LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý do chọn đề tài Trong cơ chế kinh tế thị trường hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có một vai trò hết sức quan trọng đối với từng cá nhân, từng đơn vị kinh tế. Với nhiều hình thức thanh toán thích hợp thuận tiện, đa dạng an toàn chính xác, đem lại hiệu quả cao không chỉ phục vụ tốt cho tốc độ phát triển lưu thông hàng hoá mà còn trực tiếp làm thay đổi khối lượng tiền mặt trong lưu thông. Đây là yếu tố cần thiết căn bản để ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát. Thành công bước đầu về đổi mới pháp chế, công cụ và kỹ thuật thanh toán đã tạo ra những chuyển biến tích cực khắc phục khó khăn tồn tại, cải tạo đáng kể chất lượng dịch vụ thanh toán trong nền kinh tế nước ta. Vì vậy mà hệ thống Ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp hữu hiệu nhất để mở rộng ình thức thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế. Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 em nhận thấy thanh toán không dùng tiền mặt là một trong những hoạt động quan trọng của chi nhánh. Trong những năm gần đây do có sự cải tiến và đổi mới công nghệ cũng như sự quan tâm của Ban lãnh đạo Ngân hàng thêm vào đó là sự nỗ lực hết mình đội ngũ cán bộ nhân viên trong Ngân hàng đã giúp cho công tác hoạt dộng thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phát triển, thu hút được một lượng lớn khách hàng tham gia vào quá trình thanh toán giúp cho doanh số thanh toán không dùng tiền mặt của chi nhánh đạt được ngày càng cao đồng thời hoạt động kinh doanh chung của toàn chi nhánh ngày càng phát triển. Tuy nhiên, bên cạnh những thành tựu đạt được đó thì hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh cũng gặp một số khó khăn vướng mắc nhất định cần có giải pháp khắc phục kịp thời. Do đó, trên cơ sở lý luận đã được học và thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tai Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn Thanh Hóa – Chi nhánh số 2, em chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Thanh Hóa – Chi nhánh số 2”. 2. Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu và nắm bắt được các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt những thuận lợi, thành công cũng như những khó khăn hạn chế trong việc thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 và từ đó nhằm đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng trong thời gian tới. 3. Phạm vi, đối tượng nghiên cứu 3.1 Phạm vi nghiên cứu 1 Không gian: Tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2. Thời gian: Từ năm 2011 – 2013. 3.2 Đối tượng nghiên cứu Vấn đề thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2. 4. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp luận - Phương pháp phân tích - Phương pháp so sánh - Phương pháp thốn kê, dự báo - Một số phương pháp khác… 5. Kết cấu báo cáo Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, tài liệu tham khảo thì nội dung kết cấu bài báo cáo gồm 3 chương: Chương 1: Những lý luận chung về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam hiện nay. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2. Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận và năng lực của bản thân còn nhiều hạn chế nên báo cáo thực tập này không tránh khỏi những chỗ thiếu sót, em rất mong được sự giúp đỡ của các thầy cô giáo để bài viết của em đạt kết quả tốt hơn! 2 NỘI DUNG CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1. Tổng quan về NHTM Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao của nó – kinh tế thị trường – thì ngân hàng thương mại cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Luật các tổ chức tín dụng: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật. (Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM) Theo Luật Ngân hàng nhà nước: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán. Như vậy ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường. Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế. Từ đó có thể nói bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm sau: – Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế – Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng 1.1.1. Vai trò của Ngân hàng trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại đảm nhiệm những chức năng khác nhau trong nền kinh tế như:  Chức năng trung gian tín dụng. 3 Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai trò là cầu nối giữa người có vốn nhàn rỗi và người có nhu cầu về vốn. Với cức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay, góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia(người gửi tiền và người đi vay): - Đối với người gửi tiền: họ thu được khoản lời từ vốn tạm thời nhàn rỗi dưới hình thức tiền lãi ngân hàng trả cho họ. Hơn nữa ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn tuyệt đối về khoản tiền gửi và cung cấp dịch vụ thanh toán tiện lợi. - Đối với người đi vay: họ sẽ thoả mãn được nhu cầu về vốn kinh doanh tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp, chi tiêu thanh toán mà không tốn kém nhiều chi phí cả sức lực và thời gian cho việc tìm kiếm những nơi cung ứng vốn riêng lẻ. Đặc biệt đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và mở rộng quy mô sản xuất. Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại.  Chức năng tạo tiền. Chức năng tạo tiền không giới hạn trong hành động in thêm tiền và phát hành tiền mới của Ngân hàng Nhà nước. Bản thân các ngân hàng thương mại trong quá trình thực hiện các chức năng của mình vẫn có khả năng tạo ra tiền tín dụng(hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toáncủa khách hàng tại Ngân hàng thương mại. Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ. Một khối lượng tín dụng mà ngân hàng thương mại cho vay ra làm tăn g khả năng tạo tiền của ngân hàng thương mại, từ đó làm tăng lượng tiền cung ứng. 4  Chức năng trung gian thanh toán. Ở đây ngân hàng thương mại đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Việc Ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất lớn đối với toàn bộ nền kinh tế. Với chức năng này, các ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, Tuỳ theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn lọc cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay ở xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Do vậy, các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn. Chức năng này vô hình dung đã thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn từ đó góp phần phát triển kinh tế. Đồng thời việc thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng đã giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông nên tiết kiệm được chi phí lưu thông tiền mặt như: chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản,… 1.1.2. Sự cần thiết khách quan của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế quốc dân Nền kinh tế càng phát triển thì càng đòi hỏi những phương thức thanh toán hiện đại hơn, thuận tiện hơn. Đặc biệt, trong sự vận động của nền kinh tế thị trường hiện nay thì TTKDTM qua NHTM trở thành một yêu cầu khách quan và không thể thiếu đối với hoạt động của mọi tổ chức, mọi doanh nghiệp trong nền kinh tế. Nếu như trước kia, việc giao dịch mua bán, lấy tiền tệ làm vật môi giới trung gian là phương thức thanh toán duy nhất, thì cùng với sự phát triển không ngừng của sản xuất và trao đổi hàng hoá, phương thức này đã bộc lộ những mặt hạn chế của nó. Thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt tỏ ra thuận tiện, nhanh chóng và đơn 5 giản đối với những hoạt động giao dịch ở khối lượng nhỏ. Tuy nhiên, khi khối lượng hàng hoá dịch vụ trao đổi trong nền kinh tế ngày càng gia tăng thì đòi hỏi cho phí lớn cho việc lưu thông tiền tệ đáp ứng thanh toán, kéo theo đó là những phức tạp trong khâu tổ chức thanh toán có thể làm cho việc thanh toán phải kéo dài, không an toàn và gián tiếp làm gián đoạn quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Ngoài ra, hình thức thanh toán bằng tiền mặt luôn đòi hỏi một lượng tiền mặt lớn lưu thông trong nền kinh tế, từ đó làm giảm khả năng tạo tiền của các NHTM và gây ra những khó khăn cho việc thi hành các chính sách tiền tệ của NHNN. Hơn nữa, khi nền kinh tế trên thế giới đã có những thay đổi lớn như hiện nay, cả thế giới như một nền kinh tế khổng lồ, thống nhất, không giới hạn về danh giới địa lý thì mỗi quốc gia, trong đó có Việt Nam, “không thể” tự tách mình ra khỏi “cuộc chơi” chung đó. Sự gắn kết đó có được là nhờ một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, cụ thể là mạng Internet toàn cầu. Do vậy, đòi hỏi phải có hình thức tiền tệ mới, thoả mãn yêu cầu: gọn nhẹ, bảo đảm, an toàn, dễ dàng trong thanh toán ở mọi lúc mọi nơi mà lại sinh lời. Đó chính là hình thức “thanh toán kín bằng điện tử” hay còn gọi bởi thuật ngữ “thanh toán không dùng tiền mặt”. TTKDTM sẽ làm giảm khối lượng tiền mặt có trong lưu thông, giảm chi phí trong các khâu in ấn, kiểm đếm, vận chuyển, giảm được chi phí lao động xã hội, đảm bảo cho các dòng vốn trong nền kinh tế xã hội được tập trung và phân phối nhanh, đáp ứng có hiệu quả thanh toán trong nền kinh tế, từ đó thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển. TTKDTM phát triển cũng sẽ nâng cao khả năng kiểm soát và quản lý của Nhà nước đối với các giao dịch trao đổi trong nền kinh tế. Nếu như thanh toán bằng tiền mặt có đặc điềm là vô danh thì khi sử dụng dịch vụ TTKDTM qua ngân hàng, khách hàng bắt buộc phải mở tài khoản và khai báo những giao dịch thanh toán của mình tại ngân hàng. Vì vậy, đây cũng là một hình thức hữu hiệu nhằm hạn chế và giảm thiểu những giao dịch ngầm, không minh bạch trong nền kinh tế. Qua đó, Nhà nước có thể nắm rõ được tình hình thu nhập của các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp để có những chính sách hợp lý về thuế và phân phối lại thu nhập. Phương thức TTKDTM qua NHTM ra đời và phát triển là một tất yếu khách quan trong sự vận động và phát triển của nền kinh tế thế giới hiện đại nói chung và nền kinh tế nước ta nói riêng. Sự phát triển của nó gắn liền với sự phát triển của hệ thống tài chính – tín dụng, đặc biệt là của hệ thống ngân hàng. Thông qua nghiệp vụ TTKDTM, các NHTM không chỉ thúc đẩy quá trình sản xuất, lưu thông hàng hoá giữa các tổ chức, doanh nghiệp, mà còn góp phần thực thi các chính sách tiền tệ - tín dụng của Chính phủ. 1.2. Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam hiện nay 6 1.2.1. Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là một nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng mà trong đó tiền mặt không được sử dụng trong việc chi trả các giao dịch trao đổi mà thay vào đó là việc trích tiền từ tài khoản của người chi trả sang tài khoản của người thụ hưởng hoặc bù trừ lẫn nhau thông qua một tổ chức thanh toán trung gian. Như vậy, TTKDTM là một hoạt động cung ứng dịch vụ của ngân hàng, nhằm giúp khách hàng có thể dễ dàng thực hiện chi trả các giao dịch thương mại thông qua hệ thống tài khoản tại ngân hàng. TTKDTM thực tế đã xuất hiện từ lâu nhưng không được áp dụng rộng rãi trong những nền kinh tế lạc hậu nhỏ bé. Nền kinh tế hiện đại, đặc biệt là sự phát triển của thị trường tài chính - tiền tệ, là nguyên nhân chính dẫn đến sự phổ biến của hình thức thanh toán không dùng trong các giao dịch trao đổi hàng hoá dịch vụ hiện nay. Hoạt động TTKDTM dần trở thành một hoạt động quan trọng và không thể thiếu đối với bất cứ một NHTM nào. 1.2.2. Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt Trong quá trình thanh toán, tiền mặt không được sử dụng mà thay bằng tiền ghi sổ (bút tệ). Đây là đặc điểm cơ bản của TTKDTM. Thay bằng sử dụng tiền mặt, quá trình thanh toán được tiến hành thông qua việc trích chuyển giữa tài khoản của hai bên tham gia thanh toán (bên chi trả và bên thụ hưởng) tại ngân hàng trên cơ sở các chứng từ hợp lệ hoặc bù trừ lẫn nhau. Do đặc điểm trên mà các bên tham gia vào thanh toán phải mở một tài khoản tiền gửi ở ngân hàng và các giao dịch thanh toán sẽ được thực hiện thông qua tài khoản đó, thay thế cho việc sử dụng tiền mặt. Vì vậy hoạt động TTKDTM cũng giúp cho các NHTM dễ dàng kiểm soát và theo dõi được tình hình hoạt động và sự vận động của các luồng tiền trong từng đơn vị, doanh nghiệp.  Hoạt động TTKDTM luôn phải thông qua bên thứ ba, thường là các NHTM. Trong hình thức thanh toán bằng tiền mặt chỉ xuất hiện hai bên trực tiếp tham gia và quá trình thanh toán là người chi trả và người thụ hưởng. Khi áp dụng hình thức TTKDTM thì quá trình này phải thông qua một bên trung gian là các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, theo luật định, có thể là các tổ chức tín dụng hoặc các tổ chức khác được NHNN cho phép làm dịch vụ thanh toán. Trong số các tổ chức này thì TTKDTM qua NHTM là chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất. 7 NHTM vừa là người tổ chức, vừa là người trực tiếp tiến hành các nghiệp vụ thanh toán. Với vai trò là người trung gian thực hiện thanh toán, trình độ nghiệp vụ, công nghệ và cách thức thanh toán của ngân hàng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến thời gian và chi phí cho quá trình thanh toán.  Việc TTKDTM đòi hỏi phải có chứng từ kèm theo do một trong hai bên tham gia giao dịch (bên chi trả hoặc thụ hưởng) lập ra như lệnh thu hoặc lệnh chi, được gọi chung là các chứng từ thanh toán. Chứng từ thanh toán là cơ sở để thực hiện các giao dịch thanh toán. Tuỳ theo từng giao dịch cụ thể mà chứng từ thanh toán có những hình thức và nội dung khác nhau. Chứng từ có thể lập bằng giấy, bằng điện tử hoặc các hình thức khác nhưng luôn phải bao gồm các nội dung cơ bản như: người chi trả, người thụ hưởng, số tiền thanh toán… Như vậy, so với thanh toán sử dụng tiền mặt, TTKDTM qua NHTM có những ưu thế vượt trội. TTKDTM mang lại hiệu quả cao, tiết kiệm được chi phí cho việc lưu thông tiền tệ, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế. 1.2.3. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam hiện nay Trong TTKDTM có thể chia làm 2 hình thức là thanh toán ngay và thanh toán trả chậm. Hình thức thanh toán trả chậm sử dụng các công cụ thanh toán như: thương phiếu, hối phiếu… Hình thức thanh toán ngay sử dụng các phương tiện như: séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng, ngân phiếu thanh toán… Phạm vi của bài báo cáo này sẽ đi sâu nghiên cứu các vấn đề về hình thức thanh toán ngay không dùng tiền mặt giữa các NHTM. Theo Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN của Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế Hoạt động thanh toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, các phương tiện thanh toán ngay không dùng tiền mặt đang áp dụng chủ yếu ở Việt Nam bao gồm: - Séc. - Uỷ nhiệm chi hoặc lệnh chi. - Uỷ nhiệm thu hoặc lệnh thu. - Thẻ ngân hàng. 1.2.5.1 - Séc.  Khái niệm. Theo Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN về việc ban hành Quy chế Hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán: “Séc là lệnh trả 8 tiền của chủ tài khoản, được lập theo quy định của pháp luật, yêu cầu tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi thanh toán của mình để trả cho người thụ hưởng có tên ghi trên séc hoặc trả cho người cầm séc”.  Phân loại séc. Tuỳ theo từng tiêu thức, người ta có thể chia séc ra thành nhiều loại hình khác nhau. Phạm vi chuyên đề này chỉ đề cập đến các loại séc đang được sử dụng tại các NHTM Việt Nam. • Séc chuyển khoản. Séc chuyển khoản là loại séc mà trên tờ séc có ghi rõ cụm từ “Trả vào tài khoản”, khi đó số tiền ghi trên tờ séc chỉ có thể được chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng chứ không được phép thanh toán bằng tiền mặt. Điều này hạn chế bớt rủi ro thanh toán không đúng người thụ hưởng. Séc chuyển khoản áp dụng trong những trường hợp mà hai bên chi trả và thụ hưởng có tài khoản tại cùng một ngân hàng hoặc tại hai ngân hàng khác nhau có tham gia thanh toán bù trừ trên cũng địa bàn tỉnh, thành phố. • Séc chuyển tiền. Séc chuyển tiền là loại séc dùng để thanh toán chuyển khoản hoặc rút tiền mặt tại ngân hàng tuỳ theo yêu cầu của người thụ hưởng. Khác với séc chuyển khoản, tờ séc không có cụm từ “Trả vào tài khoản”. • Séc bảo chi. Séc bảo chi là loại séc được ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán bằng việc trích trước số tiền trên tờ séc vào một tài khoản riêng gọi là tài khoản đảm bảo khả năng thanh toán séc. Trên tờ séc có ghi cụm từ “Bảo chi”. Phạm vi áp dụng của séc bảo chi rộng hơn so với séc chuyển khoản. Séc bảo chi được dùng để thanh toán giữa những khách hàng có tài khoản tại các ngân hàng khác nhau có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng địa bàn và cả các khách hàng có tài khoản tại các chi nhánh ngân hàng cùng hệ thống trên phạm vi cả nước.  Thủ tục thanh toán séc. Một tờ séc sẽ được chấp nhận thanh toán khi nó được xuất trình hợp lệ, đúng thời hạn và đảm bảo khả năng thanh toán (quy định cụ thể trong Nghị định 159/2003/NĐ-CP về Cung ứng và sử dụng séc). Trong trường hợp hai bên giao dịch có tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng thì quá trình thanh toán chỉ đơn giản là trích chuyển số tiền ghi trên séc từ tài khoản của người trả tiền sang tài khoản của người thụ hưởng. 9 Trong trường hợp các khách hàng mở tài khoản tại các chi nhánh ngân hàng khác nhau, thì khi tờ séc được xuất trình hợp lệ, ngân hàng không thanh toán ngay, mà việc chi trả cho người thụ hưởng chỉ được tiến hành sau khi đã nhận được báo có từ phía ngân hàng phục vụ người trả tiền. Riêng đối với séc bảo chi thì ngân hàng phục vụ người thụ hưởng có thể thanh toán ngay hoặc ghi vào tài khoản chờ thanh toán. 1.2.5.2 - Uỷ nhiệm chi.  Khái niệm. Theo Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN, uỷ nhiệm chi hoặc lệnh chi được định nghĩa “là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán quy định, gửi cho tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nơi mà mình mở tài khoản yêu cầu tổ chức đó trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng.  Đặc điểm và phạm vi áp dụng. Uỷ nhiệm chi do người trả tiền lập, thông thường là theo mẫu đã có sẵn của ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán. Uỷ nhiệm chi có phạm vi thanh toán rất rộng. Nó có thể được áp dụng để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc chuyển tiền của người sử dụng dịch vụ thanh toán trong cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc giữa các chi nhánh ngân hàng cùng hoặc khác hệ thống trong phạm vi cả nước. Ưu điểm của uỷ nhiệm chi là rất đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng và tiết kiệm chi phí cho các khách hàng sử dụng. Ở Việt Nam hiện nay, uỷ nhiệm chi cũng là một hình thức được sử dụng chủ yếu trong các giao dịch thanh toán giữa các tổ chức, doanh nghiệp và chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số thanh toán qua ngân hàng.  Thủ tục thanh toán uỷ nhiệm chi. Khi nhận được uỷ nhiệm chi, nếu tài khoản của người trả tiền đảm bảo khả năng thanh toán thì ngân hàng sẽ lập tức tiến hành trích số tiền từ tài khoản tiền gửi của khách hàng sang tài khoản của người thụ hưởng (nếu thanh toán trong cùng một chi nhánh ngân hàng) hoặc chuyển tiền sang phía ngân hàng phục vụ người thụ hưởng (nếu thanh toán khác chi nhánh ngân hàng) thông qua các phương thức bù trừ, thanh toán liên ngân hàng… 1.2.5.3 - Uỷ nhiệm thu.  Khái niệm. 10 [...]... vào quyết định số 314/TCCB-ĐT của Giám Đốc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hóa Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh số 2 là một bộ phận của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hóa thuộc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Hoạt động thống nhất tập trung dưới sự ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn VIệt Nam mà... tiếp là Giám Đốc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hoá Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh số 2 là một bộ phận của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hoá thuộc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Hoạt động thống nhất tập trung dưới sự chỉ đạo của Tổng Giám Đốc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn VIệt Nam mà... XUÂN, TỈNH THANH HOÁ 3.1 Mục tiêu và phương hướng để nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 3.1.1 Mục tiêu 3.1.2 phương hướng 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 3.2.1 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Con người là chủ thể không thể thay thế được của mọi quá trình phát triển, ... thành và phát triển của NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh số 2 là Chi nhánh trực thuộc NH ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hóa Đi vào hoạt động từ ngày 01/08/1996, được thành lập theo quyết định số 160/QĐ-NH ngày 30/07/1994 của Thống Đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam về mô hình tổ chức của ngân hàng Nông nghiệp Việt... ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hoá Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hoá chi nhánh số 2 là đơn vị hạch toán phụ thuộc Thực hiện kinh doanh về lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ Ngân hàng với các đơn vị, cá nhân thuộc các thành phần kinh tế dưới sự chỉ đạo của Giám Đốc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hoá Qua 15 năm xây dựng và phát triển, Chi. .. thường xuyên thông qua công tác quảng cáo, phát tờ rơi, thông qua tuyên truyền trực tiếp của cán bộ 2.2 Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 21 2.2.1 Kết quả đạt được 2.2.1.1 - Tình hình doanh số thanh toán không dùng tiền mặt của NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 Một trong những nguồn vốn có khả năng sinh lời lớn cho hoạt động của ngân hàng là... kinh tế Để đạt được những kết quả trên ngoài sự nỗ lực phấn đấu, đoàn kết nhất trí của tập thể cán bộ nhân viên chi nhánh, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông 16 thôn chi nhánh 2 đã nhận được sự hỗ trợ có hiệu quả từ các khách hàng, sự chỉ đạo và giúp đỡ của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam -Tên giao dịch: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thanh Hóa Chi nhánh số 2 - Địa chỉ: 267, đường Nguyễn... trình thanh toán để nâng cao chất lượng thanh toán 23 Tuy nhiên, qua bảng số liệu chúng ta có thể thấy doanh số thanh toán bằng tiền mặt cũng chi m một tỷ lệ không nhỏ Điều này đòi hỏi ngành ngân hàng nói chung và NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 nói riêng phải quan tâm nhiều đến vấn đề giảm tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt Đồng thời Phòng giao dịch cũng cần phải sử dụng các biện pháp như quảng... thanh toán là: thanh toán điện tử liên ngân hàng IBPS (CITAD), thanh toán bù trừ qua NHNN và 29 chuyển tiền điện tử IBT online Ngoài ra, ngân hàng cũng thực hiện thanh toán qua các phương thức khác như thanh toán qua tiền gửi tại NHNN, nhưng số khoản giao dịch ít, chi m tỷ lệ rất nhỏ trong tổng doanh số thanh toán  Thanh toán điện tử liên ngân hàng IBPS Thanh toán điện tử liên ngân hàng IBPS (CITAD)... cho khách hàng thanh toán nhanh chóng, chính xác, an toàn Doanh số thanh toán qua ngân hàng lớn hay nhỏ, một phần nói lên trình độ thanh toán của ngân hàng, thương hiệu ngân hàng Mặt khác cho thấy tình hình thực hiện công tác thanh toán nói chung và công tác TTKDTM qua ngân hàng nói riêng Ta xem xét bảng số liệu sau: Bảng 2.6: Doanh số thanh toán của NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 trong các năm . động thanh toán không dùng tiền mặt tai Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn Thanh Hóa – Chi nhánh số 2, em chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền. trong việc thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNN&PTNT Thanh Hóa – Chi nhánh số 2 và từ đó nhằm đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng trong. sự ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn VIệt Nam mà trực tiếp là Giám Đốc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hoá. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Hóa