LỜI NÓI ĐẦU Nhiệm vụ quan trọng và cấp thiết trong các doanh nghiệp trong xu thế hội nhập hiện nay là nhanh chóng tiếp cận và ứng dụng các công nghệ vào điều hành , quản lý các nghiệp vụ hành chính sự nghiệp . Kế toán là nghiệp vụ chủ yếu và không thể thiếu được trong bất cứ doanh nghiệp nào, liên quan đến toàn bộ tình tình tài chính , tài sản trong doanh nghiệp . Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hạch toán , kế toán tạo trong doanh nghiệp mang lại nhiều điều kiện,kết quả thuận lợi ,và phù hợp với mong muốn cũng như xu thế chung. Khách sạn Hoà Bình là một trong những khách sạn đi đầu trong việc đưa tin học vào áp dụng cho sản xuất, và nhóm phát triển phần mềm kế toán trường ĐH Bách Khoa Hà Nội tự hào là một trong những đơn vị tiên phong trong công cuộc đó.Tuy nhiên trong những năm qua, do sự phát triển không ngừng của quy mô, tổ chức ,phần mềm này đã bộc lộ những hạn chế nhất định, việc nâng cấp, cải tạo là công việc tất yếu. Do những yêu cầu đặt ra như thế ,chúng em dưới sự chỉ đạo của thầy giáo Ths.Vũ Đức Vượng đã tiến hành xây dựng một phần mềm kế toán mới chuyên dụng hơn hoàn toàn đáp ứng đuợc những yêu cầu hiện tại, và tương lai bằng việc khai thác triệt để các thành quả của nền công nghệ thông tin Đồ án tốt nghiệp này là kết quả của quá trình tích lũy và vận dụng kiến thức mà em đã tiếp thu được trong suốt năm năm đại học. Vì thế, đầu tiên em xin được gửi lời cảm ơn sâu sắc tới các thầy cô giáo trong trường Đại học Bách Khoa Hà Nội đã tận tình giảng dạy, truyền đạt cho em những kiến thức, những kinh nghiệm quý báu trong những năm tháng học tập dưới mái trường Bách Khoa. Đặc biệt, em rất biết ơn các thầy cô trong khoa Công nghệ Thông tin, bộ môn Công nghệ phần mềm, các thầy cô đã tạo cho chúng em một môi trường sống và học tập thật hoàn hảo. Em xin được gửi lời cảm ơn đến thầy giáo hướng dẫn Vũ Đức Vượng đã định hướng cho em ngay từ khi phân ngành hẹp, đồng thời cũng là người hết lòng giúp đỡ, hướng dẫn và chỉ dạy tận tình trong quá trình em thực hiện và hoàn thành đồ án tốt nghiệp. Em xin được gửi tới Thầy lòng biết ơn sâu sắc nhất. Hà Nội, tháng 05 năm 2008 Đào Đức Liệu Sinh viên lớp Công nghệ phần mềm – K48 Khoa Công nghệ Thông tin - Đại học Bách Khoa Hà Nội Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình PHIẾU GIAO NHIỆM VỤ ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP 1.Mục đích nội dung của ĐATN Xây dựng phần mềm kế toán cho khách sạn 2. Các nhiệm vụ cụ thể của ĐATN Nghiên cứu công nghệ .Net , cơ sở dữ liệu SQL Server Tìm hiểu lý thuyết kế toán. Xây dựng và triển khai phần mềm kế toán cho khách sạn Hoà Bình. 3. Lời cam đoan của sinh viên: Tôi – Đào Đức Liệu - cam kết ĐATN là công trình nghiên cứu của bản thân tôi dưới sự hướng dẫn của ThS.Vũ Đức Vượng . Các kết quả nêu trong ĐATN là trung thực, không phải là sao chép toàn văn của bất kỳ công trình nào khác. Hà Nội, ngày tháng năm Tác giả ĐATN Đào Đức Liệu 4. Xác nhận của giáo viên hướng dẫn về mức độ hoàn thành của ĐATN và cho phép bảo vệ: Hà Nội, ngày tháng năm Giáo viên hướng dẫn ThS.Vũ Đức Vượng Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 2 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình TÓM TẮT VỀ ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP Nội dung của đồ án được chia làm 6 phần chính : Chương I. Mở đầu. Giới thiệu bối cảnh ra đời dự án , các yêu cầu chung của đồ án Chương II. Cơ sở lý thuyết. Giới thiệu những kiến thức cơ bản về hạch toán kế toán trong các doanh nghiệp Chương III.Tìm hiểu hệ thống Tìm hiểu hệ thống cũ,mô hình triển khai xây dựng hệ thống mới Công cụ xây dựng hệ thống mới Chương IV. Phân tích và thiết kế hệ thống. Phân tích và thiết kế hệ thống về chức năng , dữ liệu Chương V.Cài đặt và triển khai Xây dựng các chức năng chi tiết của sản phẩm Chương VI. Kết luận Tổng kết các kết quả đạt được và chưa được Các định hướng trong tương lai. Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 3 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình ABSTRACT OF THESIS The thesis’s content contains six primary chapters: Chapter I. Introdution. Introduction the beginning situation, general requirements of the thesis. Chapter II. Basis of theory. Introduction about basic knowledge of accounting system in a company . Chapter III.Learning about the system. Learning about the old system. Model of building new system. The tools for building. Chapter IV. Analysis and design the system Analysis and design functions, database in system. Chapter V. Setting up and deployment the system. Building the details of system’s functions Chapter VI. Conclusion. Conclusion about final results including completed parts and uncompleted parts. Orientation of development the project for future. Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 4 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình Danh mục các từ viết tắt CSDL Cơ sở dữ liệu KTV Kế toán viên TKPB Tài khoản phân bổ TKDU Tài khoản đối ứng HDSXKD Hoạt động sản xuất kinh doanh TSCĐ Tài sản cố định TM,NH,DS,VT,CN Tiền mặt ,ngân hàng ,Doanh sốVật tư,Công nợ CTPB,CTDU Chứng từ phân bổ, chứng từ đối ứng TK Tài khoản KQKD Kết quả kinh doanh CNTT Công nghệ thông tin Danh mục các hình vẽ. Hình 2.1.Hệ thống kế toán 14 Hình 2.2 .Tài khoản nguồn vốn và tài sản 16 Hình 2.3. Tài khoản chi phí và tài khoản doanh thu 16 Hình 2.4. Tài khoản xác định KQKD 911 16 Hình 2.5. Hệ thống các tài khoản trên bảng cân đối 19 Hình 3.1. Hệ thống máy tính trong công ty 24 Hình 4.1. Biểu đồ mức khung cảnh 28 Hình 4.2. Biểu đồ luồng dữ liệu login trong hệ thống 29 Hinh 4.3. Biểu đồ use- case toàn hệ thống 30 Hình 4.4.Use case quản lý hệ thống 31 Hình 4.5. Use-case quản lý vật tư 31 Hình 4.6. Các chức năng báo cáo 32 Hình 4.7. Biểu đồ hoạt động login 32 Hình 4.8. biểu đồ diễn tiến nhập CT 33 Hình 4.9. Biểu đồ hoạt động nhập chứng từ 33 Hình 4.10. Biểu đồ diễn tiến nhập HĐ DS 34 Hình 4.11. biểu đồ diễn tiến xuất vật tư 34 Hình 4.12. biểu đồ diễn tiến và hoạt động nghiệp vụ quản lý 35 Hình 4.13. Biểu đồ các gói modul 37 Hình 4.14. Biểu đồ đại diện một số lớp trong hệ thống 38 Hình 4.15. Các bảng đại diện trong CSDL DATA 39 Hình 4.16. Các bảng trong CSDL BKACC 40 Hình 5.1. Phân dã chức năng của hệ thống 50 Hình 5.2. Form quản lý người dùng 52 Hình 5.3. Phân dã chức năng nhập chứng từ 54 Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 5 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình Hình 5.4. Form Chứng từ tiền mặt 55 Hình 5.5. Form chọn HĐ từ lễ tân 56 Hình 5.7. Form chuyển HĐ từ HMS sang BKACC 56 Hình 5.6. Form quản lý chứng từ 57 Hình 5.7. Form Sổ chi tiết 58 Hình 5.8. Bảng kê chi tiết 59 Hình 5.9. Form nhập rút chứng từ tài khoản đối ứng 62 Hình 5.10. Form Nhập hàng 68 Hình 5.11. Danh mục đối tượng.3.5.Báo cáo cuối kì 76 Hình 5.12. Form Convert Exel sang Database 77 Mục lục LỜI NÓI ĐẦU 1 TÓM TẮT VỀ ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP 3 Danh mục các từ viết tắt 5 CHƯƠNG I. MỞ ĐẦU 9 1. BỐI CẢNH CHUNG 10 2. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 11 3.YÊU CẦU VỀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT 11 4.YÊU CẦU VỀ SẢN PHẨM 11 4.1.Yêu cầu chung của sản phẩm : 11 4.1.Yêu cầu chung của sản phẩm : 11 4.2. Các yêu cầu khác đối với sản phẩm 12 4.2. Các yêu cầu khác đối với sản phẩm 12 4.3. Yêu cầu lập và trình bày báo cáo tài chính: 13 4.3. Yêu cầu lập và trình bày báo cáo tài chính: 13 CHƯƠNG II. CƠ SỞ LÝ THUYẾT 14 1.KẾ TOÁN 14 1.1.Khái niệm 14 1.1.Khái niệm 14 1.2.Đối tượng hạch toán kế toán 15 1.2.Đối tượng hạch toán kế toán 15 1.3. Tài khoản kế toán 15 1.3. Tài khoản kế toán 15 1.4. Quan hệ đối ứng và ghi sổ kép 17 1.4. Quan hệ đối ứng và ghi sổ kép 17 1.5. Ghi chép vào tài khoản 17 1.5. Ghi chép vào tài khoản 17 Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 6 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình 1.6. Lập chứng từ kế toán 18 1.6. Lập chứng từ kế toán 18 1.7. Báo cáo tài chính 18 1.7. Báo cáo tài chính 18 1.7.1. Bảng cân đối kế toán : 19 1.7.2. Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh 20 1.7.3. Sử dụng báo cáo kế toán tài chính trong việc phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp và đánh giá hiệu quả sản xuất , kinh doanh 21 2.KẾ TOÁN TRONG KHÁCH SẠN 22 CHƯƠNG III.TÌM HIỂU HỆ THỐNG 23 1.KHẢO SÁT HỆ THỐNG CŨ 23 2. MÔ HÌNH KẾ TOÁN TRONG KHÁCH SẠN 23 3. MÔI TRƯỜNG HỆ THỐNG MỚI. 24 4.CÔNG CỤ THỰC HIỆN 25 4.1. Cơ sở dữ liệu 25 4.1. Cơ sở dữ liệu 25 4.2. Ngôn ngữ lập trình: 26 4.2. Ngôn ngữ lập trình: 26 CHƯƠNG IV. PHÂN TÍCH VÀ THIẾT KẾ HỆ THỐNG 27 1.CÁC BIỂU ĐỒ BLD KHUNG CẢNH, LOGIC 28 1.1.Biểu đồ mức khung cảnh : 28 1.1.Biểu đồ mức khung cảnh : 28 1.2. Các biểu đồ luồng dữ liệu mức logic 29 1.2. Các biểu đồ luồng dữ liệu mức logic 29 2.BIỂU ĐỒ USE-CASE 30 2.1. Use-Case toàn bộ hệ thống kế toán. 30 2.1. Use-Case toàn bộ hệ thống kế toán. 30 2.2. Chức năng hệ thống 30 2.2. Chức năng hệ thống 30 2.3. Quản lý vật tư 31 2.3. Quản lý vật tư 31 2.4. Chức năng báo cáo 31 2.4. Chức năng báo cáo 31 3. BIỂU ĐỒ DIỄN TIẾN VÀ HOẠT ĐỘNG 32 3.1. Biểu đồ login 32 3.1. Biểu đồ login 32 3.2. Biểu đố diễn tiến , và biểu đồ hoạt động phần nhập chứng từ chung 32 3.2. Biểu đố diễn tiến , và biểu đồ hoạt động phần nhập chứng từ chung 32 3.3. Nhập HĐ phần doanh số 33 Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 7 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình 3.3. Nhập HĐ phần doanh số 33 3.4. Biểu đồ diễn tiến xuất vật tư 34 3.4. Biểu đồ diễn tiến xuất vật tư 34 3.5. Quản lý chứng từ 34 3.5. Quản lý chứng từ 34 4.KIẾN TRÚC LỚP 36 4.1.Tổ chức các gói của dự án kế toán 36 4.1.Tổ chức các gói của dự án kế toán 36 4.2. Biểu đồ lớp 37 4.2. Biểu đồ lớp 37 5.THIẾT KẾ DỮ LIỆU-ERD 38 5.1.CSDL DATA 39 5.1.CSDL DATA 39 5.2. CSDL BKACC 39 5.2. CSDL BKACC 39 5.3.Tên và ý nghĩa các bảng 40 5.3.Tên và ý nghĩa các bảng 40 5.4.Các bảng trong CSDL 40 5.4.Các bảng trong CSDL 40 CHƯƠNG V. CÀI ĐẶT VÀ TRIỂN KHAI 50 1.HỆ THỐNG 51 1.1. Chọn tháng năm làm việc 51 1.1. Chọn tháng năm làm việc 51 1.2. Quản trị người dùng 51 1.2. Quản trị người dùng 51 1.3. Tạo CSDL năm mới 52 1.3. Tạo CSDL năm mới 52 2. CÁC NGHIỆP VỤ 52 2.1. Định nghĩa thêm chứng từ, hoá đơn : 52 2.1. Định nghĩa thêm chứng từ, hoá đơn : 52 2.2. Nghiệp vụ tiền mặt 55 2.2. Nghiệp vụ tiền mặt 55 2.2.1. Nhập chứng từ tiền mặt 55 2.2.2.Chuyển chứng từ từ quầy lễ tân 56 2.2.3. Quản lý chứng từ 57 2.2.4.Lập sổ chi tiết tiền mặt 58 2.2.5. Bảng kê chi tiết tiền mặt : 59 2.2.6.Lập sổ tồn quỹ tiền mặt 60 2.2.7. Rút chứng từ tài khoản đối ứng 62 Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 8 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình 2.3. Nghiệp vụ Ngân hàng 63 2.3. Nghiệp vụ Ngân hàng 63 2.4. Nghiệp vụ Doanh số 63 2.4. Nghiệp vụ Doanh số 63 2.5. Nghiệp vụ Công Nợ 65 2.5. Nghiệp vụ Công Nợ 65 2.5.1. Lập thẻ chi tiết công nợ 65 2.5.2. Lập bảng tổng hợp công nợ 66 2.6.Nghiệp vụ vật tư 67 2.6.Nghiệp vụ vật tư 67 2.6.1. Nhập chứng từ Vật tư 67 2.7. Nghiệp vụ Thuế GTGT/VAT 68 2.7. Nghiệp vụ Thuế GTGT/VAT 68 2.7.1. Lập bảng kê hoá đơn bán ra 68 2.7.2. Lập bảng kê hoá đơn mua vào 69 3. CHỨC NĂNG TỔNG HỢP VÀ BÁO CÁO 70 3.1. .Bảng bút toán 70 3.1. .Bảng bút toán 70 3.2. .Bảng cân đối tài khoản 70 3.2. .Bảng cân đối tài khoản 70 3.3. Lập sổ phí 71 3.3. Lập sổ phí 71 3.4. Bảng tổng kết tài sản 72 3.4. Bảng tổng kết tài sản 72 3.5. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 73 3.5. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 73 3.6. Báo cáo kết quả kinh doanh 73 3.6. Báo cáo kết quả kinh doanh 73 4. BẢNG CÁC DANH MỤC 75 5. NHỮNG CHỨC NĂNG KHÁC 76 5.1. Chức năng Lập báo cáo tổng công ty 77 5.1. Chức năng Lập báo cáo tổng công ty 77 CHƯƠNG VI. KẾT LUẬN 77 1.ĐÁNH GIÁ 78 2.HƯỚNG PHÁT TRIỂN 78 DANH SÁCH CÁC TÀI KHOẢN THAM KHẢO 79 CHƯƠNG I. MỞ ĐẦU Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 9 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình 1. BỐI CẢNH CHUNG Hạch toán kế toán là sự quan sát, phản ánh và giám sát trực tiếp từng hoạt động sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp để theo dõi sự vận động của tài sản cũng như nguồn vốn của doanh nghiệp. Rồi sau đó tổng hợp, báo cáo, trích rút các thông tin phục vụ lãnh đạo đưa ra các chỉ đạo kịp thời và thường xuyên nhằm đạt được kết quả sản xuất, kinh doanh tối ưu nhất. Mặt khác, ngày nay CNTT đã và đang được áp dụng mạnh mẽ vào trong hầu hết mọi lĩnh vực của nền kinh tế xã hội, máy tính và các ứng dụng của máy tính trở thành công cụ trợ giúp đắc lực của con người trong lưu trữ, phân tích và xử lý thông tin, nước ta mặc dù là một nước nghèo, nhưng nền kinh tế đang có sự phát triển đáng kể, tin học đang ngày càng được áp dụng rộng rãi trong công tác quản lý và từng bước khẳng định sức mạnh cũng như vị trí quan trọng của mình. Một trong những ứng dụng đó là phần mềm về tài chính kế toán trong các doanh nghiệp. Măc dù hiện nay trên thị trường có khá nhiều phần mềm chuyên dụng về kế toán như: kế toán Misa, kế toán Fast… tuy nhiên, do đặc thù riêng của mỗi công ty, doanh nghiệp, cho nên cũng đòi hỏi các phần mềm kế toán phù hợp. Do đó, luôn luôn có nhu cầu về phần mềm kế toán trên thị trường, trong nền kinh tế liên tục có sự ra đời của các công ty, doanh nghiệp mới nên lại càng đòi hỏi cần có phần mềm về tài chính kế toán phù hợp. Hạch toán kế toán thủ công là công việc rất nhàm chán và vô cùng nặng nhọc đối với các nhân viên kế toán, vì khối lượng rất lớn, dễ nhầm lẫn nhưng lại đòi hỏi phải cập nhật tức thì và trích rút thông tin, báo cáo nhanh chóng với độ chính xác tuyệt đối. Chính vì vậy ngay từ những năm 1990 việc tin học hóa hệ thống thông tin quản lý tài chính kế toán đã được khách sạn Hòa Bình đặt ra, có thể nói phần mềm quản lý tài chính kế toán đầu tiên tại Hà nội được đưa vào ứng dụng thực tiễn đã được thầy giáo Vũ Đức Vượng và các anh chị cựu sinh viên CNTT Bách khoa K30 xây dựng và cài đặt tại khách sạn Hòa Bình từ năm năm 1991. Tuy nhiên cũng do điều kiện về hạ tầng kỹ thuật và nền tảng công nghệ, nên hệ thống lúc bấy giờ được xây dựng bằng Foxpro trên môi trường DOS, không có mạng, vì vậy hệ thống còn nhiều hạn chế. Xuất phát từ nguyên nhân trên, ban giám đốc, phòng kế toán tài vụ khách sạn Hòa Bình và thầy giáo Vũ Đức Vượng đã thống nhất xây dựng lại hệ thống trên nền tảng ký thuật mới và công nghệ hiện đại nhất. Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 10 Trong chương này nói về hoàn cảnh ra đời , và các yêu cầu cơ bản xây dựng hệ thống kế toán gồm: • Bối cảnh ra đời • Nội dung đề tài và các yêu cầu về lý thuết cũng như sản phẩm [...].. .Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình Dưới sự lãnh đạo và chỉ dẫn của thầy Vượng, nhóm phát triển đã được giao nhiệm vụ tiến hành tìm hiểu nghiệp vụ kế toán và hệ thống kế toán cũ và xây dựng lại hệ thống thông tin quản lý tài chính kế toán mới trên nền tảng công nghệ NET và CSDL SQL Server, đồng thời dùng kết quả dự án này làm luận văn tốt nghiệp đại học Hệ thống. .. định , đồng thời phù hợp với yêu cầu của khách hàng Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 13 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình CHƯƠNG II CƠ SỞ LÝ THUYẾT Trong chương này sẽ giới thiệu các khái niệm cơ bản về kế toán tài chính: • Khái niệm kế toán • Các nhân tố cấu thành hệ thống kế toán • Những đặc điểm riêng của hệ thống kế toán khách sạn 1.KẾ TOÁN 1.1.Khái... tiến , và biểu đồ hoạt động phần nhập chứng từ chung Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 32 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình Hình 4.8 biểu đồ diễn tiến nhập CT Hình 4.9 Biểu đồ hoạt động nhập chứng từ 3.3 Nhập HĐ phần doanh số Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 33 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình. .. CNPM k48 23 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình Nghiệp vụ tiền mặt có một bút toán Nợ1111 100000 Có3311 100000 Nghiệp vụ công nợ cũng có một bút toán như vậy Có nghĩa là ta sẽ có một bút toán giống nhau cho hai nghiệp vụ khác nhau Nhiệm vụ cuối kì hạch toán là lập ra bảng các bút toán , và loại ra những bút toán trùng nhau , và chỉnh sửa những bút toán sai Ưu điểm,nhược... đại học Hệ thống đã và đang được triển khai cài đặt và đưa vào sử dụng thực tế tại khách sạn Hòa Bình từ quý I năm 2008 2 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI Phát biểu: Đề tài: Xây dựng và triển khai hệ thống quản lý tài chính kế toán cho khách sạn Hòa Bình Để xây dựng được đề tài này , nhóm phát triển đã phải tìm hiểu nghiệp vụ, tham khảo hệ thống cũ , đồng thời khảo sát các yêu cầu đặt ra đối với hệ thống mới Từ đó tìm... và nguồn vốn , tăng và giảm , chi phí và kết quả … Hình 2.1 .Hệ thống kế toán Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 14 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình 1.2.Đối tượng hạch toán kế toán Khái niệm chung : Để nghiên cứu quá trình tái sản xuất , hạch toán kế toán tiến hành nghiên cứu sự hình thành và vận động của vốn trong một đơn vị cụ thể Bởi vì , bất kì... Lớp CNPM k48 26 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình CHƯƠNG IV PHÂN TÍCH VÀ THIẾT KẾ HỆ THỐNG Trong chương này đặc tả các yêu cầu và thiết kế hệ thống, mối quan hệ qua lại giữa các chức năng , bao gồm: • Các biểu đồ BLD mức khung cảnh,BLD logic… • Các biểu đồ UML • Xây dựng CSDL Trong chương này ta sẽ thực hiên việc đặc tả yêu cầu cũng như thiết kế hệ thống đã mô tả... … Khách sạn Hòa Bình tổ chức hạch toán theo hình thức sổ Nhật ký chung, đây là hình thức sổ đơn giản phù hợp với việc sử dụng phần mềm kế toán trong công tác hạch toán kế toán Các tài khoản này được mở rộng theo từng bộ phận, theo từng hoạt động kinh doanh Sinh viên thực hiện : Đào Đức Liệu Lớp CNPM k48 22 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình CHƯƠNG III.TÌM HIỂU HỆ... k48 15 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình Hình 2.2 Tài khoản nguồn vốn và tài sản Tài khoản tài sản (110 , ,160 , 210, 241) Tài khoản nguồn vốn (310, 330 :Nợ phải trả ; 410 , ,430) Hình 2.3 Tài khoản chi phí và tài khoản doanh thu Tài khoản chi phí (611 , 621 ) Tài khoản doanh thu(512,532 :DT Nội bộ ;511 DT bán hàng và cung cấp dịch vụ ) Tài khoản xác định kết quả... Liệu Lớp CNPM k48 24 Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình chứng từ này được lưu trong kho dữ liệu và được chuyển sang hệ thống kế toán BKACC xử lý , lưu trữ Việc máy chủ BKACC có thể tận dụng và khai thác triệt để dữ liệu từ HMS sang làm giảm đáng kể các công việc nhập chứng từ từ hệ thống BKACC , đây là một chức năng vượt hẳn hệ thống cũ 4.CÔNG CỤ THỰC HIỆN 4.1 . Khái niệm kế toán • Các nhân tố cấu thành hệ thống kế toán • Những đặc điểm riêng của hệ thống kế toán khách sạn Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình 1.2.Đối. nghiệp vụ kế toán và hệ thống kế toán cũ và xây dựng lại hệ thống thông tin quản lý tài chính kế toán mới trên nền tảng công nghệ .NET và CSDL SQL Server, đồng thời dùng kết quả dự án này làm. tháng 05 năm 2008 Đào Đức Liệu Sinh viên lớp Công nghệ phần mềm – K48 Khoa Công nghệ Thông tin - Đại học Bách Khoa Hà Nội Xây dựng và triển khai hệ thống tài chính kế toán cho khách sạn Hoà Bình PHIẾU