Đang tải... (xem toàn văn)
Với thế mạnh là một tỉnh có rất nhiều làng nghề truyền thống, Bắc Ninh hiện có 26 Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) cơ sở hoạt động tại 88 huyện, thị xã, thành phố của tỉnh Bắc Ninh. Trong những năm vừa qua, các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở đã không ngừng được củng cố, chấn chỉnh, được mở rộng, tăng trưởng cả về số lượng và chất lượng hoạt động. Các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở đã đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và phát triển kinh tế các thành viên, tạo thêm nhiều công ăn việc làm, tăng thêm thu nhập, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn, từng bước góp phần cải thiện đời sống của các thành viên, đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế xã hội địa phương.Tuy nhiên, bên cạnh các kết quả đã đạt được, hoạt động của các QTDND cơ sở trên địa bàn vẫn còn tồn tại một số yếu kém như: tốc độ tăng trưởng chậm, đội ngũ cán bộ làm công tác Quỹ tín dụng còn thiếu và yếu, vẫn còn tình trạng cho vay ngoài địa bàn, cho vay sai đối tượng, sai mục đích, cho vay vượt 15% vốn tự có, công tác quản lý tài chính còn thiếu chặt chẽ, kho quỹ chưa thực sự đảm bảo an toàn… Để hoạt động của hệ thống QTDND thực sự đi vào nền nếp, phát triển an toàn, hiệu quả, bền vững, theo đúng tôn chỉ, mục đích của Quỹ tín dụng và đáp ứng được yêu cầu của quá trình hội nhập, phát triển, một trong những yêu cầu hàng đầu được đặt ra là phải tăng cường hơn nữa công tác thanh tra, kiểm tra của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với hệ thống QTDND.Từ kinh nghiệm thực tiễn công tác tại Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh cùng với việc vận dụng những kiến thức, lý luận khoa học đã được tiếp thu qua trường, lớp, em đã chọn đề tài: “Công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đối với hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn, thực trạng và giải pháp” để làm đề tài nghiên cứu.
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lý Thanh Thảo MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Quỹ tín dụng nhân dân: QTDND Quỹ tín dụng nhân dân trung ương: QTDNDTW Quản lý hành nhà nước: QLHCNN Hợp tác xã tín dụng: HTXTD Hợp tác xã: HTX Ngân hàng nhà nước Việt Nam: NHNNVN Ngân hàng trung ương: NHTW Tổ chức tín dụng: TCTD Uỷ ban nhân dân : UBND DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với mạnh tỉnh có nhiều làng nghề truyền thống, Bắc Ninh có 26 Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) sở hoạt động 8/8 huyện, thị xã, thành phố tỉnh Bắc Ninh Trong năm vừa qua, Quỹ tín dụng nhân dân sở không ngừng củng cố, chấn chỉnh, mở rộng, tăng trưởng số lượng chất lượng hoạt động Các Quỹ tín dụng nhân dân sở đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ phát triển kinh tế thành viên, tạo thêm nhiều công ăn việc làm, tăng thêm thu nhập, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nơng thơn, bước góp phần cải thiện đời sống thành viên, đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế - xã hội địa phương Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, hoạt động QTDND sở địa bàn tồn số yếu như: tốc độ tăng trưởng chậm, đội ngũ cán làm công tác Quỹ tín dụng cịn thiếu yếu, cịn tình trạng cho vay ngồi địa bàn, cho vay sai đối tượng, sai mục đích, cho vay vượt 15% vốn tự có, cơng tác quản lý tài cịn thiếu chặt chẽ, kho quỹ chưa thực đảm bảo an toàn… Để hoạt động hệ thống QTDND thực vào nếp, phát triển an toàn, hiệu quả, bền vững, theo tơn chỉ, mục đích Quỹ tín dụng đáp ứng yêu cầu trình hội nhập, phát triển, yêu cầu hàng đầu đặt phải tăng cường công tác tra, kiểm tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hệ thống QTDND Từ kinh nghiệm thực tiễn công tác Thanh tra, giám sát - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh với việc vận dụng kiến thức, lý luận khoa học tiếp thu qua trường, lớp, em chọn đề tài: “Công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn, thực trạng giải pháp” để làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa hoạt động Thanh tra Ngân hàng Trung ương TCTD - Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Ninh hệ thống QTDND sở địa bàn - Đề xuất số biện pháp để tăng cường công tác tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác tra Ngân hàng Nhà nước - Phạm vi nghiên cứu: Công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh giai đoạn từ năm 2008 Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp sử dụng q trình nghiên cứu là: logíc lịch sử; thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn trình bày theo kết cấu gồm có chương, cụ thể sau: Chương 1: Những lý luận công tác tra Ngân hàng Trung ương Tở chức tín dụng Chương 2: Thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở địa bàn Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường công tác tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Ninh hệ thống QTDND sở địa bàn Chương NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 1.1.1 Khái niệm Bước vào kỷ XX, hầu phát triển thực chế ngân hàng độc quyền phát hành tiền, song ngân hàng thuộc sở hữu tư nhân Cuộc khủng hoảng kinh tế giới 1929 – 1933 phát triển học thuyết Keynes làm thay đổi nhận thức quốc gia vai trò ngân hàng trung ương kinh tế Tiền ngày trở nên quan trọng Các phủ nghĩ rằng, cần phải nắm lấy ngân hàng phát hành – ngân hàng phát hành đồng tiền quốc gia Do vậy, nước biến ngân hàng phát hành thuộc sở hữu tư nhân thành ngân hàng Nhà nước bằng cách quốc hữu hóa thành lập ngân hàng phát hành Một số nước ngân hàng phát hành khơng hồn tồn thuộc sở hữu nhà nước hoạt động mang tính chất sở hữu nhà nước phận điều hành cao ngân hàng phát hành nhà nước bổ nhiệm Các ngân hàng phát hành, qua trình cải biến trở thành Ngân hàng Trung ương (NHTW) từ khoảng kỷ XX Kể từ đây, hệ thống ngân hàng định hình rõ rệt bao gồm phận cấu thành NHTW ngân hàng trung gian Sự đời NHTW trình lịch sử lâu dài, gắn liền với trình phát triển phân hóa hệ thống ngân hàng Tất quốc gia, phương thức tổ chức tên gọi khác tính chất hoạt động vai trò NHTW giống Tùy theo quan điểm nước mức độ phát triển kinh tế, vị trí, quy mơ NHTW xác định theo cách cách khác Vì thế, có NHTW nhỏ, tầm hoạt động đơn giản hạn hẹp, có NHTW đầy quyền lực với hoạt động tinh vi phức tạp, có ảnh hưởng lớn đến kinh tế tồn cầu Tại Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (viết tắt NHNN) NHTW Việt Nam Điều Nghị định 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khẳng định: “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan ngang Bộ Chính phủ, thực chức quản lý Nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng chức Ngân hàng Trung ương nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam; quản lý Nhà nước dịch vụ công thuộc phạm vi quản lý Ngân hàng Nhà nước” 1.1.2 Chức Ngân hàng Trung ương NHTW tổ chức theo mơ hình khác nhìn chung có mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền đối nội đối ngoại, tạo điều kiện phát triển kinh tế, kiểm soát hệ thống ngân hàng, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động theo quy định pháp luật, ổn định, an toàn hiệu Để đạt mục tiêu này, NHTW hoạt động theo chức sau: 1.1.2.1 Phát hành tiền NHTW đời hoạt động trở thành trung tâm phát hành tiền mỡi quốc gia Tồn tiền mặt pháp định NHTW phát hành theo chế độ độc quyền phát hành tiền Nhà nước Tiền có hiệu lực sử dụng bắt buộc tồn quốc phương tiện trao đổi Vì tiền mặt xem loại tiền mạnh hệ thống tiền tệ, nữa, thơng qua nó, tiền gửi có kỳ hạn khơng kỳ hạn hình thành Cho nên, hoạt động cung ứng tiền NHTW tác động cách trực tiếp đến độ tăng, giảm tổng cung tiền tệ kinh tế, qua ảnh hưởng đến sản xuất tiêu dùng 1.1.2.2 Ngân hàng ngân hàng Với vai trò Ngân hàng trung tâm Ngân hàng hệ thống tài mỡi quốc gia, NHTW thực số công việc quan trọng cho ngân hàng, là: - NHTW cấp giấy phép kinh doanh tiền tệ cho ngân hàng, đồng thời xử lý vụ vi phạm luật lệ ngân hàng - NHTW có quyền định, thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc mà ngân hàng phải thi hành - NHTW tiến hành tra, kiểm soát ngân hàng nhằm giúp cho ngân hàng lành mạnh, sở bảo vệ quyền lợi người gửi tiền lợi ích chung kinh tế - NHTW ấn định lãi suất, lệ phí, hoa hồng áp dụng cho ngân hàng, quy định thể lệ điều hành nghiệp vụ… - NHTW mở tài khoản giao dịch tổ chức toán bù trừ cho ngân hàng: quan quản lý Nhà nước tiền tệ, tín dụng, tốn, ngoại hối ngân hàng, NHTW chịu trách nhiệm ban hành hình thức tốn, chế độ, quy trình kế tốn tốn cho toàn hệ thống ngân hàng áp dụng Đồng thời, NHTW người tổ chức chủ trì toán cho ngân hàng trung gian họ có khoản tốn lẫn tìm đến NHTW để thực việc toán Việc tốn qua NHTW thực bằng toán lần toán bù trừ - NHTW tái cấp vốn cho ngân hàng hình thức cho vay chấp hay ứng trước; chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá… - Cung cấp thiết bị ngân hàng cho ngân hàng trung gian… 1.1.2.3 NHTW Ngân hàng Chính phủ Là định chế tài cơng cộng, NHTW xác định từ đời ngân hàng Chính phủ Các giao dịch tiền tệ Chính phủ ngồi nước thường phải thơng qua NHTW Đồng thời, NHTW phải thực nhiều công việc cho Chính phủ như: Mở tài khoản đại lý tài cho Chính phủ; Thanh tốn cho Kho bạc Nhà nước; thay mặt phủ quản lý hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng; Cố vấn cho Chính phủ sách kinh tế tài chính, tiền tệ đại diện cho Nhà nước tổ chức Tài quốc tế; Quản lý dự trữ quốc gia ngoại tệ, vàng bạc… tạm ứng cho Ngân sách Nhà nước trường hợp cần thiết 1.2 HOẠT ĐỘNG CỦA QTD ND CƠ SỞ VÀ CÁC RỦI RO CƠ BẢN 1.2.1 Quỹ tín dụng nhân dân sở Quỹ tín dụng Nhân dân (QTDND) loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) hợp tác, Chính phủ cho phép thành lập từ năm 1993 nhằm góp phần đa dạng hố loại hình TCTD hoạt động địa bàn nông thôn, tạo lập mô hình kinh tế hợp tác xã kiểu hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng có liên kết chặt chẽ lợi ích thành viên QTDND, góp phần xố đói giảm nghèo, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi nơng thơn…Đây thể chủ trương Đảng Nhà nước phát triển kinh tế xã hội địa bàn nông nghiệp - nơng thơn - Quỹ tín dụng nhân dân loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân phải bảo đảm bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển 82 thác triệt để tính chương trình Bên cạnh đó, có phối hợp, trao đổi thơng tin cán phân công chuyên quản QTDND sở cán chuyên làm công tác giám sát từ xa để bổ sung thông tin cho công tác giám sát từ xa Định kỳ hàng tháng, cán chuyên quản cán làm công tác giám sát từ xa phối hợp trao đổi thơng tin để có báo cáo bằng văn kết giám sát từ xa chi tiết QTDND sở, xác định rõ tiêu đạt hoạt động, vấn đề tồn tại, yếu kém, rủi ro xảy đề xuất với lãnh đạo tra chi nhánh biện pháp quản lý, giám sát cụ thể QTDND sở * Phối hợp chặt chẽ tra chỗ và giám sát từ xa Qua lý luận thực tiễn khẳng định giám sát từ xa cung cấp, thông tin, điểm cho tra chỗ; giám sát từ xa theo dõi QTDND sở thường xuyên kỳ tra chỡ Cịn tra chỡ kiểm chứng lại thông tin đầu vào giám sát từ xa Kết tra chỗ bổ sung nguồn thông tin đầu vào cho Giám sát từ xa Để vận hành tốt chế phối hợp cần phải đổi nhận thức mối quan hệ hai phương thức tra cho thông tin đầu phận đầu vào phận ngược lại Việc quy định thành hai phận để có điều kiện chun mơn hố kỹ - kỹ thuật, phải thống công nghệ tra ngân hàng 3.3.3.3 Sử dụng có hiệu công cụ xử phạt Sau nghị định 202/2004/NĐ-CP Chính phủ xử phạt vi phạm hành đời tra NHNN tỉnh triển khai đến tất TCTD địa bàn, TCTD nói chung QTDND sở nói riêng trọng đến cơng tác kiểm tra, kiểm soát để nâng cao chất lượng mặt nghiệp vụ, hạn chế sai sót Tuy nhiên, trình tra phát số tồn tại, khuyết điểm cần xử phạt theo hướng dẫn nghị 83 định Để việc xử phạt quy trình phát huy tác dụng tích cực thời gian tới phải thực hiện: Một là, củng cố chứng tra, chứng xử phạt vi phạm hành chính: Khi phát sai phạm, cán tra phải làm việc với đối tượng tra để yêu cầu giải trình Quá trình làm việc phải lập thành biên làm việc, có ký xác nhận bên liên quan Trong trường hợp sai phạm cần xử phạt vi phạm hành chính, tiến hành lập Biên vi phạm hành chính, ghi rõ thời gian, địa điểm xảy hành vi vi phạm, mức độ vi phạm tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ (nếu có), đồng thời phơ tơ hồ sơ chứng sai phạm có liên quan Hai là, hành vi vi phạm, vào mức độ vi phạm để có hình thức xử phạt phù hợp: Trường hợp vi phạm lần đầu đối tượng vi phạm khắc phục khơng để xảy thiệt hại khơng xử phạt mà nhắc nhở cảnh cáo Nhưng hành vi cố tình tái phạm (vi phạm từ lần thứ hai trở đi) vi phạm nghiêm trọng, vi phạm không khắc phục hậu quả, cố ý vi phạm… phải kiên xử lý vi phạm để giữ nghiêm kỷ cương, pháp luật đảm bảo công bằng người làm tốt, chấp hành nghiêm chỉnh quy trình nghiệp vụ với người làm chưa tốt cố ý làm trái 3.3.3.4 Tổ chức giám sát chặt chẽ việc thực kết luận, kiến nghị tra - Nâng cao chất lượng kết luận tra, giảm thiểu kiến nghị trừu tượng, chung chung, khó thực Kết luận tra phải rõ ràng, cụ thể quy trách nhiệm cho cá nhân có sai phạm Các kiến nghị phải cụ thể thời gian, không gian đối tượng thực Quy định cụ thể thời gian đơn vị phải hoàn thành chỉnh sửa đôn đốc, nhắc nhở việc gửi báo cáo kết chỉnh sửa NHNN Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh (Thanh tra, giám sát chi nhánh) 84 - Tăng cường công tác theo dõi, giám sát, đôn đốc việc thực kiến nghị tra xử lý nghiêm trường hợp cố tình khơng khắc phục chỉnh sửa tái phạm Đây khâu có ý nghĩa quan trọng kiến nghị sau tra không thực hiện, vi phạm khơng xử lý nghiêm hoạt động tra trở thành vô nghĩa: + Kết thúc tra, cần quy định cụ thể thời gian phải bàn giao hồ sơ tra, tránh trường hợp chậm trễ, kéo dài, vừa lãng phí thời gian vừa xẩy tình trạng thất lạc hồ sơ + Quy định rõ người có trách nhiệm theo dõi việc thực kiến nghị sau tra: Tổ Giám sát phân tích phân cơng cán mở sổ theo dõi việc thực kiến nghị sau tra có trách nhiệm đôn đốc, nhắc nhở QTDND sở thực việc báo cáo kết chỉnh sửa Thanh tra chi nhánh Đối với cán chuyên quản QTD có trách nhiệm tổng hợp kết tra vào hồ sơ QTD, đồng thời phối hợp Tổ Giám sát phân tích Trưởng đồn tra theo dõi việc thực chỉnh sửa sau tra đơn vị Đột xuất tiến hành kiểm tra, giám sát trực tiếp kết chỉnh sửa đơn vị để QTDND nâng cao tinh thần trách nhiệm ý thức tự giác Trường hợp QTDND sở cố tình khơng thực tái phạm, báo cáo đề xuất với Chánh Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh biện pháp xử lý thích hợp 3.3.4 Tăng cường mối quan hệ với quyền địa phương nơi có QTDND hoạt động QTDND hoạt động phạm vị địa bàn xã, thị trấn, đối tượng phục vụ thành viên thuộc địa bàn quyền địa phương quản lý Do đó, hoạt động QTDND lợi ích thành viên QTDND phục vụ nhiệm vụ trị Cấp ủy, quyền địa phương Đồng thời, quyền địa phương người quản lý trực tiếp thành viên QTDND thành viên điều hành QTDND 85 Vì để công tác tra giám sát Thanh tra Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Ninh QTDND đạt hiệu cao hơn, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với cấp uỷ, quyền địa phương nơi có QTDND để đưa quyền tham gia vào việc quản lý nhà nước tăng cường vai trò lãnh đạo Đảng QTDND QTDND sở phải quan tâm đạo sâu sắc cấp uỷ Đảng, quyền từ khâu tuyển dụng, bổ nhiệm cán bộ, đến đạo lãnh đạo trình hoạt động; đáng lưu ý QTDND gặp khó khăn việc xử lý thu hồi nợ đặc biệt nợ khó thu hồi, trường hợp Thanh tra ngân hàng phối hợp với quyền có biện pháp tháo gỡ thích hợp Kể trường hợp cán QTDND có sai phạm cần có phối hợp để xử lý Việc xử lý vi phạm cán QTDND phải cụ thể, có biện pháp thích hợp với tính chất trình độ quản lý QTDND, có khuyến khích tính tích cực, tránh tình trạng sau xử lý cán sợ trách nhiệm, co cụm lại, khơng dám hoạt động Khi quyền tạo điều kiện giúp đỡ QTDND mặt lựa chọn, tìm nguồn cán bộ, đẩy mạnh cơng tác tun truyền mở rộng thành viên, cho thuê, mượn đất để xây dựng trụ sở làm việc Tuy nhiên QTDND tổ chức kinh tế phục vụ nhiệm vụ kinh tế, trị địa phương nên tránh tình trạng quyền tham gia sâu vào hoạt động QTDND, áp đặt định việc cho vay, yêu cầu đóng góp tài cho địa phương… 3.3.5 Giải pháp khác Đổi trang bị đầy đủ phương tiện đại đảm bảo cho hoạt động tra ngân hàng đạt hiệu cao Đặc biệt phương tiện làm việc máy vi tính, máy ảnh, máy ghi âm…Đổi mới, đầu tư, xây dựng phần mềm giám sát từ xa phù hợp với thực tế hoạt động QTD ND 3.4 CÁC KIẾN NGHỊ 86 Để tăng cường công tác tra NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở địa bàn, xin đưa số kiến nghị Chính phủ, Thanh tra Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sau: 3.4.1 Hoàn thiện quy định pháp luật nhiệm vụ, quyền hạn hoạt động tra ngân hàng Pháp luật sở pháp lý để tra ngân hàng hoạt động Hiệu hoạt động tra phụ thuộc đáng kể vào mức độ hoàn chỉnh hệ thống pháp luật Thực tế, tra ngân hàng chưa đủ quyền cần thiết, số quy định pháp luật hoạt động tra ngân hàng chưa thực phù hợp Để khắc phục vấn đề này, Thanh tra NHNN Việt Nam phải chủ động đề xuất với Chính phủ, Thanh tra Chính phủ, Thống đốc NHNN quan có thẩm quyền số vấn đề sau: - Kiến nghị bổ sung thêm một số quyền hạn cho tra ngân hàng để phục vụ tốt hoạt động tra, giám sát quyền yêu cầu TCTD cung cấp thông tin trường hợp cần thiết Hơn nữa, cần xác định rõ cảnh báo, khuyến nghị nhiệm vụ, quyền hạn tra ngân hàng, đồng thời quy định trách nhiệm TCTD không tiếp thu cảnh báo để xảy hậu xấu Mặt khác, cần quy định rõ tra ngân hàng có quyền trách nhiệm kiểm tra việc thực kiến nghị định xử lý Việc quy định quyền nhằm khắc phục tình trạng đối tượng tra chậm, chí khơng thực nghiêm kết luận tra; cịn tổ chức tra ngân hàng phó mặc cho đối tượng tra, cho rằng tra xong hoàn thành nhiệm vụ - Kiến nghị Chính phủ sửa đởi quy định về xử lý vi phạm hành 87 lĩnh vực tiền tệ và hoạt đợng ngân hàng theo hướng: tăng mức hình phạt tiền hành vi vi phạm; mức hình phạt tiền cần phân biệt theo quy mô tổ chức tín dụng nói chung nhằm mục đích nâng cao tác dụng răn đe, phịng ngừa hình phạt - Co sách, chế đợ đãi ngợ thích hợp đới với cán bộ tra: thông qua chế độ đãi ngộ thích hợp đội ngũ cán tra ngân hàng yên tâm công tác, làm việc khách quan, vô tư thu hút nhân tài vào tra ngân hàng, tránh tình trạng chảy máu chất xám cán tra ngân hàng Trước hết, phải có sách đãi ngộ hướng vào thu nhập cho cán tra (như phụ cấp trách nhiệm, phụ cấp thâm niên…) Bên cạnh đó, cần trọng hình thức khen thưởng thỏa đáng cán tra lâu năm, cán có thành tích tốt, cán có nhiều cống hiến cho công tác tra Động viên tinh thần thường xuyên tổ chức chương trình học hỏi, giao lưu văn nghệ, thi đấu thể thao… Có vậy, cán tra yên tâm công tác toàn tâm, toàn lực phục vụ cho hoạt động tra 3.4.2 Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng - NHNN Việt Nam tăng cường đạo hoạt động với tra chi nhánh - Về nghiệp vụ tra: Thanh tra NHNN Việt Nam (nay Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) xây dựng quy trình tra phúc tra ngành ngân hàng Nghiên cứu để ban hành nội dung quy trình tra mặt nghiệp vụ tín dụng, kế tốn tài chính, tiết kiệm, nguồn vốn, kho quỹ… Tiếp tục sửa đổi, cải tiến chương trình giám sát cho phù hợp với việc giám sát từ xa chi nhánh tổ chức tín dụng địa phương - Về công tác đào tạo: cần tăng cường lớp đào tạo đào tạo lại nghiệp vụ tra (cả tra chỗ, giám sát từ xa đào tạo kiến thức bổ trợ cho công tác tra, giới thiệu, hướng dẫn tra 88 sở rủi ro) Thời gian đào tạo nên bố trí vào quý 1, quý thời kỳ triển khai hồn thành chương trình - kế hoạch tra chỡ năm, dễ dàng cho việc bố trí cán học tập, bồi dưỡng đầy đủ - Về công tác điều hành: Hàng năm, quan tra, giám sát ngân hàng gửi sớm chương trình cơng tác tra cho tra chi nhánh để sở đó, kết hợp với điều kiện tình hình cụ thể địa bàn, tra NHNN tỉnh chủ động xây dựng chương trình cơng tác tra chi nhánh, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phải tổ chức kiểm tra định kỳ đột xuất hoạt động tra, giám sát chi nhánh để giúp Thanh tra chi nhánh có điều kiện trao đổi, học hỏi kinh nghiệm điều hành hoạt động tra tổ chức đạo tra Những kiến nghị, vướng mắc chi nhánh đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sớm có phản hồi thơng tin kịp thời 3.4.3 Hồn thiện máy tở chức cán Hiện Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng thành lập trực thuộc NHNN Việt Nam, đơn vị tra ngân hàng thuộc tổ chức máy chi nhánh NHNN phải chịu hướng dẫn đạovề chuyên môn NHNN chi nhánh tỉnh Mơ hình naylà phù hợp, VN nước phát triển, thị trường tài chưa sơi động Tuy nhiên thời gian tới, mơ hình hoạt động tra ngân hàng thay đổi nhanh chóng, máy tổ chức NHNN thể bất hợp lý, đòi hỏi điều chỉnh cách tương ứng máy tổ chức NHNN Theo cần tăng cường tính hệ thống, tập trung thống NHNN bằng cách xếp lại mạng lưới chi nhánh NHNN có, hình thành số chi nhánh khu vực trung tâm kinh tế- tài đất nước Cùng với q trình Cơ 89 quan tra giám sát ngân hàng mạng lưới chi nhánh gồm số đơn vị tra ngân hàng khu vực trực thuộc Các đơn vị tra ngân hàng độc lập với NHNN chịu quản lý, đạo hướng dẫn công tác tổ chức,cán chuyên môn nghiệp vụ CQTTGSNH Việc nâng cao tính độc lập tra ngân hàng vấn đề vô quan trọng với định hướng tổ chức hệ thống NHNN gọn nhẹ theo khu vực, xóa bỏ tình trạng cục địa phương, thiếu quán đánh giá, phương pháp cách thức giám sát Mặt khác tổ chức hệ thống tra theo ngành dọc giúp việc phân bổ nguồn lực tra, giám sát cách chủ động hơn, tra chi nhánh NHNN không thực công tác giám sát từ xa mà nhiệm vụ để tra NHNN thực Hội sở TCTD Kết luận Chương Trong thời gian qua, tra NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh khẳng định vai trò hoạt động quản lý nhà nước QTDND sở Qua tra phát nhiều ưu điểm tồn tại, sai phạm QTDND sở, từ tham mưu đề xuất biện pháp quản lý phù hợp.Tuy nhiên, hoạt động tra NHNN Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh số tồn tại, hạn chế; hoạt động QTDND sở nhiều sai phạm, yếu kém, tiềm ẩn nguy rủi ro cao Do vậy, để hoạt động của QTDND sở dần vào nếp, ổn định, phát triển an toàn, hiệu bền vững, đồng thời đảm bảo thực tốt vai trò quản lý Nhà nước lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng việc tăng cường cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh yêu cầu hàng đầu đặt Trong khuôn khổ Bài Luận văn, tác giả xin đưa số nhóm giải 90 pháp nhằm tăng cường công tác tra QTDND sở địa bàn sau: (1) Đổi công tác đạo, điều hành hoạt động Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh; (2) Tăng cường công tác cán bộ; (3) Giải pháp nghiệp vụ tra; (4) Tăng cường mối quan hệ với quyền địa phương nơi có QTDND hoạt động; Ngồi Tác giả đưa số kiến nghị với Chính phủ, Thanh tra Chính phủ NHNN Việt Nam nhằm tăng cường công tác tra NHNN chi nhánh Bắc Ninh hệ thống QTDND sở địa bàn,giúp cho QTDND sở hoạt động theo tơn mục đích, an tồn, hiệu phát triển bền vững 91 KẾT LUẬN Qua gần 20 năm xây dựng, hình thành vào hoạt động, hệ thống QTDND sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh thu kết đáng khích lệ, đáp ứng yêu cầu, nguyện vọng đông đảo tầng lớp nhân dân khu vực nơng thơn, góp phần vào nghiệp phát triển kinh tế - xã hội địa phương Tuy nhiên, hoạt động QTDND sở nhiều tồn tại, sai phạm, khó khăn, vướng mắc cần có giải pháp để củng cố, chấn chỉnh kịp thời Thông qua việc tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở địa bàn giúp phát ngăn chặn kịp thời sai phạm, rủi ro xẩy ra, giúp QTDND sở hoạt động an toàn theo định hướng Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn làm sáng tỏ số vấn đề lý luận công tác tra NHTW TCTD, phân tích, đánh giá thực trạng công tác tra NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở địa bàn, từ đưa số giải pháp nhằm tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát Luận văn hoàn thành nhiệm vụ: Hệ thống hoá số vấn đề lý luận công tác tra NHTW TCTD, khẳng định cần thiết, mục tiêu công tác tra, kiểm tra NHTW chất lượng, hiệu hoạt động TCTD Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác tra NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở địa bàn, xác định rõ kết đạt được, mặt hạn chế, từ nguyên nhân tồn tại, hạn chế 92 Đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm để tăng cường công tác tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở địa bàn, góp phần đưa QTDND sở địa bàn hoạt động ngày lành mạnh, an tồn, phát triển có hiệu từ đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng cho nghiệp phát triển kinh tế - xã hội khu vực nông nghiệp, nông thôn tỉnh Bắc Ninh Q trình nghiên cứu viết luận văn, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy, cô giáo cộng tác, trao đổi đồng nghiệp Đặc biệt giúp đỡ tận tình PGS.TS Nguyễn Đình Tự nên luận văn thu kết định Tuy nhiên, thời gian ngắn, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả hạn chế nên luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý thầy cô, bạn đồng nghiệp để luận văn tiếp tục hoàn thiện phát huy hiệu 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Frideric S Miskin (1995), Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Hoàng Xuân Quế (2002), Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh (2012), Báo cáo thống kê tình hình tra, kiểm tra các TCTD nước giai đoạn năm 2008 2012, Bắc Ninh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh (2012), Báo cáo tình hình hoạt đợng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn giai đoạn 2008 - 2012, Bắc Ninh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh (2012), Báo cáo đánh giá hoạt động của các QTDND sở qua công tác tra, kiểm tra năm 2010,2011, Bắc Ninh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh (2010), Báo cáo đánh giá hoạt động của các QTDND sở qua công tác tra, kiểm tra năm 2012, Bắc Ninh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004), Khung sổ tay tra chỗ các Tở chức tín dụng, Tài liệu lưu hành nội bộ, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2008), Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng, Nhà xuất Thanh niên, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Báo cáo tiến độ củng cố chấn chỉnh hệ thống QTDND đến 31/12/2009, Hà Nội 10 Nghị định 91/1999/NĐ-CP tổ chức hoạt động Thanh tra ngân hàng 11 Nghị định 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định 94 chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 12 Nghị định 202/2004/NĐ-CP ngày 10/12/2004 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 13 Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 Thủ tướng Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc NHNN Việt Nam 14 Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 Thống đốc NHNN quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng nhà nước tỉnh, thành phố trực thu ... đề tài: ? ?Công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn, thực trạng giải pháp? ?? để làm đề tài nghiên cứu 2 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa... tăng cường công tác tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác tra Ngân hàng Nhà nước - Phạm... Quỹ tín dụng nhân dân sở thực hoạt động tín dụng khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước + Dịch vụ tốn ngân quỹ Quỹ tín dụng nhân dân sở mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước, Quỹ tín dụng nhân