Luận văn thạc sỹ: Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt nam (Eximbank)

114 767 4
Luận văn thạc sỹ: Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt nam (Eximbank)

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Thanh khoản và quản trị RRTK là yếu tố quyết định sự an toàn trong hoạt động của bất kỳ NHTM nào. Một khi RRTK xảy ra, tùy vào mức độ và sức lan truyền, có thể làm ngưng trệ hoạt động của một hay nhiều ngân hàng, kéo theo cả cỗ máy tài chính tại một hay nhiều nước. Chính vì ảnh hưởng lớn,vừa mang tính cục bộ vừa mang tính toàn cầu của loại rủi ro này, quản trị RRTK trở thành một vấn đề thường trực mang tính sống còn cho ngành ngân hàng cũng như cả nền kinh tế. Trong hơn một thập kỉ qua, sự phát triển của thị trường tài chính cũng như sự bùng nổ của thị trường xuyên quốc gia đã dần làm chuyển hóa bản chất của RRTK trong ngành ngân hàng với xu hướng ngày càng phức tạp và nguy hiểm. Khủng hoảng thanh khoản trong hệ thống các TCTD tại nhiều nước trên thế giới bắt nguồn từ sự gia tăng nợ xấu trong các khoản cho vay thế chấp dưới chuẩn tại Mỹ 20072008 đã dóng lên hồi chuông báo động cho cơ chế quản lý rủi ro thanh khoản còn bị xem nhẹ. Từ đó đến nay, một loạt các chính sách, các quy chuẩn mới được ban hành nhằm đổi mới và thắt chặt an toàn công tác quản trị RRTK ở các ngân hàng trên toàn thế giới.Còn tại Việt Nam, căng thẳng thanh khoản năm 2008, cùng với diễn biến trên thị trường nửa cuối 2010 cho đến nay đã cho thấy tầm quan trọng của quản trị RRTK trong các NHTM. Việc tăng cường nhận thức, đổi mới và phát triển hệ thống quản trị rủi ro nói chung và RRTK nói riêng đã trở nên vô cùng cấp bách. Trong thời gian vừa qua, tình hình kinh tế vĩ mô, môi trường kinh doanh còn nhiều bất ổn, tuy vậy, toàn hệ thống Eximbank đã từng bước vượt qua khó khăn hoàn thành các chỉ tiêu đề ra. Eximbank đã trải qua chặng đường phát triển từ một ngân hàng trung bình đến ngân hàng vững mạnh và nay đã trở thành một ngân hàng lớn. Trở thành một trong những NHTM Cổ phần lớn, cơ hội thách thức đối với Eximbank là không nhỏ. Vấn đề đảm bảo an toàn hoạt động đã và đang dần được ban lãnh đão Eximbank quan tâm nhằm hướng tới mục tiêu phát triển bền vững, ổn định. Trong xu thế chung của thế giới và của Việt Nam, với định hướng của mình, đánh giá và củng cố lại công tác quản trị RRTK là một việc nên làm và cần làm đối với Eximbank hiện nayXác định tầm quan trọng của vấn đề, học viên lựa chọn đề tài nghiên cứu luận văn cao học “Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt nam (Eximbank)”. Qua nghiên cứu học viên muốn tổng hợp những lý luận về RRTK và quản trị RRTK, tìm hiểu thực trạng quản trị RRTK của Eximbank để từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị RRTK của Ngân hàng này.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  BÙI THỊ THU HƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế, Tài - Ngân hàng NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ THU THẢO HÀ NỘI, NĂM 2012 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .3 TÓM TẮT LUẬN VĂN I LUẬN VĂN ĐƯA RA MỘT SỐ KHÁI NIỆM VỀ RRTK VÀ QUẢN TRỊ RRTK: II Đo lường RRTK: Công việc lượng hóa RRTK cách xác thử thách lớn với nhà quản trị Tuy vậy, dựa vào số giả thuyết, nhà quản trị ước lượng gần mức độ rủi ro thời điểm định nhiều công cụ khác Trong số đó, NH lựa chọn một nhóm phương pháp sau: Phương pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn, Phương pháp tiếp cận cấu trúc nguồn vốn, Phương pháp xác định xác suất tình huống, Phương pháp tiếp cận số khoản, Phương pháp sử dụng thang đáo hạn .iii Kiểm soát – xử lý rủi ro khoản: Kiểm soát rủi ro trọng tâm quản trị rủi ro Đó việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược, hương trình hoạt động để ngăn ngừa, phòng tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng khơng mong đợi xảy ngân hàng iii CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) .X Thứ hai, Giải pháp sách quản trị RRTK x Một là, Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện triển khai thử nghiệm khả chi trả phân tích tình x Ba là, Thực phân tích hành vi tài sản nợ xi Thứ tư, Nhóm giải pháp kiểm sốt – xử lý RRTK xi Thứ năm, Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát xii Eximbank nên trọng công tác giám sát báo cáo nội bộ, nâng cao vai trị tham gia Kiểm tốn nội đồng thời đảm bảo tuân thủ quy định báo cáo lên NHNN xii Thứ sáu, Nhóm giải pháp nhân xii Thứ bảy, Nhóm giải pháp cơng nghệ xii Một là, Eximbank cần trọng nâng cao chất lượng QTRRTK giúp đỡ tổ chức tư vấn xii LỜI MỞ ĐẦU 1.1 RỦI RO THANH KHOẢN TRONG KINH DOANH NHTM 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản kinh doanh NHTM 1.1.2 Các nguyên nhân dẫn đến RRTK .6 1.1.3 Hậu rủi ro khoản 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị RRTK 1.2.2 Quy trình quản trị RRTK NHTM 1.2.2.1 Tổ chức quản trị RRTK 1.2.2.2 Nhận diện RRTK 10 1.2.2.3 Đo lường RRTK 12 1.2.2.4 Kiểm soát – xử lý rủi ro khoản .19 1.3 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RRTK CỦA NHTM 22 1.3.1 Nhân tố khách quan 22 1.3.2 Nhân tố chủ quan 23 1.4 BÀI HỌC TRONG QUẢN TRỊ RRTK CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG LỰA CHỌN 26 1.4.1 Khái quát quản trị RRTK số ngân hàng lựa chọn 26 1.4.2 Bài học rút cho Eximbank 32 CHƯƠNG 2- THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM .35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG EXIMBANK .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Mơ hình tổ chức .36 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI EXIMBANK .46 2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản trị RRTK 47 2.2.2 Nội dung quản trị RRTK Eximbank 49 2.2.2.1 Nhận diện RRTK .49 2.2.2.2 Đo lường RRTK 50 2.2.2.3 Kiểm soát xử lý RRTK 53 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA EXIMBANK 65 2.3.1 Những kết đạt .65 2.3.2 Những khó khăn, vướng mắc nguyên nhân 68 2.3.2.1.Khó khăn, vướng mắc: .68 2.3.2.2.Nguyên nhân .71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK 75 TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) 75 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA EXIMBANK VÀ YÊU CẦU TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK 75 3.1.1 Định hướng phát triển chung Eximbank 75 3.1.2 Yêu cầu tăng cường quản trị RRTK Eximbank 76 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK CỦA EXIMBANK 77 3.2.1 Nhóm giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro .77 3.2.2.Nhóm giải pháp sách quản trị RRTK 78 3.2.3 Nhóm giải pháp nhận biết, đo lường theo dõi RRTK 79 3.2.3.1.Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện triển khai thử nghiệm khả chi trả phân tích tình 79 3.2.3.2 Tiếp tục triển khai áp dụng cách có hiệu chế chuyển vốn nội 80 3.2.3.3 Thực phân tích hành vi tài sản nợ 81 3.2.4 Nhóm giải pháp kiểm sốt – xử lý RRTK 82 3.2.4.1.Tiến hành xây dựng kế hoạch tài trợ dự phòng (CFP) 82 3.2.4.2 Nâng cao chất lượng quản lý tài sản nợ 82 3.2.5.Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát 83 3.2.5.1.Chú trọng công tác giám sát báo cáo nội 83 3.2.5.2.Nâng cao vai trò tham gia Kiểm toán nội 83 3.2.5.3 Tuân thủ quy định báo cáo lên NHNN 83 3.2.6 Nhóm giải pháp nhân .84 3.2.7 Nhóm giải pháp cơng nghệ 85 3.2.8 Nhóm giải pháp khác 86 3.2.8.2.Thắt chặt mối quan hệ tương tác NH khách hàng 86 3.2.8.3 Xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh đẩy mạnh phối kết hợp với NH khác thị trường 87 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN .87 3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý 87 3.3.2.Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt 89 3.3.3 Điều hành sách tiền tệ linh hoạt 89 3.3.5 Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng (CIC) 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt ALCO BCTC BCTN DTBB Eximbank, EIB HĐQT NH NHTM NHNN LNH QLRR RRTK TCTD TSC TSN Diễn giải Hội đồng quản lý tài sản nợ - tài sản có Báo cáo tài Báo cáo thường niên Dự trữ bắt buộc Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt nam Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Liên ngân hàng Quản lý rủi ro Rủi ro khoản Tổ chức tín dụng Tài sản có Tài sản nợ DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1 Bảng cân đối tài sản ACB ngày 30/09/2003 Error: Reference source not found Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank giai đoạn 2009-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Tình hình chất lượng tín dụng Eximbank giai đoạn 2009-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Tình hình kết kinh doanh Eximbank giai đoạn 2009-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.4 Trạng thái khoản ròng Eximbank Error: Reference source not found Bảng 2.5: Vốn điều lệ hệ số CAR Eximbank giai đoạn 2009-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.6: Chỉ số trạng thái tiền mặt Eximbank Error: Reference source not found Bảng 2.7: Chỉ số chứng khoán khoản Eximbank Error: Reference source not found Bảng 2.8: Tương quan kỳ hạn tiền gửi cho vay Eximbank Qúy 2/2012 Error: Reference source not found BIỂU DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .3 TÓM TẮT LUẬN VĂN I LUẬN VĂN ĐƯA RA MỘT SỐ KHÁI NIỆM VỀ RRTK VÀ QUẢN TRỊ RRTK: II Đo lường RRTK: Cơng việc lượng hóa RRTK cách xác thử thách lớn với nhà quản trị Tuy vậy, dựa vào số giả thuyết, nhà quản trị ước lượng gần mức độ rủi ro thời điểm định nhiều cơng cụ khác Trong số đó, NH lựa chọn một nhóm phương pháp sau: Phương pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn, Phương pháp tiếp cận cấu trúc nguồn vốn, Phương pháp xác định xác suất tình huống, Phương pháp tiếp cận số khoản, Phương pháp sử dụng thang đáo hạn .iii Kiểm soát – xử lý rủi ro khoản: Kiểm soát rủi ro trọng tâm quản trị rủi ro Đó việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, hương trình hoạt động để ngăn ngừa, phịng tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng không mong đợi xảy ngân hàng iii CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) .X Thứ hai, Giải pháp sách quản trị RRTK x Một là, Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện triển khai thử nghiệm khả chi trả phân tích tình x Ba là, Thực phân tích hành vi tài sản nợ xi Thứ tư, Nhóm giải pháp kiểm sốt – xử lý RRTK xi Thứ năm, Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát xii Eximbank nên trọng công tác giám sát báo cáo nội bộ, nâng cao vai trò tham gia Kiểm toán nội đồng thời đảm bảo tuân thủ quy định báo cáo lên NHNN xii Thứ sáu, Nhóm giải pháp nhân xii Thứ bảy, Nhóm giải pháp cơng nghệ xii Một là, Eximbank cần trọng nâng cao chất lượng QTRRTK giúp đỡ tổ chức tư vấn xii LỜI MỞ ĐẦU 1.1 RỦI RO THANH KHOẢN TRONG KINH DOANH NHTM 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản kinh doanh NHTM 1.1.2 Các nguyên nhân dẫn đến RRTK .6 1.1.3 Hậu rủi ro khoản 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị RRTK 1.2.2 Quy trình quản trị RRTK NHTM 1.2.2.1 Tổ chức quản trị RRTK 1.2.2.2 Nhận diện RRTK 10 1.2.2.3 Đo lường RRTK 12 1.2.2.4 Kiểm soát – xử lý rủi ro khoản .19 1.3 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RRTK CỦA NHTM 22 1.3.1 Nhân tố khách quan 22 1.3.2 Nhân tố chủ quan 23 1.4 BÀI HỌC TRONG QUẢN TRỊ RRTK CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG LỰA CHỌN 26 1.4.1 Khái quát quản trị RRTK số ngân hàng lựa chọn 26 1.4.2 Bài học rút cho Eximbank 32 CHƯƠNG 2- THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM .35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG EXIMBANK .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Mô hình tổ chức .36 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI EXIMBANK .46 2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản trị RRTK 47 2.2.2 Nội dung quản trị RRTK Eximbank 49 2.2.2.1 Nhận diện RRTK .49 2.2.2.2 Đo lường RRTK 50 2.2.2.3 Kiểm soát xử lý RRTK 53 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA EXIMBANK 65 2.3.1 Những kết đạt .65 2.3.2 Những khó khăn, vướng mắc nguyên nhân 68 2.3.2.1.Khó khăn, vướng mắc: .68 2.3.2.2.Nguyên nhân .71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK 75 TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) 75 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA EXIMBANK VÀ YÊU CẦU TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK 75 3.1.1 Định hướng phát triển chung Eximbank 75 3.1.2 Yêu cầu tăng cường quản trị RRTK Eximbank 76 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK CỦA EXIMBANK 77 3.2.1 Nhóm giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro .77 3.2.2.Nhóm giải pháp sách quản trị RRTK 78 3.2.3 Nhóm giải pháp nhận biết, đo lường theo dõi RRTK 79 3.2.3.1.Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện triển khai thử nghiệm khả chi trả phân tích tình 79 3.2.3.2 Tiếp tục triển khai áp dụng cách có hiệu chế chuyển vốn nội 80 3.2.3.3 Thực phân tích hành vi tài sản nợ 81 3.2.4 Nhóm giải pháp kiểm sốt – xử lý RRTK 82 3.2.4.1.Tiến hành xây dựng kế hoạch tài trợ dự phòng (CFP) 82 3.2.4.2 Nâng cao chất lượng quản lý tài sản nợ 82 3.2.5.Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát 83 3.2.5.1.Chú trọng công tác giám sát báo cáo nội 83 3.2.5.2.Nâng cao vai trò tham gia Kiểm toán nội 83 3.2.5.3 Tuân thủ quy định báo cáo lên NHNN 83 3.2.6 Nhóm giải pháp nhân .84 3.2.7 Nhóm giải pháp công nghệ 85 3.2.8 Nhóm giải pháp khác 86 3.2.8.2.Thắt chặt mối quan hệ tương tác NH khách hàng 86 3.2.8.3 Xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh đẩy mạnh phối kết hợp với NH khác thị trường 87 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN .87 3.3.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý 87 3.3.2.Tăng cường công tác tra, kiểm soát 89 3.3.3 Điều hành sách tiền tệ linh hoạt 89 3.3.5 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 91 KẾT LUẬN 92 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức ngân hàng EXIMBANK Error: Reference source not found TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  BÙI THỊ THU HƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế, Tài - Ngân hàng ii HÀ NỘI, NĂM 2012 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Thanh khoản quản trị RRTK yếu tố định an toàn hoạt động NHTM Chính ảnh hưởng lớn,vừa mang tính cục vừa mang tính toàn cầu loại rủi ro này, quản trị RRTK trở thành vấn đề thường trực mang tính sống cho ngành ngân hàng kinh tế Khủng hoảng khoản hệ thống TCTD nhiều nước giới bắt nguồn dóng lên hồi chuông báo động cho chế quản lý rủi ro khoản bị xem nhẹ Một loạt sách, quy chuẩn ban hành nhằm đổi thắt chặt an tồn cơng tác quản trị RRTK ngân hàng toàn giới Còn Việt Nam, việc tăng cường nhận thức, đổi phát triển hệ thống quản trị rủi ro nói chung RRTK nói riêng trở nên vô cấp bách Trong thời gian vừa qua, vấn đề đảm bảo an toàn hoạt động dần ban lãnh đão Eximbank quan tâm nhằm hướng tới mục tiêu phát triển bền vững, ổn định tình hình kinh tế vĩ mơ Trong xu chung giới Việt Nam, với định hướng mình, đánh giá củng cố lại cơng tác quản trị RRTK việc nên làm cần làm Eximbank Xác định tầm quan trọng vấn đề, học viên lựa chọn đề tài nghiên cứu luận văn cao học “Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt nam (Eximbank)” Mục đích nghiên cứu đề tài: Hệ thống hóa lý luận RRTK quản trị RRTK NHTM; phân tích thực trạng quản trị RRTK Eximbank Từ đề xuất số giải pháp tăng cường quản trị RRTK Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro khoản quản trị Rủi ro khoản Phạm vị nghiên cứu thực Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam từ năm 2009 đến năm 2011, chưa có báo cáo năm 2012 nên số số liệu dừng 30/6/2012 Phương pháp nghiên cứu: Phân tích số liệu thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo thường niên Ngân hàng; tổng hợp tính tốn, so sánh tăng giảm, mức độ tăng giảm năm, tính tốn tỷ lệ từ liệu thu thập để có nhận 77 tăng khoảng 14%–16%, tăng trưởng tín dụng 15%–17%, chuyển đổi cấu tín dụng theo hướng tập trung vốn phục vụ lĩnh vực sản xuất, lãi suất tỷ giá điều chỉnh mức phù hợp cở sở đảm bảo lợi ích người gửi tiền – ngân hàng – người vay Những sách này, theo dự báo, tiếp tục tạo áp lực lớn lên vấn đề lãi suất, khoản, lợi nhuận tăng trưởng NHTM Eximbank định hướng phát triển gắn chặt với đảm bảo an toàn hệ thống, quản trị RRTK quản lý gắn với rủi ro khác thị trường: rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá Rủi ro khoản Eximbank quan tâm kiểm soát chặt chẽ dựa nguyên tắc: Một là, đảm bảo trì tỷ lệ hợp lý vốn dùng cho dự trữ vốn dùng cho kinh doanh sở đảm bảo đồng thời tính hiệu lẫn tính an tồn việc sử dụng vốn; Hai là, dự báo khoản thông qua việc phân tích kỳ hạn, độ rủi ro,… khoản mục Tài sản Nợ để có giải pháp quản trị kịp thời; Ba là, tuân thủ quy định đảm bảo khoản Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị RRTK Eximbank RRTK không nỗi lo NHTM Việt nam mà mối quan tâm hàng đầu cấp quản lý vĩ mơ tài – tiền tệ Có thể thấy, quản trị RRTK đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung Eximbank nói riêng, nhằm đạt mục tiêu trở thành Ngân hàng lớn Việt nam Nghiên cứu thực trạng quản trị RRTK Eximbank nhận thấy kết bước đầu Eximbank Tuy nhiên, bên cạnh cịn tồn số khó khăn vướng mắc quản trị RRTK Ngân hàng Quản trị RRTK phải hoạt động quản trị lâu dài, thường xuyên liên tục hàng ngày Một số giải pháp đưa với Eximbank nhằm tăng cường quản trị RRTK sau: 3.2.1 Nhóm giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro Nhóm giải pháp bao gồm giải pháp chủ yếu sau: 78 Thứ nhất, Tăng cường nhận thức ý thức chủ động ban quản lý cấp cao việc quản trị rủi ro khoản theo chuẩn mực an toàn Bao gồm tăng cường tham gia Ủy ban vấn đề quản lý rủi ro ALCO vào quản trị rủi ro khoản tầm chiến lược, gắn kết trách nhiệm cụ thể cho hội đồng yêu cầu thực đầy đủ vai trị cần thiết cơng tác quản trị rủi ro khoản Điều có nghĩa Ủy ban vấn đề quản lý rủi ro ALCO cần hoạt động hiệu việc xây dựng sửa đổi hệ thống sách theo dõi, giám sát thường xuyên hoạt động quản trị RRTK toàn ngân hàng Thứ hai,Tăng cường ý thức lực hệ thống quản trị tài sản – nợ việc theo dõi quản lý bất cân xứng danh mục tài sản nợ bảng cân đối, từ góp phần quản trị tốt rủi ro khoản ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện nâng cao mức độ trưởng thành quy trình quản trị tài sản – nợ Thứ ba, Gắn kết công tác quản trị RRTK với công tác quản trị rủi ro khác đã, Eximbank thực quản lý bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường (lãi suất tỉ giá) rủi ro hoạt động Thứ tư, Eximbank nên tham khảo khuyến nghị Ủy ban Basel giám sát ngân hàng nâng cao lực quản trị điều hành ngân hàng để áp dụng hợp lí, hiệu vào mơ hình quản trị ngân hàng Nghiên cứu tuân thủ nguyên tắc quản trị ngân hàng OECD, IFC,S&P Nâng cao vai trò tư vấn SMBC, McKinsey: thông qua ủy ban liên minh, Eximbank kiến nghị SMBC tư vấn mơ hình, phương pháp quản lý rủi ro, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro khoản Thứ năm, Thực công tác quản trị RRTK phải phù hợp với thông lệ quốc tế quy định pháp luật Đồng thời phải tập trung vào khách hàng, vào sản phẩm dịch vụ, vào cán ngân hàng, đảm bảo mở rộng khách hàng nâng cao lịng tin với khách hàng cũ 3.2.2.Nhóm giải pháp sách quản trị RRTK Các yêu cầu tối thiểu NHNN đặt khơng phương thức để quản trị RRTK hiệu Do đo Eximbank cần tiếp tục hồn thiện hệ thống sách quản trị RRTK vững sở kết hợp chuẩn mực an tồn NHNN (thơng tư 13/2010/TT-NHNN văn sửa đổi, bổ sung) với điều kiện định hướng cụ 79 thể Eximbank Hệ thống chinh sách cần ban hành theo trình tự thẩm quyền phổ biến đầy đủ hệ thống NH:  Hội đồng quản trị phê chuẩn chức trách nhiệm cụ thể phận liên quan đến QTRRTK Eximbank cách rõ ràng hơn, tránh chồng chéo trách nhiệm  Khẩu vị riêng cho RRTK Ủy ban vấn đề quản lý rủi ro đề xuất Hội đồng quản trị phê chuẩn  Các hạn mức giới hạn RRTK (bao gồm giới hạn hệ số đảm bảo khoản giới hạn khe hở khoản) xây dựng Hội đồng ALCO sở tuân thủ hạn mức rủi ro chung Hội đồng quản trị phê chuẩn  Các sách đặc biệt xây dựng cho trường hợp căng thẳng khoản  Các sách hoạt động cụ thể đề cho khối kinh doanh vốn tiền tệ  Chính sách riêng cho loại tiền tệ loại nguồn vốn (bán lẻ bán bn), đặc biệt phải tính tốn hạn mức cho nguồn vốn huy động thị trường bán buôn Để đảm bảo tính phù hợp thực tiễn, hệ thống sách cần ban ngành liên quan xem xét điểu chình định kì tối thiểu tháng lần theo quy định Thông tư 13, sách hoạt động cần đánh giá lại thường xuyên sách mang tính chiến lược 3.2.3 Nhóm giải pháp nhận biết, đo lường theo dõi RRTK 3.2.3.1.Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện triển khai thử nghiệm khả chi trả phân tích tình Eximbank nên tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện triển khai xây dựng kịch theo nhóm kịch sau cho phù hợp với mục tiêu NH o Nhóm kịch chuẩn: dựa vào kiện vô trầm trọng lịch sử, Việt Nam giới Nhóm kịch hướng khứ tính đến yếu tố rủi ro o Nhóm kịch đặc biệt: hướng đến tình cụ thể thị trường, theo nhóm khách hàng sản phẩm Đây nhóm kịch kết hợp nhìn q khứ tương lai có tính đến yếu tố rủi ro cụ thể tình 80 căng thẳng o Nhóm kịch kinh tế vĩ mơ: liên quan đến cú sốc kinh tế hiệu chỉnh theo vị trí ngân hàng thị trường Đây kịch hướng tới tương lai thường tính đến biến động, xuất yếu tố rủi ro tác động biến kinh tế vĩ mơ o Nhóm kịch “ngoài quy chuẩn: kịch khơng có có liên quan tới kiện khứ mang tính định hướng tương lai Các kịch liên quan tới thử nghiệm ngược chiều, có nghĩa đánh giá khả xảy kịch ngân hàng gặp rủi ro Eximbank nên hướng đến việc xây dựng kịch bao gồm bốn nhóm kịch trên, tương lai gần nên hoàn thiện hệ thống kịch gồm kịch chuẩn, kịch đặc biệt đặc biệt nhóm kịch kinh tế vĩ mô Việc định hướng mục tiêu, phê chuẩn lựa chọn kịch việc bàn bạc, đánh giá kết thử nghiệm đưa biện pháp cần thực giám sát ALCO có tham gia trực tiếp ban điều hành, giám đốc chi nhánh lớn trưởng phòng nguồn vốn Các thử nghiệm khả chi trả cần cho thấy tác động tình hình căng thẳng dự tính lên : (1) dịng tiền, (2) vùng đệm khoản, (3) lợi nhuận (4) khả toán Eximbank Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm rủi ro thiếu hụt tạm thời chi trả biện pháp xử lý: việc cảnh báo thơng qua tỷ lệ đảm bảo tốn cần thiết lập cảnh báo tỷ lệ đảm bảo an toàn khác Cần ý quy trình, cảnh báo khơng ngăn chặn khủng hoảng khoản, song báo sớm nhiều rủi ro 3.2.3.2 Tiếp tục triển khai áp dụng cách có hiệu chế chuyển vốn nội Xây dựng chế chuyển vốn nội phù hợp lợi đáng kể nhằm Quản lý chặt chẽ dòng tiền vào, dòng tiền hệ thống sở hoàn thiện việc quản lý nguồn vốn tập trung nhằm quản lý tốt khoản tăng hiệu sử dụng vốn, tối đa lợi nhuận Eximbank cần thực hiệu việc gắn kết giá mua bán vốn nội với giá thị trường qua việc thực định giá mua bán vốn nội có tính đến 81 chi phí quản lý rủi ro nói chung chi phí trì tài sản khoản nói riêng Tuy nhiên, ngồi việc tính tốn chi phí - lợi nhuận mang lại mở chi nhánh, phòng giao dịch, Eximbank phải tính đến việc luân chuyển dòng vốn chi nhánh, phòng giao dịch với hội sở để đảm bảo tính khoản hệ thống với chi phí thấp nhất.Trong tình huống, việc luân chuyển vốn nội phải gắn với hiệu kinh doanh chi nhánh, phòng giao dịch vốn tập trung hội sở chính; có dự báo, đo lường nhu cầu khoản cách xác từ có chiến lược quản trị khoản phù hợp Cơ chế chuyển vốn nội cịn phải tính đến khác biệt điều kiện kinh tế xã hội địa bàn mà chi nhánh, phòng giao dịch hoạt động Một sách giống điểm giao dịch dẫn đến việc thị phần khơng đáng có; chẳng hạn, lãi suất huy động tiền gửi địa bàn giống làm giảm lượng tiền gửi số địa bàn có mức độ cạnh tranh cao có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn Một sách phân biệt hố phù hợp góp phần nâng cao hiệu kinh tế nhờ lợi quy mô 3.2.3.3 Thực phân tích hành vi tài sản nợ Vì dịng tiền vào khỏi ngân hàng ln có tính chu kì, tính mùa vụ tính xu hướng qua việc thống kê số liệu lịch sử ngân hàng lượng tiền gửi cho vay dự đốn nguy RRTK lượng khoản cần trường hợp đó, điển việc lượng tiền gửi thường bị rút nhiều vào trước Tết, dự đốn điều này, Eximbank thực tính tốn gần lượng tiền dự tính cần thiết cách cụ thể để đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng Ngoài ra, Eximbank cần thực nghiên cứu ảnh hưởng kiện lớn lịch sử lên dịng tiền để nắm bắt xu hướng biến động tài sản nợ danh mục bảng cân đối biến thị trường thay đổi, tạo chủ động cho ngân hàng việc xây dựng phương án đối phó thị trường biến động tương tự tương lai Ngoài cần tăng cường việc dự báo, phân tích xu hướng thị trường tương lai gần để suy đốn thay đổi bảng cân đối 82 dòng tiền vào tài sản – nợ, tăng tính chủ động việc lập kế hoạch đầu tư hay huy động ngân hàng 3.2.4 Nhóm giải pháp kiểm sốt – xử lý RRTK 3.2.4.1.Tiến hành xây dựng kế hoạch tài trợ dự phòng (CFP) Dựa vào kết thử nghiệm khả chi trả phân tích tình huống, Eximbank nên xây dựng hệ thống kế hoạch tài trợ dự phịng nhằm có kế hoạch cụ thể giảm thiểu tổn thất trì khả tài trợ cho hoạt động NH diễn trôi chảy RRTK xảy theo tình phân tích Kế hoạch cần nêu rõ:  Các tình rủi ro khoản xảy ra, biện pháp xoa dịu tổn thất chi phí dự tính để thực biện pháp tình  Các tình sử dụng tới quỹ dự phòng phương thức, mức độ sử dụng tình  Thiết lập quỹ dự phịng định kì gửi lượng tiền tổi thiểu theo mức định trước CFP cần liên kết chặt chẽ với thử nghiệm khả chi trả, phải thường xuyên xem xét, đánh giá sửa đổi phù hợp với yêu cầu thực tế 3.2.4.2 Nâng cao chất lượng quản lý tài sản nợ Eximbank cần thực gắn kết quản trị khoản với quản lý tài sản nợ Tiếp tục tăng cường huy động vốn từ thị trường dân cư, đảm bảo mức tăng trưởng huy động tiền gửi phù hợp với mức tăng trưởng tín dụng Ngồi ra, Eximbank cần tiếp tục thực đa dạng hóa nguồn vốn theo nhóm khách hàng, theo loại tiền theo thời hạn, để làm giảm nhạy cảm tài sản nợ với biến động kinh tế Đa dạng hóa nguồn vốn giúp ngân hàng đảm bảo an toàn khoản tốt Eximbank cần tiếp tục tham gia tạo tín nhiệm thị trường LNH để nắm lợi vay vốn chiết khấu giấy tờ có giá với NHNN NH khác cách nhanh chóng để đảm bảo khoản Tuy nhiên, Eximbank không nên phụ thuộc vào nguồn vốn từ thị trường cần ước tính hạn mức huy động vốn tối đa an toàn thị trường dựa vào khả thị trường điều kiện bình thường điều kiện căng thẳng Quản lý tài sản nợ đồng nghĩa với việc tạo mối quan hệ bền vững với 83 nguồn tài trợ này, đặc biệt khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, khách hàng tổ chức phủ, NHNN ngân hàng lớn thị trường liên ngân hàng Đây nguồn tài trợ tương đối dồi mà đi, Eximbank phải đối mặt với việc lượng vốn tiềm lớn 3.2.5.Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát 3.2.5.1.Chú trọng công tác giám sát báo cáo nội Việc kiểm tra, giám sát báo cáo nội Eximbank thường xuyên kịp thời mang lại nguồn thông tin quan trọng cần thiết cho việc quản trị rủi ro hiệu Dịng thơng tin phận liên quan khối nguồn vốn, khối quản trị rủi ro, ALCO, Ủy ban quản lý rủi ro phải lưu thông, trôi chảy không đứt đoạn Đặc biệt xảy RRTK, tùy vào mức độ nghiêm trọng tình hình, tần suất mức độ chi tiết việc kiểm tra, báo cáo phải tăng lên đảm bảo phận có trách nhiệm nắm tình hình đưa giải pháp kịp thời 3.2.5.2.Nâng cao vai trò tham gia Kiểm tốn nội Bộ phận kiểm sốt đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng Ban kiểm soát phận kiểm toán cần thực kiểm tra, đánh giá thường xuyên toàn diện tính hiệu khung hoạt động quản trị rủi ro khoản, tính tuân thủ sách QTRRTK hạn mức, vị rủi ro khoản Từ đó, kịp thời đề biện pháp chỉnh đốn sửa chữa thích hợp cho khung quản trị, sách quy trình QTRRTK Đặc biệt xảy RRTK, tần suất thực kiểm soát đánh giá báo cáo nội phải tăng lên tùy theo mức độ nghiêm trọng tình hình Như vậy, Eximbank cần gắn kết chặt chẽ hoạt động ủy ban kiểm soát phận kiểm toán nội vào việc kiểm tra, giám sát công tác QTRRTK 3.2.5.3 Tuân thủ quy định báo cáo lên NHNN Thực tốt việc báo cáo lên NHNN có sửa đổi sách hay có căng thẳng khoản để nâng cao khả quản lý NHNN Eximbank đảm bảo nhận hỗ trợ kịp thời từ phía NHNN trường hợp xấu 84 3.2.6 Nhóm giải pháp nhân Đối với vấn đề này, nhà lãnh đạo Eximbank cần thực việc sau:  Đào tạo đào tạo lại cho nguồn nhân lực có Tăng cường hoạt động đào tạo, bồi dưỡng cập nhật kiến thức cho cán nhân viên khóa học ngắn ngày Có thể tổ chức buổi đào tạo tập trung nhân viên tồn hệ thống, chi nhánh tự đào tạo cho nhân viên liên kết với sở đào tào nước, đảm bảo cho nhân viên có kỹ năng, trình độ cần thiết để hồn thành công việc, tạo điều kiện cho nhân viên phát triển lực thân nắm bắt vấn đề quốc tế Eximbank cần liên tục hướng dẫn đào tạo đội ngũ nhân viên trực tiếp tham gia vào trình QTRRTK tầm quan trọng quy trình quản trị theo chuẩn mực thông lệ Yêu cầu ban quản lý lãnh đạo đặc biệt người có trách nhiệm ALCO tự nâng cao kiến thức thân QTRRTK qua khóa đào tạo hội thảo quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro khoản ngân hàng nói riêng  Có sách tuyển dụng thu hút nhân lực có trình độ Theo quan điểm ngân hàng lớn giới, nhân viên tài sản chiến lược ngân hàng Việc bồi dưỡng nhân lực phải dựa việc tuyển chọn nhân lực Khi ngân hàng chọn người có lực, có trình độ, có hồi bão, động, sáng tạo…thì việc bồi dưỡng thêm ngân hàng mang lại hiệu cao Để làm tốt công tác tuyển dụng, thu hút người tài, Eximbank cần phải làm tốt hai nhiệm vụ: Một là, Xây dựng quy trình tuyển dụng chặt chẽ bản, bao gồm: hệ thống tiêu chuẩn vị trí, xây dựng cách thức thi tuyển phù hợp, cơng khai q trình thi tuyển nhiều phương tiện thơng tin… Hai là, Thực sách ưu đãi để thu hút người tài từ nơi khác  Tạo môi trường làm việc tốt chế độ đãi ngộ hợp lý Môi trường làm việc tốt có đội ngũ nhân viên làm việc tận tâm, 85 động, sáng tạo; mối quan hệ lãnh đạo nhân viên gần gũi, cởi mở, chân thực, thẳng thắn; nhân viên tạo điều kiện để phát huy tối đa lực Làm việc mơi trường mà người lãnh đạo coi trọng giá trị người, coi trọng nhân viên nhân viên coi ngân hàng nhà, họ cống hiến với thái độ trách nhiệm lao động cao Trong sống, ngồi yếu tố tinh thần mơi trường làm việc, người lao động quan tâm tới vật chất, chế độ đãi ngộ ngân hàng dành cho nhân viên Đây nhu cầu đáng người lao động Nếu thu nhập chế độ đãi ngộ không tốt, nhân viên giỏi sẵn sàng kể họ làm việc mơi trường tốt Vì vậy, Eximbank cần xây dựng khung tiền lương phù hợp, kích thích nhân viên gắn bó lâu dài với ngân hàng Đồng thời có sách khen thưởng kịp thời, hợp lý với nhân viên có thành tích xuất sắc; có chế độ chăm lo, quan tâm tới đời sống khơng nhân viên mà người nhà họ Ngân hàng nên xây dựng văn hố doanh nghiệp cho ngân hàng Một môi trường làm việc cởi mở, thân thiện có sắc văn hố riêng ngân hàng động lực thúc đẩy đội ngũ nhân viên nhiệt tình cống hiến, sáng tạo ln trung thành với ngơi nhà thứ hai 3.2.7 Nhóm giải pháp công nghệ Đề cao tầm quan trọng hệ thống công nghệ thông tin phù hợp quản trị ngân hàng nói chung QTRRTK nói riêng, đặt tiêu chuẩn hệ thống công nghệ thông tin theo phát triển hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung Eximbank nói riêng, từ có đầu tư hợp lý vào sở hạ tầng máy móc, trang thiết bị phụ trợ việc truyền tin thường xuyên theo dõi, nâng cấp theo yêu cầu Xây dựng phát triển kho liệu cho tồn Eximbank đóng góp cho hệ thống thơng tin tồn hệ thống ngân hàng … Eximbank cần tiếp tục phát triển hệ thống kho lưu trữ liệu thông tin lớn năm tới, đảm bảo vững chắc, đáng tin cậy có độ an toàn, bảo mật cao cho thân ngân hàng, với đường truyền thông tin hai chiều nhanh tiện lợi từ hội sở đến tất chi nhánh, điểm giao dịch ngược lại Hệ thống sở liệu cần phải phát triển sở kết hợp cách khoa 86 học luồng thông tin từ thị trường, luồng thông tin từ hệ thống core-banking, luồng thông tin từ công tác định giá luồng thông tin từ phận nguồn vốn Eximbank cần đảm bảo tính cập nhật thường xun hệ thống thơng tin nhằm đảm bảo tính sẵn có, tính phù hợp thực tiễn thông tin công tác quản trị nói chung quản trị tài sản – nợ nói riêng Hệ thống thơng tin phát triển điều kiện để nâng cao chất lượng hoạt động chế định giá chuyển vốn nội Chú tâm vào việc phát triển công nghệ theo chiều sâu việc mua đầu tư nghiên cứu phát triển phần mềm, tiện ích phù hợp với yêu cầu hoạt động theo dõi, đo lường giám sát rủi ro khoản, đặc biệt phải kể đến phần mềm hỗ trỡ hoạt động định giá chuyển nội bộ, tính tốn chênh lệch dịng tiền hoạt động xây dựng, phân tích kịch 3.2.8 Nhóm giải pháp khác 3.2.8.1.Nâng cao chất lượng quản trị RRTK giúp đỡ tổ chức tư vấn Một giải pháp cho Eximbank việc tăng cường quản trị RRTK tìm kiếm trợ giúp, tư vấn chuyên sâu tổ chức có kinh nghiệm, nâng cao vai trò tư vấn SMBC, McKinsey: thông qua ủy ban liên minh, Eximbank kiến nghị SMBC tư vấn mơ hình, phương pháp quản lý rủi ro, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro khoản Điều giúp Eximbank xây dựng hệ thống sách, quy trình QTRRTK hợp lý, an tồn, hiệu nhanh chóng 3.2.8.2.Thắt chặt mối quan hệ tương tác NH khách hàng Eximbank cần tiếp tục đẩy mạnh việc marketing, xây dựng quảng bá thương hiệu nhằm gây dựng niềm tin lịng dân chúng nói chung khách hàng nói riêng Liên tục nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ sản phẩm tiện ích để thu hút khách hàng thỏa mãn khách hàng tại, tạo nhóm khách hàng trung thành Thông tin yếu tố ảnh hưởng lớn đến niềm tin khách hàng Để xây dựng niềm tin vững chắc, ngồi việc minh bạch hóa thông tin, Eximbank phải nhanh nhạy việc đưa thơng tin ngồi thị trường, thơng số tình hình tài chính, nên cập nhật theo quý nửa năm Eximbank cần thực công khai quy 87 trình quản trị rủi ro nói chung quản trị RRTK nói riêng cách chi tiết báo cáo thường niên, tạo điều kiện cho giới chức trách kiểm tra, giám sát mà tạo niềm tin hình ảnh đẹp mắt dư luận Ngồi ra, cần có biện pháp nhanh chóng kịp thời để trấn an dư luận khách hàng có tin đồn thất thiệt thực có căng thẳng khoản xảy 3.2.8.3 Xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh đẩy mạnh phối kết hợp với NH khác thị trường Để tồn thị trường cần có khả cạnh tranh cao, nhiên Eximbank khơng nên lợi ích trước mắt mà đẩy NH vào tình nguy hiểm tương lai Như biết, RRTK rủi ro hệ thống, có ngân hàng nhỏ hệ thống ngân hàng Việt Nam bị khoản trầm trọng, Eximbank phần bị ảnh hưởng Do đó, tham gia thị trường, đặc biệt điều kiện kinh tế nay, Eximbank cần : - Thiết lập mối quan hệ bền chặt với NH khác, nhằm học hỏi trao đổi kinh nghiệm quản trị RRTK góp phần nâng cao tính bền vững hệ thống - Tham gia thị trường LNH cách động phải đặt an toàn chung lên đầu, tránh việc dồn ép NH, tạo điều kiện giúp đỡ ngân hàng nhỏ thiếu vốn cần với điều kiện cho phép để tránh tình trạng căng thẳng vốn hay sụp đổ ngân hàng dẫn đến hiệu ứng hệ thống, tình trạng NHNN thắt chặt sách tiền tệ - Thực giám sát nguồn vốn cho vay LNH cách chặt chẽ, tránh tình trạng nhận tiền gửi từ khoản vốn cho vay LNH gây an toàn cấu tài sản – nợ giảm hiệu việc sử dụng vốn 3.3 Kiến nghị Chính phủ NHNN 3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý Hội nhập quốc tế mở hội để ngành Ngân hàng trao đổi, hợp tác, tiếp cận luồng vốn trợ giúp kỹ thuật quốc tế cho ngân hàng Việt Nam, góp phần làm cho quản trị hệ thống ngân hàng Việt Nam phù hợp với trình độ chuẩn mực quốc tế Song, quản trị ngân hàng cần đứng giác độ tổng thể từ quản trị mục tiêu chiến lược đến tổ chức - hoạt động đặc biệt quản trị rủi ro mang lại an 88 toàn cho NHTM Để tạo thay đổi có tính chiến lược quản trị ngân hàng, Bộ Luật rành rẽ cần thiết Về lâu dài, NHNN cần hướng tới việc thiết lập tiêu chuẩn pháp định tính khoản, xây dựng lộ trình thực cách phù hợp tiêu chuẩn pháp định để giúp ngân hàng ổn định vững chãi kể thời điểm xấu kéo dài Bên cạnh nỗ lực NHTM, Chính phủ NHNN cần phải tích cực hỗ trợ NHTM để đảm bảo khả khoản Thông qua việc xây dựng hoàn thiện khung pháp lý đồng bộ, chặt chẽ linh hoạt, đảm bảo ổn định hiệu cao hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Đây tiền đề sở để thực tốt học kinh nghiệm, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn hiệu Để hoàn thiện khung pháp lý, học viên đưa số kiến nghị Chính phủ NHNN vấn đề sau: Khi ban hành văn pháp luật, văn hướng dẫn thi hành luật quy chế nghiệp vụ, Chính phủ NHNN cần xem xét quan tâm đến tính khả thi, phù hợp với thông lệ quốc tế đảm bảo đáp ứng yêu cầu, cam kết quốc tế Việc ban hành văn quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động NHTM cần thực đồng với việc ban hành văn điều chỉnh hoạt động kinh doanh quản lý Bộ, ngành khác Chính phủ NHNN cần nghiên cứu sớm ban hành văn điều chỉnh hoạt động ngân hàng phù hợp với thời kỳ hội nhập NHNN cần ln bám sát q trình hội nhập, tiến hành rà soát văn quy phạm pháp luật ban hành, đối chiếu với diễn biến thực tế thị trường với cam kết Việt Nam để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp quy định khoản Chính phủ NHNN cần xây dựng bổ sung văn pháp lý liên quan đến việc phát triển dịch vụ ngân hàng mới, cơng cụ tài phái sinh Các văn liên quan đến việc phát triển dịch vụ NHTM Việt Nam thị trường nước Xây dựng chế giám sát đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng mở rộng phát triển nước khu vực giới Ngoài ra, xuất phát từ vai trị mơi trường cạnh tranh việc nâng cao 89 lực cạnh tranh NHTM nước, môi trường tốt tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động cạnh tranh, ngược lại kìm hãm lực cạnh tranh ngân hàng Vì vây, Chính phủ cần sớm hồn thiện khung pháp lý cho hoạt động cạnh tranh thông qua bổ sung văn hướng dẫn cụ thể Luật cạnh tranh áp dụng lĩnh vực tài tiền tệ 3.3.2.Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Trong thời gian qua, chế giám sát rủi ro NHNN có nhiều đổi mới, đưa quy định an toàn hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế, … nhiên cịn tồn nhiều vấn đề yếu Vì vậy, thời gian tới NHNN cần tiếp tục thực cơng tác đổi mới, hồn thiện chế giám sát tăng cường công tác giám sát ngân hàng Theo đó, NHNN cần thực số cơng việc sau: + Hoàn thiện cấu chức nhiệm vụ quan tra giám sát ngân hàng, đảm bảo thực đầy đủ bốn khâu: cấp phép- ban hành quy chế- thực giám sát- xử phạt thu hồi giấy phép + Hoàn thiện chế an toàn biện pháp thận trọng lĩnh vực ngân hàng, đổi phương thức giám sát ngân hàng,đổi nội dung, phương pháp quy trình tra + Nâng cao trình độ cán đạo đức nghề nghiệp tra ngân hàng Chú trọng nâng cao trình độ nghiệp vụ tra viên Xử lý nghiêm vi phạm đạo đức nghề nghiệp đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp cho tra viên có lực, trình độ có thành tích + Tăng cường hiệu công tác giám sát từ xa NHNN NHTM Cần thiết phải xem Quản trị RRTK ưu tiên hàng đầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng cách nâng cao lực quản trị ban điều hành, nâng cao lực hoạch địch dự báo để có kế hoạch chủ động đối phó kịp thời 3.3.3 Điều hành sách tiền tệ linh hoạt Việc điều hành sách tiền tệ cách linh hoạt phát triển hoạt động thị trường tiền tệ cách có hiệu quả, đặc biệt công cụ thị trường mở, nhân tố tích cực cho quản trị RRTK NHTM Cụ thể, NHNN nên: 90 - Tiếp tục sử dụng linh hoạt công cụ nghiệp vụ thị trường mở để thực cung cấp nguồn vốn ngắn hạn cho ngân hàng, “cứu nguy” khoản thời gian hệ thống ngân hàng thiếu khoản Để tạo điều kiện cho ngân hàng nhỏ tiếp cận với nguồn vốn này, tránh tình trạng ngân hàng nhỏ cần khoản lại không vay mà phải vay lại khoản vốn từ ngân hàng lớn thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao hơn, NHNN cần tăng số lượng phiên giao dịch, tăng khối lượng giao dịch mở rộng loại giấy tờ có giá thực giao dịch - Công cụ dự trữ bắt buộc cần xem xét kĩ lưỡng trước điều chỉnh tình hình Cơng cụ trực tiếp tác động tới khoản ngân hàng, tăng DTBB, giảm lượng tiền cho vay ngân hàng đồng thời làm giảm đáng kể khả khoản ngân hàng.Thanh khoản hệ thống trước mắt căng thẳng, nội lực ngân hàng yếu, lại tiếp tục tăng DTBB đổ thêm dầu vào lửa NHNN nên xem xét sử dụng công cụ vào cuối năm, tăng trưởng tín dụng cao nhiều so với mục tiêu đề - Phát triển thị trường tiền tệ quy mô chiều sâu để có khả truyền tải chế điều tiết NHNN kinh tế Cần tiếp tục đa dạng chuẩn hố cơng cụ nợ thị trường tiền tệ, nới lỏng hợp lý điều kiện gia nhập thị trường, chuẩn hoá quy trình phương thức giao dịch giúp NHTM nâng cao hiệu mua bán vốn, nâng cao khả phòng ngừa rủi ro khoản 3.3.4 NHNN nên trọng phát triển thị trường liên ngân hàng Như đề cập phần trên, hạn chế tính liên kết tồn hệ thống cịn yếu, ngân hàng chưa có hỗ trợ, giúp đỡ thực sự, nguyên nhân dẫn đến nguy khủng hoảng khoản tính chất dễ lan truyền Chính thế, NHNN với tư cách tổ chức quản lý hoạt động toàn hệ thống NHTM, cần nâng cao vai trị việc tạo gắn kết chặt chẽ NHTM Để làm điều này, trước hết, NHNN cần có đối xử công tất loại hình NHTM, khơng kể ngân hàng tư nhân hay ngân hàng nhà nước, có ngân hàng thấy rõ vai trị, vị trí tồn hệ thống, từ họ có cách xử mực, hợp lý, góp phần phát triển thị trường liên ngân hàng cách bền vững Tiếp đó, NHNN cần đa 91 dạng hóa cơng cụ tốn, tín dụng thị trường liên ngân hàng để tạo thuận lợi hoạt động giao dịch ngân hàng Một thị trường liên ngân hàng phát triển, trở thành nơi quen thuộc để NHTM giải khó khăn khoản mình: ngân hàng dư khoản kịp thời hỗ trợ ngân hàng thiếu hụt khoản, san sẻ gánh nặng cho NHNN Điều giảm áp lực lên NHNN việc hỗ trợ khoản, đồng thời tăng tính chủ động, độc lập NHTM việc quản trị khoản – đích mà NHTM muốn vươn tới kinh tế thị trường 3.3.5 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trung tâm thơng tin tín dụng có chức thu nhận, xử lý, lưu trữ, phân tích dự báo thông tin phục vụ cho yêu cầu quản lý Nhà nước, thực dịch thông tin Ngân hàng CIC tổ chức Việt nam thực chức quan đăng ký thông tin tín dụng cơng cộng, hoạt động mục tiêu an toàn hệ thống ngân hàng Sản phẩm dịch vụ CIC kênh thơng tin tin cậy, đóng góp tích cực cơng tác quản lý NHNN bảo đảm hoạt động kinh doanh tín dụng an tồn, hiệu quả, góp phần vào việc ổn định hệ thống ngân hàng Trong bối cảnh mới, NH TCTD không nâng cao lực quản trị, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động đáp ứng yêu cầu phát triển hội nhập; nâng cao khả tiếp cận tín dụng cho khách hàng; nâng cao văn hóa tín dụng… Điều lại khiến thơng tin khách hàng vay có vai trị quan trọng họ công tác quản trị rủi ro Chính vậy, nhiệm vụ đặt với CIC từ 2011-2015 phải đại hóa nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng ... quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Xuất nhập VIệt Nam Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Xuất nhập VIệt Nam Chương TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG... quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Xuất nhập VIệt Nam Chương TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Luận văn đưa số khái niệm RRTK quản trị RRTK:  Khái niệm rủi ro. .. mại; - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam; - Đề xuất số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên

Ngày đăng: 07/05/2015, 11:39

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

  • TÓM TẮT LUẬN VĂN

  • Luận văn đưa ra một số khái niệm về RRTK và quản trị RRTK:

    • Đo lường RRTK: Công việc lượng hóa RRTK một cách chính xác là một thử thách lớn với các nhà quản trị. Tuy vậy, dựa vào một số các giả thuyết, các nhà quản trị có thể ước lượng gần đúng mức độ rủi ro tại thời điểm nhất định bằng nhiều công cụ khác nhau. Trong số đó, NH có thể lựa chọn một hoặc một nhóm các phương pháp sau: Phương pháp tiếp cận nguồn vốn và sử dụng vốn, Phương pháp tiếp cận cấu trúc nguồn vốn, Phương pháp xác định xác suất mỗi tình huống, Phương pháp tiếp cận chỉ số thanh khoản, Phương pháp sử dụng thang đáo hạn

    • Kiểm soát – xử lý rủi ro thanh khoản: Kiểm soát rủi ro là trọng tâm của quản trị rủi ro. Đó là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, các hương trình hoạt động để ngăn ngừa, phòng tránh hoặc giảm thiểu những tổn thất, những ảnh hưởng không mong đợi có thể xảy ra đối với ngân hàng.

    • Chương 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK)

      • Thứ hai, Giải pháp về chính sách quản trị RRTK

        • Một là, Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện và triển khai các thử nghiệm khả năng chi trả và phân tích tình huống.

        • Ba là, Thực hiện phân tích hành vi của tài sản và nợ

        • Thứ tư, Nhóm giải pháp về kiểm soát – xử lý RRTK

        • Thứ năm, Nhóm giải pháp về kiểm tra, giám sát

          • Eximbank nên chú trọng công tác giám sát và báo cáo trong nội bộ, nâng cao vai trò và sự tham gia của Kiểm toán nội bộ đồng thời đảm bảo tuân thủ quy định về báo cáo lên NHNN

          • Thứ sáu, Nhóm giải pháp về nhân sự

          • Thứ bảy, Nhóm giải pháp về công nghệ

            • Một là, Eximbank cần chú trọng nâng cao chất lượng QTRRTK dưới sự giúp đỡ của các tổ chức tư vấn

            • LỜI MỞ ĐẦU

              • 1.1. Rủi ro thanh khoản trong kinh doanh NHTM

                • 1.1.1. Khái niệm thanh khoản và rủi ro thanh khoản trong kinh doanh NHTM

                • 1.1.2. Các nguyên nhân dẫn đến RRTK

                • 1.1.3. Hậu quả của rủi ro thanh khoản

                • 1.2 Quản trị rủi ro thanh khoản của NHTM

                  • 1.2.1. Khái niệm quản trị RRTK

                  • 1.2.2 Quy trình quản trị RRTK của NHTM

                    • 1.2.2.1. Tổ chức quản trị RRTK

                    • 1.2.2.2. Nhận diện RRTK

                    • 1.2.2.3. Đo lường RRTK

                    • 1.2.2.4. Kiểm soát – xử lý rủi ro thanh khoản

                    • 1.3. Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTK của NHTM

                      • 1.3.1. Nhân tố khách quan

                      • 1.3.2. Nhân tố chủ quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan