lý hợp đồng Đây quy trình chặt chẽ, bao gồm nhiều nội dung, nhiều công đoạn Cán TD cần phải theo sát quy trình, đặc biệt khâu quan thẩm định, có khâu thẩm định tài sản đảm bảo Thực tốt quy trình cho vay đòi hỏi cán TD Chi nhánh phải thực tốt bước quy trình, bước sau có tính bước trước Do đó, tuân thủ quy trình chặt chẽ mà lại linh hoạt điều kiện quan trọng để có định cho vay đắn, tạo điều kiện cho KH, đồng thời đảm bảo an toàn nâng cao chất lượng TD Việc chấp hành quy chế quy trình phải yêu cầu bắt buộc với cán viên chức hệ thống NHPT Việc tuân thủ nghiêm ngặt quy chế, quy trình nghiệp vụ cần thực liên tục, đồng bộ, làm đúng, làm đủ Mặc dù hoạt động cho vay tránh rủi ro, việc thực tốt quy chế, quy trình nghiệp vụ làm giảm rủi ro giới hạn chấp nhận Để bảo đảm cán TD Chi nhánh tuân thủ tốt qui trình cho vay chung, bên cạnh yêu cầu cán TD phải có ý thức tuân thủ tốt phải đưa biện pháp thưởng phạt nghiêm minh găn với cơng tác kiẻm sốt ội đố cao, qua dĩ sai sót cán phát xử lý kịp thời 3.2.5 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay Theo nhận định tình hình kinh tế năm 2014 cịn tiếp tục gặp nhiều khó khăn, thách thức công tác thu hồi nợ vay thời gian tới tiếp tục coi 83 nhiệm vụ trọng tâm, xun suốt tồn hệ thống NHPT nói chung NHPT - Chi nhánh Hưng Yên nói riêng Để công tác thu hồi nợ vay thời gian tới đạt đạt kết quả, hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu dự án đầu tư ngồi việc tổ chức thực tốt quy chế cho vay quy trình nghiệp vụ, Chi nhánh phải áp dụng biện pháp liệt triệt để công tác thu hồi nợ Cụ thể: Thứ nhất, Ban Lãnh đạo Chi nhánh cần quán triệt, phổ biến phương châm, nguyên tắc đạo, mục tiêu giải pháp điều hành thực nhiệm vụ NHPT đến đơn vị, cá nhân Chi nhánh, sở tiếp tục đặt nhiệm vụ thu nợ xử lý nợ nhiệm vụ trọng tâm thời gian tới Đồng thời, chi nhánh báo cáo kịp thời xin ý kiến đạo ban Hội sở chính, với Tổng giám đốc khó khăn, vướng mắc cần hỗ trợ cấp Thứ hai, Ban Lãnh đạo Chi nhánh cần đạo cho phòng nghiệp vụ tiến hành tổng kết đúc rút kinh nghiệm, đánh giá mặt tồn tại, hạn chế xây dựng quy định công tác thu nợ lưu hành nội Tăng cường kiểm tra trình thực nhiệm vụ phịng nghiệp vụ cán TD cơng tác thu hồi nợ Tiến hành giao kế hoạch thu nợ cho phòng TD, tổ thu nợ đến cán TD để tìm giải pháp thu hồi nợ vay theo qui định hợp đồng TD Phòng nghiệp vụ, tổ thu nợ phải khẩn trương tổ chức thu hồi nợ theo hướng dẫn đạo NHPT Nợ không thu theo kế hoạch giao kỳ trước chuyển vào kế hoạch kỳ Đối với khoản trả nợ KH thuộc nợ nhóm 2, Chi nhánh thu lãi hạn trước, tiếp đến thu lãi đến hạn; thu gốc hạn cuối thu gốc đến hạn Đối với khoản trả nợ KH thuộc nợ nhóm đến nhóm 5: Chi nhánh cần chủ động định thứ tự ưu tiên thu nợ theo khả thu hồi nợ dự án, khoản vay, ưu tiên thu nợ gốc để bảo toàn vốn giảm nợ xấu Thứ ba, Lãnh đạo phòng TD cần đơn đốc kiểm tra q trình thu nợ cán TD, yêu cầu cán TD báo cáo cụ thể trường hợp dự án có phát sinh nợ hạn, nêu rõ nguyên nhân đề xuất giải pháp để thu hồi nợ vay cho phù 84 hợp với tình hình thực tế dự án, thực phối hợp đồng với tổ thu nợ Chi nhánh để đưa biện pháp thu nợ tốt Đề xuất kịp thời cho lãnh đạo Chi nhánh tháo gỡ khó khăn vướng mắc chủ đầu tư Tổ chức thực kịp thời, xác việc phân loại nợ vay, q trình xử lý kết phân loại nợ cần phân tích hình sản xuất kinh doanh, tài chính, nguốn trả nợ chủ đầu tư nguyên nhân không trả được, đề biện pháp thu nợ kịp thời có hiệu thời kỳ Thứ tư, Cán TD cần nắm tình hình thực dự án, theo dõi chặt chẽ tình hình tài chủ đầu tư, thông qua nhiều nguồn thông tin để tìm hiểu vấn đề liên quan đến dự án chủ đầu tư Cán TD phải thường xuyên kiểm tra dự án, bám sở để thu nợ, xác định tư tưởng ý thức trách nhiệm trả nợ vay chủ đầu tư, tìm giải pháp đề xuất với lãnh đạo Chi nhánh tháo gỡ khó khăn Thứ năm, Cần tranh thủ ủng hộ cấp quyền địa phương để hỗ trợ biện pháp thu hồi nợ dự có nợ hạn, dự án phải xử lý tài sản đảm bảo tiền để thực thu hồi nợ vay Đối với khoản nợ xử lý tài sản bảo đảm, số nợ lại khơng cịn khả thu hồi chủ đầu tư cố tình chây ỳ, chiếm dụng vốn, Chi nhánh cần có biện pháp kiên việc thu hồi nợ vay, lập hồ sơ xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo lập hoàn chỉnh hồ sơ khởi kiện án Thứ sáu, Tổ thu nợ Chi nhánh thành lập Giám đốc Chi nhánh Tổ trưởng để thực đốc thu dự án vay vốn TD đầu tư, đặc biệt tập trung xử lý khoản nợ hạn phát sinh tăng thêm, phát sinh mới, dự án phát sinh nợ hạn lãi treo Tuy nhiên, cần phải chọn lọc để đưa vào tổ thu nợ cán có lực thực kinh nghiệm thực tiễn để công tác đốc thu đạt kết cao Trước xuống sở, tổ thu nợ cần phối hợp với cán quản lý dự án đánh giá, phân tích tình hình tài Doanh nghiệp, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh dự án đến thời điểm tại, tìm rõ nguyên nhân phát sinh nợ hạn để từ tổ thu nợ có chủ động q trình làm việc, đánh giá xác ngun nhân phát sinh nợ 85 hạn đồng thời có ý kiến tham gia đóng góp xác đáng với chủ đầu tư để có biện pháp tháo gỡ khó khăn để doanh nghiệp trả nợ cho Chi nhánh Thứ bảy, Bên cạnh việc đề xuất NHPT đưa chế khuyến khích người có liên quan đến cơng tác thu hồi nợ, Chi nhánh cần chủ động việc đưa chế khen thưởng thành tích thu nợ vượt kế hoạch hàng tháng tập thể, cá nhân khen thưởng KH có thiện chí, qua biểu dương khen thưởng kịp thời cho tập thể cá nhân thực tốt nhiệm vụ thu nợ Thứ tám, Chi nhánh cần có quan hệ phối hợp tốt với NHTM việc giám sát nguồn tiền doanh nghiệp để có biện pháp thu hồi nợ vay kịp thời 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công tác quản trị nói chung, đặc biệt cơng tác TD quản trị RRTD Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực biện pháp nhằm nâng cao hiệu nguồn vốn TD đầu tư Nhà nước Do việc khơng ngừng nâng cao trình độ cán TD lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp biện pháp quan trọng lâu dài việc nâng cao chất lượng TD Nhà nước Chi nhánh NHPT Hưng Yên Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yêu cầu, Chi nhánh NHPT Hưng Yên cần tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm sau: Thứ nhất, Chuẩn hoá đội ngũ cán TD, đội ngũ cán làm công tác kiểm tra giám sát hoạt động TD: Để đảm bảo thực mục tiêu hoạt động TD nói chung nâng cao chất lượng quản trị RRTD nói riêng, cán có liên quan đến hoạt động TD phải đáp ứng yêu cầu sau: - Phải có kiến thức, trình độ nghiệp vụ đào tạo Trong trình làm việc, cán TD cần phải có tinh thần ham học hỏi, nghiên cứu, cập nhật, bổ sung kiến thức để phù hợp với yêu cầu ngày cao công việc đáp ứng vận động, phát triển khơng ngừng xã hội - Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án 86 - Cán TD phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao Thể có trách nhiệm cao việc tìm tịi, học hỏi nghiệp vụ, trách nhiệm cao công việc, dám làm, dám chịu trách nhiệm trước cấp việc đưa biện pháp xử lý tình nghiệp vụ - Cán TD phải có lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp, không ngại va chạm xử lý công việc theo chức trách - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: yếu tố giúp cho KH NH hiểu gắn bó với Với khả giao tiếp, cán TD tìm hiểu thêm nhiều thơng tin KH để phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay Thứ hai, Chính sách đào tạo: Việc đào tạo bồi dưỡng cán phải xem trình liên tục, thực cách đa dạng hình thức, phong phú nội dung, phương pháp; kết hợp đào tạo ngồi cơng việc công việc Do vậy, Chi nhánh NHPT Hưng Yên cần phải xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán phù hợp, khuyến khích cán học tập nâng cao trình độ mặt để phục vụ tốt công việc giao Trong kế hoạch đào tạo cần trọng đào tạo theo chuyên đề, phối hợp đào tạo tập trung với đào tạo chỗ, vừa tiết kiệm chi phí, vừa mang lại hiệu cao Nội dung đào tạo, bồi dưỡng cần tập trung vào: - Những khả bản: kỹ tin học; tiếng Anh thành thạo - Mở rộng đào tạo nghiệp vụ NH nói chung, đặc biệt nghiệp vụ quản lý vốn TD đầu tư, nghiệp vụ thu hồi xử lý nợ, nghiệp vụ phòng ngừa kỹ xử lý RRTD - Đào tạo, bồi dưỡng kiến thức liên quan đến hoạt động TD như: kiến thức xây dựng bản, định giá tài sản, kinh doanh bất động sản, kiến thức kinh tế - kỹ thuật ngành nghề Thứ ba, Chính sách đãi ngộ: Chi nhánh NHPT Hưng Yên cần có chế độ đãi ngộ thích hợp thơng qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến….đối với cán làm công tác TD, thẩm định, cán 87 tổ thu nợ Chi nhánh Đồng thời, Chi nhánh cần phải ban hành quy định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho Chi nhánh 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với NHPT - Tiếp tục nghiên cứu để chỉnh sửa, bổ sung nhằm hồn thiện sách, quy trình TD, qui trình thẩm định TD - Khẩn trương ban hành sổ tay nghiệp vụ Sổ tay TD, Sổ tay quản lý rủi ro….sửa đổi phù hợp với Nghị định 75/2011/NĐ-CP Chính Phủ nhằm đảm bảo quán, thuận lợi cho cán NHPT KH trình theo dõi, sử dụng; đảm bảo tính minh bạch nâng cao hiệu nguồn vốn TD đầu tư Nhà nước NHPT - Để quản lý nợ có hiệu quả, NHPT cần nghiên cứu áp dụng hệ thống phân loại nợ chặt chẽ theo hướng tiếp cận đáp ứng yêu cầu chuẩn mực kế toán quốc tế số 30 theo hướng dẫn uỷ ban Basel giám sát hoạt động ngân hàng Hệ thống phân loại nợ theo mức độ rủi ro cần phải tương đồng với hệ thống NHTM Việt Nam để cải thiện tính so sánh, dễ hiểu từ nâng cao độ minh bạch hoạt động NHPT Phân loại mức độ rủi ro dự án thuộc đối tượng vay vốn theo tiêu chí: quy mơ tính chất dự án; thời hạn vay vốn dự án; tỷ lệ vốn tự có tham gia đầu tư tổng mức đầu tư; giá trị tài sản bảo đảm tổng mức đầu tư… - Phân cấp mạnh cho Chi nhánh thẩm quyền định cho vay theo hướng: (i) Tăng mức phán duyệt vay cho Chi nhánh phù hợp nhằm tăng cường tính chủ động, tự chủ, phát huy cao khả năng, vai trò hiệu hoạt động TD đầu tư địa bàn; (ii) Quy định nội dung cụ thể phân cấp gắn với thẩm quyền định cho vay, gắn với trách nhiệm, bao gồm: thẩm quyền định mức vốn cho vay, thời hạn cho vay; thẩm quyền định giải ngân đình giải ngân xử lý thu hồi nợ vay; thẩm quyền gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ 88 - Tạo điều kiện để Chi nhánh bước Hiện đại hóa cơng nghệ NH Tạo điều kiện để Chi nhánh Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn với hoàn thiện chế đãi ngộ Chi nhánh để Chi nhánh thuận lợi việc đưa sách thưởng phạt 3.3.2 Với UBND tỉnh, Sở ban, ngành, địa phương, KH * Đối với UBND tỉnh Hưng Yên - Triển khai mạnh mẽ chương trình xúc tiến, kêu gọi đầu tư nhiều hình thức để giới thiệu hội đầu tư đến doanh nghiệp Có chế sách thật thơng thống thủ tục cấp phép đầu tư, chế miễm giảm thuế, tiền thuê đất … để thu hút đầu tư hiệu Giảm thời gian định cấp đất cho dự án khuyến khích đầu tư dự án vay vốn TD đầu tư Nhà nước giúp cho sách TD đầu tư Nhà nước vào thực thi nhanh Công bố ngân sách dành cho đầu tư sớm cần có quy hoạch, kế hoạch phát triển KTXH cách cụ thể, đầy đủ, ổn định xác giúp chủ đầu tư triển khai dự án cách nhanh chóng, thuận tiện - Tổ chức gặp trao đổi thông tin UBND tỉnh – chủ đầu tư – NHPT - Chi nhánh Hưng Yên nhằm giúp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc triển khai TD đầu tư Nhà nước, giúp Chi nhánh triển khai có hiệu cơng tác TD đầu tư địa bàn - Tạo điều kiện quan tâm giúp đỡ Chi nhánh việc giải khó khăn, vướng mắc dự án đầu tư dở dang, dự án không trả nợ vay sản xuất kinh doanh thua lỗ thuộc phạm vi trách nhiệm theo quy định Chỉ đạo Sở ngành liên quan phối hợp tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh trình triển khai nhiệm vụ cơng tác tìm kiếm dự án, xử lý nợ vay, chấp tài sản Chỉ đạo chủ đầu tư triển khai thực đầu tư theo quy định Nhà nước đầu tư, đảm bảo tiến độ hoàn trả nợ vay theo hợp đồng TD ký * Với Sở ban ngành có liên quan, chủ đầu tư dự án 89 - Phối hợp với Chi nhánh việc giới thiệu dự án vay vốn, chế sách tỉnh, NHPT, quản lý, phối hợp giúp Chi nhánh xử lý thu hồi nợ vay, chấp tài sản đảm bảo dự án, chủ đầu tư hoạt động địa bàn - Đối với chủ đầu tư khơng đủ lực lập dự án cần thuê chuyên gia, tư vấn lập dự án, đánh giá hiệu dự án, hướng dẫn quy trình, bước đầu tư nhằm nâng cao hiệu quả, giảm thời gian thẩm định khâu sửa đổi, bổ sung dự án trình xét duyệt Chi nhánh Mặt khác, chủ đầu tư cần phải tìm hiểu, nghiên cứu quy định hành cho vay đầu tư, quy định đầu tư Nhà nước, phải tính tốn, cân nhắc hồn tồn chịu trách nhiệm tính hiệu dự án đầu tư - Thường xuyên nâng cao lực, trình độ quản lý sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng, hạ giá thành, tăng sức cạnh tranh sản phẩm thị trường, sở mở rộng thị phần, tăng doanh số, giảm chi phí hoạt động, mang lại hiệu ngày cao cho doanh nghiệp, dự án 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương Luận văn tập trung đề xuất giải pháp kiến nghị có liên quan đến hoạt động quản trị RRTD NHPT – Chi nhánh Hưng Yên Trên sở đề cập đến định hướng lớn hoạt động TD quản trị RRTD Chi nhánh giai đoạn đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020, Luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD Các giải pháp tập trung vào vấn đề nâng cao chất lượng công tác thẩm định TD, tăng cường hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ, bảo đảm tuân thủ qui trình TD chung hệ thống NHPT, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hoạt động TD máy kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh Nhìn chung, hệ thống giải pháp kiến nghị mà Lận văn đề xuất bám sát nguyên lý từ thực tiễn RRTD Chi nhánh, nên bảo đảm sở khoa học thực tiễn 91 KẾT LUẬN RRTD vấn đề mang tính chất thường trực hoạt động TD loại hình NH nào, NHPT mức độ RRTD tiềm ẩn lớn nhiều đặc điểm hoạt động TD với kỳ hạn dài Do vậy, quản trị RRTD cần phải đề cao Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan đến quản trị RRTD NH cụ thể NHPT Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên, chủ yếu giai đoạn 2011-2013 Từ nghiên cứu rút số kết luận sau đây: - RRTD vấn đề có tính chất thường trực, NHPT mức độ RRTD lớn nhiều nên phải đề cao công tác quản trị RRTD Luận văn đề xuất hệ thống tiêu đánh giá mức độ RRTD đề cập nội dung có liên quan đến hoạt động quản trị RRTD NHPT - Luận văn tiến hành khảo sát có hệ thống kinh nghiệm quản trị RRTD số NHPT nước ngồi, qua rút số học có giá trị để NHPT – Chi nhánh Hưng Yên có thẻ nghiên cứu vận dụng - Trên sở phân tích cách có hệ thống thực trạng quan trị RRTD NHPT – Chi nhánh Hưng Yên chủ yếu giai đoạn 2011-2013, rút số kết đạt được, mặt tồn Nguyên nhân mặt tồn Luận văn đề cập xem xét cách kỹ lưỡng Do đánh giá phân tích xuất phát từ thực tiễn Chi nhánh bám sát vấn đề có tính lý luận nên kết luận rút Luận văn nhìn chung bảo đảm tính khoa học thực tiễn - Trên sở phân tích thực tiễn, Luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm xử lý tồn tại, qua giúp cơng tác quản trị RRTD Chi nhánh ngày có chất lượng hiệu Mặc dù có nhiều cố gắng nhằm hồn thiện vấn đề nghiene cứu hoàn thành mục tiêu đặt cho Luận văn, song cịn có hạn chế định kiến thức quản trị nói chung, đặc biệt quản trị RRTD – vốn hoạt động phức tạp địi hỏi tính chun nghiệp nghệ thuật cao, nữa, 92 giới hạn dung lượng Luận văn Thạc sỹ, nên nhìn chung luận văn khó tránh khỏi hạn chế Tác giả mong muốn đón nhận ý kiến đóng góp Thầy/Cơ bạn bè đồng nghiệp để giúp em hoàn thiện thêm nhận thức Em xin chân thành cám ơn giúp đỡ nhiệt tình người hướng dẫn khoa học – TS Nguyễn Trọng Tài Em xin chân thành cảm ơn Thầy/Cơ trường Đại học Thương Mại giúp em củng cố hoàn thiện kiến thức chuyên môn Xin chân thành cảm ơn Khoa Sau Đại học Đại học Thương Mại tạo thuận lợi cho em suốt trình học tập Xin cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè quan giúp đỡ thời gian tư liệu liên quan để tơi hồn thành Luận văn 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Phạm Văn Bốn (2006), Báo cáo chuyên đề nghiệp vụ thẩm định, TD quản lý rủi ro NHPTVN, Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999 TD ĐTPT Nhà nước Chính phủ (2004), Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/4/2004 TD ĐTPT Nhà nước Chính phủ (2006), Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 TD đầu tư TD XK Nhà nước Đảng cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình NHPT, NXB Lao động-Xã hội, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), NHthương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Hoàn thiện chế tài trợ cho DAPT tổ chức TD Việt Nam, Đề tài khoa học công nghệ cấp Bộ, Hà Nội Học viện NH(2001), Giáo trình TD ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Hà Thị Kim Nga (2005), Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng, Kỷ yếu Hội thảo khoa học, NXB Phương Đông 11 NHNhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động NHcủa Tổ chức TD 12 NHNhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động NHcủa Tổ chức TD ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐNHNN ... đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hưng Yên Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân. .. GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƯNG YÊN .75 3.1 NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊU GIAI... PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƯNG YÊN .75 3.1 NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊU GIAI ĐOẠN