Đề xuất về vấn đề rủi ro ntrong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần.doc

Đề xuất về vấn đề rủi ro ntrong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần

LỜI MỞ ĐẦU

Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh có vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế Hoạt động của ngân hàng đang không ngừng phát triển Sự phát triển của nó có thể được nhận thấy trên tất cả các phương diện, từ sự ra đời của các sản phẩm dịch vụ, cho tới sự xuất hiện của các tập đoàn ngân hàng có quy mô toàn cầu tạo ra làn sóng sáp nhập và hợp nhất.

Nền kinh tế nước ta đang trong giai đoạn phát triển mạnh, cùng với việc Việt Nam trở thành thành viên chính thức của Tổ chức Thương mại Thế giới thì các tổ chức, cá nhân trong nước sẽ cần nhiều vốn hơn nữa để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Cho nên, các ngân hàng có một vị trí rất cần thiết đối với kinh tế trong nước

Các ngân hàng không ngừng mở rộng mạng lưới, chi nhánh khắp các tỉnh và thành phố, tiếp tục cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng cho nhiều ngành nghề và lĩnh vực khác nhau, tích cực huy động các nguồn tiền gửi trong dân cư mở rộng cho vay ngắn, trung và dài hạn Qua những ngày thực tập đầu tiên tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Khu công nghiệp Hải Dương, cùng với sự hướng dẫn của thầy, sự giúp đỡ cuẩ cán bộ hướng dẫn em đã tìm hiểu được sơ bộ về đơn vị thực tập, bài báo cáo thực tập tổng hợp của em gồm :

công nghiệp Hải Dương.

I Tổng quan về Ngân Hàng Công Thương Việt Nam

1 Giới thiệu chung :

- Được thành lập năm 1988, trên cơ sở tách ra từ NHNN Việt Nam, là một trong 4 NHTM nhà nước lớn nhất của Việt Nam.

Hệ thống mạng lưới của NHCT Việt Nam gồm trụ sở chính, 2 văn phòng đại diện, 2 sở giao dịch lớn (Hà Nội và TP HCM), hơn 140 chi nhánh và các phòng giao dịch, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm.

NHCT Việt Nam là thành viên chính thức của Hiệp hội các Ngân hàng Châu Á , Hiệp hội các Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội thanh toán Viễn Thông Liên NH toàn cầu; Hiệp hội thẻ Visa/Master; phòng thương mại và công nghiệp Việt Nam; Hiệp hội các định chế TC cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ APEC hiệp hội các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam

2.Cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng Công Thương :

Hình 1: Hệ thống tổ chức của ngân hàng công thương

cấp 1 Đơn vị sự nghiệp C.ty trực thuộc

P.giao dịch Q.Tiết kiệm

Ban kiểm soát

H.T kiểm tra thanh

3 C ác hoạt động chính của Ngân Hàng Công Thương: 3.1 Tình hình huy động vốn :

- Nhận tiền gửi : Tiền gửi khách hàng là một trong những kênh huy

động vốn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại(NHTM) Ngân hàng thường huy động bằng các nguồn cho vay của các doanh nghiệp, các tổ chức và dân cư Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay vấn đề huy động vốn không còn chỉ là vấn đề của một ngân hàng cụ thể nào đó mà chung cho toàn bộ các ngân hàng Để ra tăng nguồn ti ền gửi trong di ều kiện đó các ngân hàng thường đưa ra và thực hiện nhiều hình thức khác nhau, đa dạng và rất phong phú : Tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội, tiền gửi tiết kiệm của dân cư và tiền gửi của các ngân hàng khác.

- Đi vay : Thường bên cạnh nguồn tiền gửi của dân cư, doanh nghi ệp

khá ổn định thì các NHTM cũng đi vay mượn thêm để đáp ứng các nhu cầu chi trả khi khả năng huy động vốn bị hạn chế Các NHTM thường đi vay Ngân Hàng Trung Ương (NHTW) với hình thức chiết khấu giấy tờ có giá, hoặc vay các tổ chức tài chính khác và vay trên thị trường tiền tệ Ngoài ra, các NHTM còn huy động các nguồn khác từ các nguồn uỷ thác và nguồn trong thanh toán.

Chi nhánh Ngân hàng Công Thương ( NHCT ) Khu công nghiệp Hải Dương đã luôn chú trọng đến công tác huy động vốn vì có nguồn vốn ổn định, mạnh mẽ sẽ giúp cho chi nhánh chủ động trong hoạt động kinh doanh Với chính sách lãi suất hiện thời linh hoạt phù hợp với xu thế của thị trường chi nhánh NHCT Khu công nghiệp Hải Dương đã thu hút được nguồn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, nguồn này luôn tăng trưởng trong các năm.

Quá trình huy động vốn trên, chi nhánh NHCT Khu công nghiệp Hải Dương là một chi nhánh có ưu thế huy động vốn đặc biệt là huy động vốn bằng tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi doanh nghiệp luôn chi ếm tỷ trọng

cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động Điều này chi nhánh đã khai thác và tạn dụng thế mạnh về địa điểm, địa bàn nơi mình hoạt động.

Căn cứ vào thời hạn huy động vốn : Lượng tiền gửi có kì hạn tăng Chi nhánh có nguồn vốn huy động chủ yếu tiền gửi tài khoản chính vì vậy đã tạo được sự tín nhiệm đối với khách hàng vì họ gửi tài khoản an toàn và thu nhập từ lãi suất hàng tháng.

Bên cạnh đó, tiền gửi trong dân cư cung tăng điều đó cho thấy chi nhánh đã thu hút được khá lớn lượng khách hàng đến với chi nhánh, Chi nhánh đã áp dụng chính sách khách hàng có hiệu quả : Tinh thần, thái độ phục vụ khách hàng, giải quyết thủ tục nhanh chóng, thuận lợi đã tăng thêm uy tín với khách hàng, có những chương trình khuyến mãi hấp dẫn, phương thức đa dạng …nên đã huy động ngày càng tăng lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư

3.2 Cho vay, đầu tư.

Cho vay : Gồm có nhiều cách phân loại khác nhau, nhưng những

hình thức cho vay cơ bản của Ngân Hàng Công Thương bao gồm :

- Cho vay tiêu dùng : Thường cho vay tiêu dùng để nhẳm vào m ục

đích như : Mua nhà, xây sửa nhà, mua xe hơi, các dụng cụ, đồ vật lâu bền trong gia đình, chi phí du học …thường cho vay tiêu dùng được áp dụng cho các cá nhân có thu nhập tương đối cao và ổn định, cho vay tiêu dùng thường là các khoản vay chịu rủi ro khá cao.

- Cho vay kinh doanh : Các doanh nghiệp thường luôn có nhu cầu về

vốn để bổ sung cho nguồn vốn kinh doanh, vì thế các NHTM cho các doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn và trung hạn tùy theo mục đích sử dụng của doanh nghiệp Các khoản vay ngắn hạn thường đẻ đáp ứng bổ xung nguồn vốn lưu động dưới nhiều hình thức : Chiết khấu thấu chi hoặc luân chuyển Còn đôúi với các khoản vay trung và dài hạn thường được dùng vào đẩu tư các tài sản cố định như mua sắm trang thiết bị máy móc, xây dựng cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ hay thực hiện các dự án.

-Tài trợ các hoạt động của chính phủ : Khả năng huy động và cho

vay với khối lượng lớn của Ngân hàng đã trở thành trọng tâm chú ý của chính phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn và thường là cấp bách trong khi không đủ Chính phủ các nước đều muốn tiếp cận các khoản vay của Ngân hàng Trong điều kiện các Ngân hàng tư nhân không muốn tài trợ cho chính phủ vì rủi ro cao, Chính phủ dùng một số đặc quyền trao đổi lấy các khoản vay của các Ngân hàng lớn Các Ngân hàng để có được giấy phếp thành lập họ thường phải có những cam kết thực hiện một mức độ chính sách nào đó với Chính phủ và tài trợ cho Chính phủ.

Đầu tư : Ngoài các hoạt động trên Ngân hàng còn có các khoản đầu

tư và chứng khoán có khả năng thanh khoản cao trên thị trường Chứng khoán là một nguồn cung cấp các thu nhập bổ xung quan trọng cho Ngân hàng, đây là một nguồn thu nhập tương đối quan trọng trong việc quản lý Ngân hàng cũng như cho các cổ đông khi thu nhập từ danh mục cho vay suy giảm.

3.3 Bảo lãnh :

- Bảo lãnh, tái bảo lãnh ( trong nước và quốc tế ) : Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán

3.4 Thanh toán và tài trợ thương mại :

- Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận thanh toán thư tín dụng nhập khẩu.

- Nhờ thu xuất, nhập khẩu; nhờ thu hối phiếu trả ngay và nhờ thu chấp nhận hối phiếu.

- Chuyển tiền trong nước và quốc tế - Chuyển tiền nhanh Western Union.

- Thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc.

- Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM - Chi trả Kiều hối

3.5 Ngân quỹ :

- Mua, bán ngoại tệ

- Mua, bán các chứng từ có giá ( trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu ).

- Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ

- Cho thuê kết sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc , đá quí, giấy tờ có giá trị bằng phát minh sáng chế.

3.6 Thẻ và ngân hàng điện tử :

- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế.

Cho vay thẻ tín dụng (quốc tế, nội địa ) là sản phẩm tín dụng dành

cho khách hàng cá nhân sở hữu thẻ tín dụng quốc tế hay nội điạ ( Do ACB phát hành )đã sử dụng ssố tiền trên thẻ nhưng chưa thể hoàn trả khi đến hạn thanh toán.

Đối tượng & Điều kiện :

+ Cá nhân người Việt Nam.

+ Cá nhân người nước ngoài ( cư trú ).

+ Sở hữu thẻ tín dụng quốc tế hay nội địa do ACB phát hành - Dịch vụ thẻ ATM.

Thẻ ATm là một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt do NHCT Việt Nam ( Incombank ) phát hành dùng để rút tiền và thực hiện nhiều dịch vụ tài chính khác tại các ATM.

Thủ tục làm thẻ hết sức đơn giản : Khách hàng chỉ cần đến bất kỳ chi nhánh Incombank đề nghị phát hành thẻ Các giấy tờ cần thiết bao gồm : • 01 Giấy đề nghị phát hành thẻ ATM.

•CMND hoặc hộ chiếu.

• 01Ảnh 4×6 mới nhất ( trong từng trường hợp phát hành thẻ G-Card ) • Phí phát hành thẻ.

Nhân viên ngân hàng sẽ viết giấy hẹn ngày đến nhận thẻ Khi đến nhận thẻ, klhách hàng mang theo giấy hẹn và CMND/hộ chiếu.

- Internet Banking, phone Banking, SMD Banking.

3.7 Hoạt động tín dụng :

- Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, quan trọng của Ngân hàng, nó chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động đem lại rủi ro cao nhất Tín dụng là hoạt động tài trợ của Ngân hàng cho khách hàng, thông qua nghiệp vụ tài trợ đã tạo tiền đề cho nền kinh tế, trợ giúp các tổ chức kinh tế trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng cường hoạt động sản xuất lưu thông hàng hóa, giảm chi phí lưu thông tiền tệ, giúp ổn định và phát triển nền kinh tế.

- Nhờ có nguồn vốn tăng trưởng ổn định, chi nhánh NHCT Khu công nghiệp Hải Dương đã tích cực mở rộng đầu tư, đáp ứng các nhu cầu tín dụng hợp lý của khách hàng.

3.8 Hoạt động kinh doanh đối ngoại :

Song song với việc tăng trưởng nguồn vốn và đầu tư tín dụng, NHCT Khu công nghiệp Hải Dương đã rất chú trọng đến việc triển khai và làm tốt nghiệp vụ đối ngoại.

3.9 Hoạt động khác :

- Tư vấn và đầu tư tài chính - Cho thuê tài chính.

- Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hà nh, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán.

- Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản.

- Để hoàn thiện các dịch vụ có liên quan hiện có nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, đồng thời tạo đà cho sự phát triển và hội nhập với các nước trong khu vực và quốc tế, NHCT Việt Nam luôn có tầm nhìn chiến lược trong đầu tư và phát triển, tạp trung ở 3 lĩnh vực : Phát triển nguồn nhân lực - Phát triển công nghệ - Phát triển kênh phân phối.

4 Mục tiêu phát triển :

- Ngân hàng Công Thương Việt Nam đã xây dựng xong và đã bắt tay vào triển khai chiến lược kinh doanh giai đoạn 2006-2010 với các mục tiêu chiến lược và giải pháp cụ thể từng năm.

- Chuyển NHCT Việt Nam từ hình thức sở hữu nhà nước thành một Ngân Hàng Thương Mại đa sở hữu, với sự tham gia của các nhà đầu tư chiến lược là các tập đoàn Ngân Hàng - Tài Chính có uy tín Quốc tế và một phần cổ đông giành cho cán bộ nhân viên NHCT.

Đây chính là bước quan trọng để chuyển sang cơ chế quản trị, điều hành theo nguyên tắc thương mại, thị trường và thông lệ quản trị tốt nhất - Đẩy mạnh việc đổi mới cơ cấu, danh mục tài sản nợ, tài sản có theo hướng một Ngân hàng đa năng, tích cực giảm tỷ trọng thu nhập từ các tài sản có độ rủi ro cao, nâng cao tỷ trọng thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ phi ứng dụng; áp dụng các nguyên tắc quản trị rủi ro và trích lập dự phòng theo thông lệ quốc tế

- Đẩy mạnh tốc độ hiên đại hóa công nghệ hóa Ngân Hàng để tự động hóa, tin học hoá tất cả các giao dịch và các nghiệp vụ bằng các phần mềm ứng dụng tiên tiến, với mục tiêu để nâng cao năng lực cạnh tranh về chất lượng sản phẩm, dịch vụ, giảm chi phí, nâng cao năng suất lao động.

- Lành mạnh hóa và nâng cao năng lực tài chính của Ngân Hàng Công Thương phấn đấu đến 2010 đạt các thông số đánh giá an toàn theo tiêu chuẩn quốc tế : Nợ quá hạn, nợ xấu dưới 3%, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu đạt 8%.

- Thực hiện các chính sách, cơ chế để đầu tư và đào tạo, phát triển nguồn nhân lực từ cán bộ quản lý, điều hành đến cán bộ chuyên môn nghiệp vụ, đặc biệt là bộ máy quản lý chủ chốt và đội ngũ cán bộ chuyên môn đầu ngành có trình độ chuyên môn cao.

- Hoàn thiện hệ thống cơ chế, quy chế, quản trị điều hành, quy trình kỹ thuật nghiệp vụ, vừa đảm bảo cơ sở pháp lý an toàn đúng hướng trong

mọi hoạt động , vừa thông thoáng, thuận lợi, cạnh tranh thu hút khách hàng.

- Nâng cao chất lượng các hệ số tài chính, phấn đấu đạt hệ số an toàn vốn bằng 8% vào trong năm 2008; hệ số sinh lời trên vốn chủ sở hữu bình quan 15% từ năm 2006-2010, tiền lương bình quân đầu người mức 500-600 USD năm 2010.

- Phát triển nhanh nguồn lực bằng việc đào tạo, quy hoạch, sắp xếp lại cán bộ, thu hút nhân tài, đáp ứng yêu cầu cơ cấu lại mô hình tổ chức kinh doanh, với mục tiêu :" Xây dựng Ngân Hàng Công Thương Việt Nam thành Ngân Hàng thương mại hiện đại, tổ chức bộ máy phù hợp với tính chất kinh doanh, tinh gọn, hiệu quả, đủ điều kiện hội nhập khu vực và quốc tế"

- Phát triển nhanh nguồn kinh doanh và đổi mới hoạt động tín dụng theo nguyên tắc thương mại và thị trường Thực hiện phương châm " phát triển bền vững, an toàn, hiệu quả", không phân biệt đối tượng, thành phần kinh tế, chú trọng phát triển tín dụng tiêu dùng Nâng cao chất lượng, hiệu quả tín dụng.

- Mở rộng hoạt động kịnh doanh trên thị tường tiền tệ, thị trường ngoạị hối từng bước thâm nhập vào thị trường quốc tế thông qua việc quản lý và sử dụng có hiệu quả tài sản nợ- có.

- Nâng cao chất lượng và hiệu quả công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ, giữ vững kỷ cương điều hành điều hành ngăn chặn, phát trển, khắc phục kịp thời điều hành những sai sót để hạn chế thấp nhất những rủi ro về tài sản và con người.

- Bên cạnh đó hoạt động kinh doanh, Ngân Hàng Công Thương cần phải đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng bá hoạt động, gắn kết quả hoạt động kinh doanh với các chương trình xã hội mang tính cộng đồng làm cho hình ảnh của Ngân Hàng Công Thương Việt Nam ngày

càng rõ nét hơn trên thị trường trong nước và quốc tế Mở ra nhiều thời cơ và cơ hội mới phát triển

II Tổng quan về chi nhánh Ngân Hàng Công Thương Khu Công Nghiệp Hải Dương :

1 Chi nhánh Ngân hàng công thương khu công nghiệp Hải Dương

- Chi nhánh Ngân hàng công thương khu công nghiệp Hải Dương là chi nhánh cấp II được thành lập tháng 09/2004 trực thuộc NHCT Hải Dương Kể từ ngày 10 tháng 07 năm 2006 được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 phụ thuộc NHCT Việt Nam theo Quyết định số 181/QĐ - HĐQT - NHCT ngày 28/06/2006 của HĐQT NHCT Việt Nam.

- Trụ sở tại: km51+900 - Qlộ5 -P.Cẩm Thượng - TP Hải Dương - Tỉnh Hải Dương.

- Cung cấp các sản phẩm dịch vụ: Tiền gửi, thanh toán, cho vay, và đầu tư bảo lãnh, tài trợ thương mại, chuyển tiền, phát hành và thanh toán các loại thẻ trong nước và thẻ TDQT, kinh doanh ngoại hối, và các dịch vụ NH khác.

- Cơ cấu tổ chức của chi nhánh

Trong những nam qua, chi nhánh NHCT KCN Hải Dương đã tận dụng lợi thế đội ngũ cán bộ trẻ, năng động, nhiệt tình thu hút lượng lớn khách hàng để đầu tư vốn bao gồm: Các doanh nghiệp và cá nhân trong và ngoài địa bàn, mua sắm trang bị máy móc, thiết bị sản xuất công nghiệp, dịch vụ thương nghiệp, phương tiện vận tải thuỷ, bộ để phát