1 Báo cáo thực tập tổng hợp LỜI NÓI ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam phát triển tiến dần tới kinh tế thị trường, mở cửa hội nhập thị trường Ngành ngân hàng nước đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy tiến trình phát triển Là sinh viên ngành ngân hàng, em nhận thấy, hiểu biết nghiệp vụ ngân hàng yếu tổ tác động đến hoạt động hệ thống ngân hàng vơ quan trọng Vì vậy, giúp đỡ khoa Tài – Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng TMCP Cơng Thương Láng – Hịa Lạc hướng dẫn tận tình Đặng Thu Trang, em có hội hiểu biết thêm hoạt động ngân hàng Kết hợp với kiến thức học giảng đường, thực tế q trình thực tập, em hồn thành Báo cáo thực tập tổng hợp lịch sử hình thành, cấu tình hình hoạt động ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Láng – Hòa Lạc Bản báo cáo thực tập tổng hợp gồm bốn phần: - Phần một: Tổng quan ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Láng – Hòa Lạc, - Phần hai: Tình hình tài số kết hoạt động chi nhánh năm 2012,2013 2014 - Phần ba: Những vấn đề đặt cần giải - Phần bốn: Đề xuất hướng đề tài khóa luận Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG - HỊA LẠC 1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Cơng thương – Chi nhánh Láng Hòa Lạc (Vietinbank Láng – Hòa Lạc) VietinBank Láng – Hòa Lạc đơn vị thành viên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thành lập theo định số 312 /QĐ- HĐQT- NHCT1 ngày 21/12/2006 chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, tách hoạt động độc lập từ PGD Xuân Mai VietinBank Hà Tây trở thành chi nhánh hoạt động độc lập trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Do trình chuẩn bị ngày 08/01/2007 chi nhánh VietinBank Láng – Hịa Lạc thức cơng bố thành lập vào hoạt động VietinBank Láng – Hịa Lạc có trụ sở số khu Tân Bình, Thị trấn Xuân Mai, huyện Chương Mỹ, Thành phố Hà Nội, với tổng số 69 cán công nhân viên chi nhánh ( năm 2013) với tuổi đời bình quân 31 tuổi Thực trình chuyển đổi mơ hình từ ngân hàng thuộc quốc doanh sang mơ hình Thương mại cổ phần, ngày 05/8/2009 hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam định số: 424/QĐ-HĐQT-NHCT1 v/v: “Chuyển đổi đổi tên Chi nhánh” Từ ngày 15/8/2009 chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Láng - Hồ Lạc đổi tên thành Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- Chi nhánh Láng- Hồ Lạc Tuy bước vào hoạt động năm thứ 7, khó khăn gặp phải khơng NHCT Láng Hịa Lạc ln tăng trưởng phát triển chặng đường vừa qua, năm liền (năm 2009, 2010 2011) Chi nhánh đạt danh hiệu xuất sắc toàn hệ thống, nhận khen chủ tịch HĐQT Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 1.2 Cơ cấu tổ chức Vietinbank Láng – Hòa Lạc Cơ cấu NHTMCP Cơng thương VN- CN Láng- Hồ Lạc gồm: giám đốc, phó giám đốc, phịng Tổng số cán 69 người Cụ thể sau Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp Ban Giám đốc Phòng Khách hàng Tổ TTTM Phòng Bán lẻ Phòng TCHC Phịng Tiền tệ kho quỹ P Kế tốn giao dịch Tổ QLNCVĐ PGD số 01 PGD Trung Chính PGD Chương Mỹ PGD số 05 Sơ đồ 1.1Mơ hình tổ chức máy quản lý Vietinbank Láng Hòa Lạc ( Nguồn: Phịng Tổ chức hành Vietinbank Láng – Hịa Lạc) Hiện nay, Chi nhánh phát triển bốn phịng giao dịch có hai phịng Giao dịch loại Phòng giao dịch loại Các phịng có chức cấp tín dụng: Phịng Khách hàng, Phòng Bán lẻ, Phòng giao dịch số 01, Phòng giao dịch Trung Chính - Chức nhiệm vụ máy lãnh đạo, phận phòng ban: + Bộ máy lãnh đạo: Ban giám đốc trực tiếp Quyết định, hướng dẫn thi hành quản lý hoạt động tất phòng ban phạm vi + Phịng khách hàng: tìm kiếm, tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân; khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng theo quy định NHCT + Phịng Kế tốn – Giao dịch: trực tiếp giới thiệu , tư vấn, cung ứng/ bán hỗ trợ khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ NHCT Thực nghiệp vụ công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, tiêu nội chi nhánh + Phịng Tổ chức – Hành chính: Thực quy định NN NHCT có liên quan đến sách cán tiền lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế;thực công tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp + Phòng Tiền tệ kho quỹ: phịng nghiệp vụ quản lý an tồn kho quỹ, quản lý tiền mặt theo quy định NHNN VietinBank + Quỹ Tiết kiệm 01: thực số nghiệp vụ theo ủy quyền TGĐ NHCT: huy động vốn, phát hành chiết khấu GTCG NHCT phát hành, dịch vụ chi trả kiều hối, chuyển tiền nước số chức khác phép +Tổ khách hàng cá nhân phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, để khai thác vốn VNĐ ngoại tệ + Tổ quản lý rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh công tác quản lý rủi ro chi nhánh Thực chức đánh giá, quản lý rủi ro toàn hoạt động kinh doanh VietinBank Láng – Hòa Lạc theo đạo VietinBank +Tổ Tài trợ thương mại: đầu mối thực giao dịch liên quan đến nghiệp vụ TTTM cho đối tượng khách hàng Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp Chương TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH LÁNG – HỊA LẠC 2.1 Tình hình tài sản nguồn vốn Vietinbank chi nhánh Láng – Hòa Lạc giai đoạn 2012- 2014 Để đánh giá tình hình tài ngân hàng thời gian gần ta theo dõi bảng cân đối kế toán rút gọn ngân hàngtừ năm 2012 tới 2014: Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp Bảng 2.1: Bảng Cân đối kế toán rút gọn VietinBank Láng – Hòa Lạc 2012 – 2014 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Số tiền Năm 2013 Tỷ trọng Số tiền (%) A TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá Năm 2014 Tỷ trọng Số tiền (%) Chênh lệch 2013/2012 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Chênh lệch 2014/2013 Số tiền Tỉ lệ (%) 25.021 0,98 36.070 1,33 45.077 1,56 11.049 44,16 9.007 24,97 Tiền gửi NHNN 54 0,01 32 0,03 28 0,01 -22 -40,74 -4 -12,50 Chứng khoán đầu tư 205.000 8,00 305.000 11,27 305.000 10,58 100.000 48,78 0 Cho vay kinh tế 2.137.253 83,50 2.116.743 78,23 2.106.971 73,10 -20.510 -0,96 -9.772 -0,46 30.046 1,17 26.700 0,97 54.987 1,90 -3.346 -11,14 28.287 106 quý Tài sản cố định, BĐS đầu tư Công cụ TCPS TS TC khác Tài sản có khác - - - - 1.543 0,05 - - 1.543 100 162.370 6,34 221.045 8,17 368.724 12,80 58.675 36,14 147.679 66,81 TỔNG TÀI SẢN 2.559.744 100 2.705.590 100 2.882.330 100 145.846 5,7 176.740 6,53 830.667 32,45 1.095.894 40,50 1.184.536 41,10 265.227 31,93 88.642 8,09 Các khoản vay 198.030 7,74 231.009 8,55 150.009 7,28 32.979 16,65 -81.000 -35,06 Tài sản nợ khác 1.338.714 52,30 1.165.173 43,06 1.182.398 41,02 -173.001 -12,92 17.225 1,48 B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Nợ phải trả Vốn huy động ( Tiền gửi) Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp Tổng nợ phải trả 2.367.411 92,49 2.492.076 92,11 2.516.943 89,40 124,655 5,27 24.867 1,00 II Vốn chủ sở hữu 192.333 7,51 213.514 7,89 305.387 10,6 21.181 11,01 91.873 43,03 Vốn chủ sở hữu 152.893 6,00 189.246 7,00 290.996 10,1 36.353 23,78 101.750 53,77 Các loại quỹ 255 0,02 661 0,02 893 0,03 406 159,2 232 35,1 39.185 1,53 23.607 0,87 13.498 0,47 -15.578 -39,80 -10.109 -42,82 2.559.744 100 2.705.590 100 2.882.330 100 145.846 5,7 176.740 6,53 Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU (Nguồn: Phịng Kế tốn xử lý số liệu tác giả) Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp  Nhận xét đánh giá:  Về tài sản, cấu tài sản: Tính đến ngày 31/12/2012 tổng tài sản chi nhánh VietinBank – Chi nhánh Láng – Hòa Lạc đạt 2559,75 tỷ đồng Năm 2012 năm chứng kiến tụt dốc kinh tế, sách thắt chặt tiền tệ phủ ngân hàng khơng tránh khỏi ảnh hưởng tiêu cực làm tổng tài sản thấp Năm 2013, ngành ngân hàng có nhiều chuyển biến để thích nghi với kinh tế Ngân hàng VietinBank nói chung chi nhánh Láng – Hịa Lạc có biện pháp ứng phó khắc phục phù hợp với thực trạng kinh tế Nhờ năm 2013 tổng tài sản chi nhánh đạt 2705,59 tỷ đồng tăng 145,8 tỷ đồng tương ứng tăng 5,7% so với năm 2012; năm 2014 tổng tài sản chi nhánh đạt 2882,33 tỷ đồng tăng 176,74 tỷ đồng tương ứng tăng 6,53% so với năm 2013 Tài sản có tính khoản cao tiền mặt, vàng bạc, chứng từ có gía chiếm tỷ trọng nhỏ tổng cấu tài sản chi nhánh Cụ thể năm 2012 25,021 tỷ đồng chiếm 0,98% tổng tài sản, năm 2013 36,07 tỷ đồng chiếm 1,33 tổng tài sản, năm 2014 45,077 tỷ đồng chiếm 1,56% tổng tài sản Có tăng nhẹ tài sản có tính khoản cao qua năm, năm 2013 tăng 11,049 tỷ đồng tương ứng tăng 44,16% so với năm 2012, năm 2014 tăng 9,007 tỷ đồng, tương ứng tăng 24,97% so với năm 2013 Mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ tổng tài sản tài sản có tính khoản cao tiền mặt ln chi nhánh trọng trì cách ổn định qua năm nhằm đảm bảo khả khoản, tốn cho khách hàng đến rút tiền, khơng để tình trạng khả tốn chi nhánh Giai đoạn 2012-2014, tài sản hình thành từ khoản cho vay kinh tế chiếm tỷ trọng lớn từ 73-83% tổng tài sản chi nhánh Cụ thể năm 2012 83,50%, năm 2013 78,23% năm 2014 73,10% Tuy nhiên có giảm nhẹ giai đoạn 2012-2014, năm 2013 giảm 20,51 tỷ đồng tương ứng giảm 0,96% so với năm 2012, năm 2014 giảm 9,772 tỷ đồng, tương ứng giảm 0,46% so với năm 2013.Với việc khoản cho vay kinh tế chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản phản ánh doanh số cho vay tốt chi nhánh VietinBank Láng – Hịa Lạc Ngồi ra, chứng khoán đầu tư chiếm tỷ trọng khoảng 8-12% tổng cấu tài sản chi nhánh Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp  Về nguồn vốn, cấu nguồn vốn: Nguồn vốn chi nhánh bao gốm nợ phải trả vốn chủ sở hữu, nợ phải trả chiếm tỉ trọng đa số tổng nguồn vốn, khoảng từ 90-92% Trong cấu nguồn vốn chi nhánh, tài sản nợ khác vốn huy động ( tiền gửi) chiếm tỷ trọng cao – điều phù hợp với định chế ngân hàng Cụ thể năm 2012 vốn huy động 830,667 tỷ đồng, chiếm 32,45% tổng cấu Năm 2013 vốn huy động 1095, tỷ đồng, tăng 265,2 tỷ đồng tương ứng tăng 31,93% so với năm 2012 Năm 2014 1184,536 tỷ đồng tăng 88,642 tỷ đồng tương ứng tăng 8,09% so với năm 2013 Chiếm tỷ trọng cao tổng cấu tài sản nợ khác Năm 2012 1338,411 tỷ đồng, chiếm 52,3% tổng nguồn vốn, năm 2013 1165,173 tỷ đồng, chiếm 43,06% tổng nguồn vốn, năm 2014 1182,398 tỷ đồng chiếm 41,02% tổng nguồn vốn Cơ cấu tài sản nợ khác có xu hướng giảm dần từ 2012-2014 Các khoản vay giai đoạn 20122014 chi nhánh chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ, từ 7-9% tổng nguồn vốn Trong cấu nguồn vốn chi nhánh, vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng tương đối thấp Năm 2012, vốn chủ sở hữu 192,333 tỷ đồng chiếm 7,51% tổng nguồn vốn, năm 2013 tăng lên đến 213,514 tỷ đồng, chiếm 7,89% tổng nguồn vốn Tuy nhiên vốn chủ sở hữu tăng mạnh vào năm 2014 lên đến 305,387 tỷ đồng chiếm 10,6% tổng nguồn vốn Nguồn vốn chủ sở hữu chi nhánh dùng vào việc mua sắm trang thiết bị phục vụ cho công tác hoạt động kinh doanh chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 10 Báo cáo thực tập tổng hợp 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2012, 2013, 2014 Bảng 2.2: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh VietinBank Láng – Hòa Lạc 2012- 2014 Đơn vị: triệu đồng So sánh 2013/2012 Tỷ lệ Số tuyệt đối (%) 130.596,93 25,63 130.140,2 26,0 179,23 2,45 So sánh 2014/2013 Tỷ lệ Số tuyệt đối (%) (266.426,29) (41,6) (266.051,2) (42,2) 93,61 1,25 Chỉ tiêu 2012 2013 2014 A.THU NHẬP I Thu nhập lãi II Lãi từ hoạt động dịch vụ III Lãi từ hoạt động kinh 509.498,84 500.534,3 7.309,84 640.095,77 630.674,5 7.489,07 373.669,48 364.623,3 7.582,68 1021 1.400 976 379 37,1 (424) (30,3) 633,7 532,2 487,5 (101,5) (16,0) (44,7) (8,4) 461.349,6 607.067 351.125,6 145.717,4 31,6 (255.941,4) (42,2) 39.185 23.607 13.498 (15.578) (39,7) (10.109) (42,8) (9.796,25) (6.303,1) (3.374,8) 29.388,75 17.303,9 10.123,2 (12.084,85) (41,1) (7.180,7) (41,5) doanh ngoại hối IV Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh khác B CHI PHÍ C Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thuế D Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp E Lợi nhuận sau thuế (Nguồn: Phịng Kế tốn – Vietinbank Láng Hịa Lạc) Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 11 Báo cáo thực tập tổng hợp  Nhận xét đánh giá: Từ nửa cuối năm 2011 đến kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng lâm vào khủng hoảng trầm trọng Sự phá sản ngân hàng Mỹ bong bóng bất động sản, khủng hoảng nợ công Hi Lạp nguy tan vỡ đồng tiền chung Châu Âu Tại Việt Nam, tốc độ lạm phát cao khiến Chính phủ đưa biện pháp mạnh tay để kiểm sốt kinh tế vĩ mơ, giảm lạm phát, kiểm soát tiền tệ Các doanh nghiệp nước gặp nhiều khó khăn, đặc biệt ngành bất động sản, vật liệu xây dựng, hàng tiêu dùng xa xỉ… VietinBank Láng Hịa Lạc đơn vị trẻ, gặp nhiều khó khăn từ ảnh hưởng Một đơi nét tình hình kinh doanh đơn vị bảng giúp ta có nhìn chi tiết Ta thấy thu nhập chi nhánh nhìn chung giảm giai đoạn 2012-2014 Năm 2012, thu nhập chi nhánh đạt gần 509,5 tỷ đồng, năm 2013 640,095 tỷ đồng, tăng 130,5 tỷ tương ứng tăng 25,63% so với năm 2012 Nhưng năm 2014, tăng trưởng chững lại suy giảm, thu nhập chi nhánh giảm 266,426 tỷ đồng tương ứng giảm 41,6% so với năm 2013, 373,7 tỷ đồng Nguyên nhân tăng giảm không ổn định giai đoạn này, năm 2012 xác định năm khó khăn kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng, năm 2013 lãi suất giảm mạnh, hội thách thức cho ngành ngân hàng Tuy nhiên, với bước đắn, tăng cường hoạt động cho vay, hoạt động dịch vụ… thu nhập năm 2013 chi nhánh tăng lên đáng kể, chi phí tăng cao nên lợi nhuận sau thuế năm 2013 giảm so với năm 2012 (giảm 12,085 tỷ đồng, tương đương giảm 41,1%, từ 29,388 tỷ xuống 17,303 tỷ đồng) Đóng góp chủ yếu vào lợi nhuận chi nhánh thu nhập lãi thuần, nhiên không ổn định qua năm, năm 2013 tăng 130,14 tỷ đồng, tương ứng tăng 26% so với năm 2012 đến năm 2014 lại giảm 266 tỷ đồng, tương ứng giảm 42,2% so với năm 2013 Nguyên nhân giảm nợ xấu, nợ nhóm tăng khiến cho dư nợ sinh lãi giảm đồng thời trích lập dự phòng rủi ro lại liên tục tăng lên Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 12 Báo cáo thực tập tổng hợp Lãi từ hoạt động dịch cụ đóng góp phần tương đối vào thu nhập chi nhánh tăng trưởng ổn định, đạt khoảng từ 7,3- 7,6 tỷ đồng Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đóng góp khơng đáng kể vào thu nhập chi nhánh, chi nhánh có quy mơ cịn nhỏ, hoạt động kinh doanh ngoại tệ chủ yếu phụ thuộc vào Hội sở chính, hoạt động mua bán ngoại tệ chủ yếu để đáp ứng nhu cầu nhập hàng hóa khách hàng trả nợ gốc, lãi tiền vay Phần lớn lãi từ hoạt động kinh doanh khác từ hoạt động kinh doanh chứng khoán bất động sản đầu tư Lãi từ nguồn đóng góp phần nhỏ vào thu nhập chi nhánh, nhiên giảm qua năm Nguyên nhân sụt giảm giai đoạn thị trường chứng khoán ảm đạm liên tục giảm Chi phí hoạt động chi nhánh năm 2012 461,4 tỷ đồng, năm 2013 607,067 tỷ đồng, tăng 145,7 tỳ đồng tương ứng tăng 31,6% so với năm 2012, nhiên đến năm 2014 chi phí chi nhánh 351,1 tỷ đồng, giảm 255,9 tỷ đồng, tương ứng giảm 42,2% so với năm 2013 Chi phí chi nhánh giảm tương ứng với thu nhập lãi giai đoạn Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh chi nhánh có sụt giảm qua năm, năm 2013 đạt 23,067 tỷ đồng, giảm 39,7% so với năm 2012, đến năm 2014 đạt 13,498 tỷ đồng, giảm 42,8% so với năm 2013 Do kinh tế chưa có dấu hiệu hồi phục thực sự, ngành ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn, VietinBank Láng – Hòa Lạc chi nhánh non trẻ, cách xa trung tâm nên hoạt động cịn gặp phải nhiều khó khăn 2.3 Đánh giá khát quát tình hình huy động vốn sử dụng vốn Vietinbank Chi nhánh Láng- Hòa Lạc năm 2012,2013 2014 2.3.1 Hoạt động huy động vốn Vietinbank Láng – Hịa Lạc Cơng tác huy động vốn nhiệm vụ tiên hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Muốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng phải mở rộng hoạt động Do đó, tồn hệ thống VietinBank nói chung VietinBank – chi nhánh Láng – Hồ Lạc nói riêng khơng ngừng củng cố hoàn thiện phát triển hoạt động Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 13 Báo cáo thực tập tổng hợp Bảng 2.3:Bảng báo cáo nguồn vốn huy động chi nhánh Vietinbank Láng – Hòa Lạc 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ Tiêu 31/12/2012 31/12/2013 Tỷ A Vốn huy động Số tiền trọng 31/12/2014 Tỷ Số tiền (%) trọng Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013 Tỷ Số tiền trọng (%) Số tiền (%) Tỷ lệ Số tiền (%) Tỷ lệ (%) I Theo nhóm khách hàng Từ định chế tài Từ tổ chức, cá nhân TỔNG VỐN HĐ II Theo sản phẩm Tiền gửi toán Tiền gửi có kỳ hạn Tiên gửi khác TC, CN Phát hành GTCG TỔNG VỐN HĐ Chỉ số Vốn huy động/ 50.457 6,07 33.182 3,03 96.352 8,13 -17.275 -34,24 63.170 190,4 780.210 830.667 93,93 100 1.062.712 1.095.894 96,97 100 1.088.184 1.184.536 91,87 100 282.502 265.227 36,21 31.93 25.472 88.642 2,40 8,10 274.132 515.814 33,00 62,10 258.591 812.694 23,60 74,20 337.949 834.997 28,53 70,50 -15.541 296.880 -5,70 57,56 79.358 22.303 30,70 2,74 33.628 4,05 13.507 1,23 11.590 0,97 -20.121 -59,83 -1.917 -14,19 7.093 830.667 0,85 100 11.102 1.095.894 0,97 100 1.184.536 100 4.009 265.227 56,53 31.93 -11.102 88.642 -100 8,10 Tổng nguồn vốn 32,45 40,5 41,1 (Nguồn: Phòng kế tốn chi nhánh Láng – Hồ Lạc) Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 14 Báo cáo thực tập tổng hợp  Nhận xét: Ta thấy nguồn vốn huy động chi nhánh đạt quy mô tương đối lớn tổng nguồn vốn Theo bảng 2.1, vốn huy động chi nhánh chiếm 32,45% năm 2012, 40,50% năm 2013 41,10% năm 2014 tổng nguồn vốn Mặc dù đứng trước khó khăn thị trường tài chính, nguồn vốn VNĐ khan hiếm, với cạnh tranh Ngân hàng khác khu vực chi nhánh cố gắng để hoạt động huy động vốn diễn ổn định Dựa vào số liệu bảng 2.3 số vốn huy động chi nhánh năm 2013 tăng 265 tỷ đồng tương ứng với tăng 31,93% so với năm 2012 Năm 2014 huy động vốn tăng 88,642 tỷ đồng tương ứng tăng 8,10% so với năm 2013, điều lãi suất huy động giảm mạnh từ cuối năm 2013 đến năm 2014, điều dẫn đến người dân, doanh nghiệp không mặn mà với việc gửi tiền vào ngân hàng mà chuyển hướng phần qua kênh đầu tư khác điều dễ hiểu làm cho lượng vốn huy động ngân hàng tăng trưởng Dựa vào bảng số liệu 2.3, nguồn vốn huy động chia theo tiêu thức nhóm khách hàng, nguồn vốn huy động từ tổ chức cá nhân chiếm tỉ trọng cao tổng cấu vốn huy động, đạt 90% vòng năm 2012-2014, năm 2012: chiếm 93,93% Năm 2013 vốn huy động từ tổ chức cá nhân chiếm 96,97%, tăng 282 tỷ đồng tương ứng tăng 36,21% so với năm 2012 Cho đến năm 2014, có thay đổi cấu vốn huy động chia theo nhóm khách hàng, tỉ trọng vốn huy động từ định chế tài tăng đáng kể, năm 2014 tăng 63 tỷ đồng, tương ứng tăng 190,4% so với năm 2013 Nguồn vốn huy động chia phân theo sản phẩm: tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỉ trọng cao tổng cấu, năm 2012: 62,10%, năm 2013 74,20%, năm 2014 70,50% Lượng tiền gửi có kỳ hạn chi nhánh có thay đổi qua năm Cụ thể năm 2013, số tiền gửi có kỳ hạn tăng 296,88 tỷ đồng, tương ứng tăng 57,56% so với năm 2012, môt số tăng đáng kể so với chi nhánh Bên cạnh lượng tiền gửi tốn năm 2013 có chút giảm nhẹ so với năm 2012, cụ thể giảm 15 tỷ đồng, tương ứng giảm 5,7% so với năm 2012, sau lại hồi phục tăng lên vào năm 2014 Năm 2014 lượng tiền gửi toán chiếm 28,53% tổng cấu nguồn vốn huy động, tăng 79 tỷ đồng, Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 15 Báo cáo thực tập tổng hợp tương ứng tăng 30,70% so với năm 2013 Lượng tiền gửi tổ chức cá nhân phát hành GTCG có số lượng tiền khơng đáng kể so với tổng nguồn vốn Qua bảng ta nhận thấy lượng vốn huy động năm 2013 tăng nhanh so với năm 2012, đến năm 2014 chậm lại, bối cảnh thị trường tài ảm đạm, tính cạnh tranh ngày cao thị trường tài ngân hàng, doanh nghiệp phải đối mặt với khơng khó khăn lạm phát gia tăng, thị trường chứng khoán chưa khởi sắc, điều làm cho việc huy động vốn chi nhánh gặp nhiều khó khăn Vào năm 2014, với nỗ lực không ngừng từ đội ngũ nhân viên hướng chiến lược kinh doanh, lượng vốn huy động chi nhánh tăng 88,642 tỷ đồng Đây tín hiệu đáng mừng vấn đề huy động vốn tiền gửi chi nhánh VietinBank Láng – Hòa Lạc song chưa thực xứng đáng với tiềm ngân hàng cấp I 2.2.3 Hoạt động cho vay VietinBank Láng – Hòa Lạc Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 16 Báo cáo thực tập tổng hợp Bảng 2.4: Tình hình hoạt động cho vay VietinBank chi nhánh Láng – Hòa Lạc Đơn vị: triệu đồng Chỉ Tiêu A Tài sản 31/12/2012 Số tiền 31/12/2013 Tỷ trọng (%) Số tiền 31/12/2014 Tỷ trọng (%) Số tiền Chênh lệch 2013/2012 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ Chênh lệch 2014/2013 Số tiền (%) Tỷ lệ (%) II Cho vay kinh tế 2.137.253 100 2.116.743 100 2.106.971 100 -20.510 -0,96 -9.772 -0,46 Cho vay ngắn hạn 1.045.310 48,9 917.181 43,33 874.001 41,48 -128.129 -12,26 -43.180 -4,71 Cho vay trung hạn 239.297 11,20 228.239 10,78 125.426 5,95 -11.058 -4,62 -102.813 -45,05 Cho vay dài hạn 845.027 39,54 967.867 45,72 1.107.464 52,56 122.840 14,54 137.597 14,42 Cho vay tài trợ ủy thác 7.619 0,36 3.456 0,17 80,00 0,01 -4.163 -54,64 -3.376 -97,68 Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ 50,73 56,51 58,51 (Nguồn: Phịng kế tốn chi nhánh Láng – Hịa Lạc) Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 17 Báo cáo thực tập tổng hợp  Nhận xét hoạt động cho vay Đối với ngân hàng thương mại cơng tác cho vay giữ vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh Dư nợ tín dụng chi nhánh ln chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản Tuy nhiên có biến động dư nợ tín dụng qua năm Năm 2012 đạt 2137,253 tỷ đồng, năm 2013 đạt 2116,743 tỷ đồng giảm 20,51 tỷ đồng tương ứng giảm 0,96% so với năm 2012, năm 2014 đạt 2106,971 tỷ đồng giảm 9,772 tỷ đồng tương ứng giảm 0,46% so với năm 2013 Nguyên nhân biến động tình hình kinh tế khách quan thị trường tài chính, thị trường tài suy thối dẫn đến nhu cầu vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp giảm Qua bảng 2.4 ta thấy, cho vay ngắn hạn dài hạn chiếm tỷ trọng cao cấu cho vay, chiếm khoảng từ 40-50% tổng cấu cho vay kinh tế, cho vay cho khoản tài trợ ủy thác chiếm tỷ trọng không đáng kể Tuy nhiên, ta thấy, cho vay ngắn hạn trung hạn có xu hướng giảm dần cho vay dài hạn chi nhánh lại có xu hướng tăng dần Cụ thể, cho vay ngắn hạn năm 2013 giảm 128 tỷ đồng tương ứng giảm 12,26% so với năm 2012, năm 2014 giảm 43,18 tỷ đồng tương ứng giảm 4,71% so với năm 2013 Cho vay trung hạn năm 2014 giảm mạnh, giảm 102,8 tỷ đồng tương ứng giảm 45,05% so với năm 2013 Ta nhận thấy rõ rệt bảng trên, cho vay dài hạn chi nhánh tăng qua năm, năm 2013 khoản cho vay dài hạn tăng 122,84 tỷ đồng tương ứng tăng 14,54% so với năm 2012, đến năm 2014 tăng 135,597 tỷ đồng, tương ứng tăng 14,42% so với năm 2013 Các khoản vay chi nhánh giai đoạn 2012-2014 chủ yếu tập trung vào khoản cho vay dài hạn, cịn cho vay ngắn hạn trung hạn giảm dần Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay, khoảng từ 50-59%, tăng qua năm, đặc biệt dư nợ cho vay dài hạn Năm 2012 dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm 50,73% tổng dư nợ, đến năm 2013 chiếm 56,51% tổng dư nợ, năm 2014 tăng lên cao, chiếm 58,51% tổng dư nợ tín dụng Tỷ lệ cho vay trung dài hạn chi nhánh cao mức kế hoạch NHCT giao cao trung bình Khu vực Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 18 Báo cáo thực tập tổng hợp 2.4 Diễn biến giá cổ phiếu Vietinbank ( Mã cổ phiếu: CTG) Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – VietinBank có mã cổ phiếu CTG, niêm yết vào ngày 16/07/2009, với mệnh giá 10000 đồng/ cổ phiếu, tổng số cổ phiếu niêm yết 1.323.199.600 cổ phiếu với mức giá lên sàn 40.100 đồng/ CP CTG niêm yết sàn HSX Năm 2013 năm kinh doanh khởi sắc Vietinbank với tổng tài sản tăng trưởng 14,4% so với đầu năm, đạt 107,7% kế hoạch; Lợi nhuận trước thuế 7.750 tỷ đồng, đạt 103,3% kế hoạch; Tổng nguồn vốn huy động tăng 11%; Tổng đầu tư, cho vay kinh tế tăng 14,7% so với năm trước Chỉ số ROA ROE đạt tương ứng 1,45% 13,9% Cổ tức dự kiến chi trả 10%.Năm 2013, với việc nộp ngân sách 4000 tỷ đồng, VietinBank lần thứ tư liên tiếp nằm Top 10 DN nộp thuế thu nhập DN lớn Việt Nam Dù tình hình tài cơng bố Vietinbank có tăng trưởng khả quan trước việc bất ngờ xảy vụ siêu lừa Huỳnh Thị Huyền Như gây tác động tâm lý khơng tốt tới lịng tin nhà đầu tư khiến giao dịch hoạt động sàn chứng khoán mã CTG bị giảm sút Cụ thể, khối lượng giao dịch CTG vào ngày 8/1/2014 14.167.733.000 đồng, liên tục giảm khối lượng ngày sau đạt khối lượng giao dịch 7.215.369.000 đồng vào ngày 22/1/2014 Đứng trước tác động không khả quan từ thị trường, Vietinbank cần nhanh chóng củng cố tình hình lấy lại niềm tin từ nhà đầu tư thị trường chứng khốn Ngày 07/5/2014, VietinBank (HOSE: CTG) thức cơng bố thông tin ngày đăng ký cuối chốt danh sách (ngày 23/5/2014) để toán cổ tức năm 2013 với tỷ lệ 10% tiền mặt cho cổ đông hữu Đây tỷ lệ chi trả cổ tức tiền mặt mức cao so với ngân hàng hệ thống Theo đó, ngày 21/5/2014 ngày giao dịch không hưởng quyền trả cổ tức năm 2013 tiền mặt Theo tính tốn, với giá đóng cửa ngày 20/5/2014 15.300 đồng/cp giá tham chiếu ngày 21/5/2014 cổ phiếu CTG sau điều chỉnh 14.300 đồng/cp Thị trường chứng khoán Việt Nam thời gian qua có diễn biến mạnh với việc cổ phiếu bị bán tháo ạt (chỉ sau phiên giao dịch đầu tháng 5/2014, VNSinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 19 Báo cáo thực tập tổng hợp Index 11%) Cổ phiếu CTG bị ảnh hưởng tác động khiến cho giá cổ phiếu tiếp tục giảm, với mức giảm thấp so với VN-Index Kể từ ngày VietinBank thông báo chốt danh sách trả cổ tức năm 2013 đến ngày 20/5/2014, giá cổ phiếu CTG giảm 2,5%, mức giảm VN-Index 4,01% Theo kết kinh doanh Quý 1/2014, lợi nhuận trước thuế lợi nhuận sau thuế VietinBank tăng 6,4% 9,4% so với kỳ năm trước lên 1.458 tỷ đồng 1.140 tỷ đồng Tại ngày 29/01/2015, giá cổ phiếu mức 18.800 đồng/ cổ phiếu, tăng 0,10 điểm, tương ứng 0,53% so với ngày hôm trước Với vị ngân hàng hàng đầu Việt Nam, với kết kinh doanh ấn tượng tỷ lệ cổ tức trì mức cao năm qua, với việc hệ số P/B mức thấp so với giá trị thực VietinBank, CTG cổ phiếu hấp dẫn để đầu tư PHẦN 3: NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN GIẢI QUYẾT  Vấn đề 1: Dư nợ khách hàng cá nhân chiếm tỷ lệ thấp tổng dư nợ chi nhánh Từ bảng cân đối kế toán VietinBank chi nhánh Láng – Hòa Lạc ta tổng hợp bảng sau: Bảng 2.5 Cơ cấu tín dụng theo nhóm khách hàng Đơn vị: Triệu đồng Loại khách hàng Các định chế tài Tổ chức Cá nhân, hộ gia đình Tổng dư nợ 31/12/2012 Tỷ trọng 31/12/2013 33.182 Tỷ trọng 3,03% 30/12/2014 96.352 Tỷ trọng 50.457 6,07% 8,13% 751.137 90,43% 1.017.780 92,87% 922.349 77,87% 29.073 3,5% 44.932 4,1% 165.835 14% 830.667 100% 1.095.894 100% 1.184.536 100% Nguồn: Phòng khách hàng – Vietinbank Láng – Hòa Lạc Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 20 Báo cáo thực tập tổng hợp Tỷ trọng cho vay cho tổ chức chiếm tỷ trọng lớn tổng cấu, khoảng từ 78-93% từ năm 2012 đến 2014, nhiên có xu hướng giảm nhẹ tổng cấu vào năm 2014 hệ tình hình kinh tế khó khăn, dư nợ cho vay doanh nghiệp giảm, không phát triển khách hàng Một nhược điểm lớn cấu tín dụng chi nhánh dư nợ cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình chiếm tỷ lệ thấp, chiếm khoảng 4% dư nợ Với cấu tập trung lớn vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp,tổ chức đối tượng chịu ảnh hưởng nhiều tác động kinh tế rủi ro cho vay chi nhánh kinh tế có diễn biến xấu chắn Dư nợ chi nhánh tập trung nhiều vào khách hàng doanh nghiệp, tổ chức nên xảy rủi ro với doanh nghiệp ảnh hưởng lớn tới khoản chi nhánh Đối với ngân hàng phát triển, việc mở rộng cho vay khách hàng cá nhân biện pháp để đa dạng hóa rủi ro nâng cao lợi nhuận Đối với khách hàng cá nhân ta cung cấp lúc nhiều sản phẩm dịch vụ với lãi suất phí thu cao Vì vậy, cần nâng tỷ lệ dư nợ khách hàng cá nhân tổng dư nợ chi nhánh để hạn chế rủi ro tín dụng xảy Vấn đề 2: Dư nợ cho vay dài hạn chiếm tỷ trọng cao tăng qua năm dẫn đến rủi ro tín dụng cao chi nhánh Từ bảng cân đối kế toán VietinBank chi nhánh Láng – Hịa Lạc, ta tính tốn bảng chất lượng dư nợ tín dụng sau: Bảng 2.6 Chất lượng dư nợ tín dụng VietinBank Láng – Hòa Lạc 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Nợ nhóm - 110.341 - Nợ nhóm 3-5 42.371 46.052 61.988 Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ nhóm 2/ Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh 2.137.253 2.116.743 2.106.971 5,21% 1,98% 2,2% 3% (Nguồn: Phịng Kế tốn tác giả tự tổng hợp) Mã sinh viên: 11D180276 21 Báo cáo thực tập tổng hợp Từ bảng 2.4 ta thấy tỷ lệ dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm từ 50-59% tổng dư nợ cho vay chi nhánh Điều dễ dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng thu hồi nợ Kỳ hạn khoản vay dài mức độ rủi ro tín dụng gia tăng tính tốn, phân tích xa với thời điểm có độ biến động mạnh Hiện chi nhánh có dự án vào năm cho vay thứ 3, thứ phải thực cấu nợ khó khăn nguồn trả Đặc biệt tình hình kinh tế Việt Nam kinh tế giới gặp nhiều khó khăn biến đổi nhu cầu việc tăng cường cho vay ngắn hạn, vay vốn lưu động để phục vụ sản xuất kinh doanh thời gian năm giảm thiểu rủi ro lớn Từ bảng 2.6 ta thấy nợ nhóm nợ nhóm 3-5 tăng qua năm, quy mơ nhóm nợ Việc nợ hạn, nợ xấu tăng lên cho thấy chất lượng tín dụng giảm thấp, cho thấy quản lý rủi ro chi nhánh tính chưa đạt chất lượng tốt Vì vậy, cần có biện pháp để quản lý rủi ro tín dụng để giảm thiểu tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu xuống mức thấp PHẦN 4: ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN Từ vấn đề 1, em xin đề xuất hướng đề tài khóa luận là: “Nâng cao hiệu cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam chi nhánh Láng – Hịa Lạc" Bộ mơn: Tài Doanh nghiệp Từ vấn đề 2, em xin đề xuất hướng đề tài khóa luận là: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam chi nhánh Láng – Hịa Lạc” Bộ mơn: Ngân hàng – chứng khốn Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 22 Báo cáo thực tập tổng hợp MỤC LỤC 1.2 Cơ cấu tổ chức Vietinbank Láng – Hòa Lạc .2 Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 ...2 Báo cáo thực tập tổng hợp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG - HỊA LẠC 1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Láng Hòa Lạc. .. dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam chi nhánh Láng – Hòa Lạc? ?? Bộ mơn: Ngân hàng – chứng khốn Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 22 Báo cáo thực tập tổng hợp MỤC LỤC 1.2 Cơ cấu. .. khách hàng Sinh viên: Nguyễn Thị Thanh Mã sinh viên: 11D180276 Báo cáo thực tập tổng hợp Chương TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH LÁNG – HỊA