ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o NGUYỄN THỊ TƯƠI PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài chính và ngân hàng Mã số: 60 34 20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội - 2014 1 LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Kinh doanh ngoại tệ đã và đang dần trở thành hoạt động quan trọng của ngân hàng VPBank vì tạo ra thu nhập cao và góp phần thúc đẩy các hoạt động khác phát triển. Ngoài những áp lực cạnh tranh từ ngân hàng nước ngoài và ngân hàng trong nước thì với sự phát triển của mình cũng đòi hỏi VPBank phải không ngừng đa dạng hóa các sản phẩm, hoàn thiện quản lý rủi ro, nâng cao hiệu quả và phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ để phục vụ khách hàng tốt hơn và đáp ứng nhu cầu ngày càng phong phú của tình hình mới. Vì lý do đó vấn đề “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” là rất cần thiết. Tác giả mong muốn tìm hiểu thực tế và phân tích về sự phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại VPBank trong những năm vừa qua, từ đó đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại VPBank, góp phần cung cấp những thông tin hữu ích cho nhà quản lý VPBank và những ai quan tâm vấn đề này. 2. Tình hình nghiên cứu 2.1 Tình hình nghiên cứu ở nước ngoài Đã có khá nhiều đề tài nghiên cứu về vấn đề KDNT. Ngoài những giáo trình và đề tài nghiên cứu chung về hoạt động này (bao gồm những khái niệm, các nghiệp vụ của hoạt động KDNT) thì ta có thể nhận thấy, đối với các ngân hàng tại nước ngoài, do tính phức tạp trong các nghiệp 2 vụ thực hiện hoạt động KDNT, việc kiểm soát rủi ro được các nhà quản trị quan tâm nhiều hơn. 2.2 Tình hình nghiên cứu ở trong nước Từ trước đến nay cũng đã có khá nhiều đề tài trong nước nghiên cứu về hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hoặc kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thương mại, các đề tài này tập trung chủ yếu vào việc phát triển hoặc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại một ngân hàng thương mại nhưng chưa có công trình nghiên cứu nào đồng cấp nghiên cứu về phát triển hoạt động KDNT tại VPBank 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Trên cơ sở hệ thống hóa những vấn đề lý luận về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của NHTM nói chung và đánh giá phát triển hoạt động KDNT của ngân hàng VPBank, đề tài đề xuất giải pháp nhằm phát triển hoạt động KDNT của ngân hàng VPBank trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế. 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt được mục đích nêu trên, luận văn có nhiệm vụ: Làm rõ khái niệm đặc điểm và nội dung của hoạt động KDNT và các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động KDNT của NHTM 3 Phân tích, đánh giá sự phát triển KDNT của Ngân hàng VPBank trong thời gian qua, trong đó đặc biệt nhấn mạnh những bất cập và nguyên nhân của những bất cập. Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động KDNT của VPBank nhằm đáp ứng yêu cầu trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là những vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ và phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng VPBank 4.2Phạm vi nghiên cứu Về thời gian nghiên cứu của luận văn tập trung phân tích sự phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng VPBank giai đoạn từ năm 2010 đến nay. Khi đề xuất giải pháp phát triển hoạt động KDNT của VPBank đề tài đề xuất giải pháp từ nay đến năm 2020. 5. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu truyền thống như: phương pháp phân tích, phương pháp biện chứng duy vật phương pháp hệ thống hóa, phương pháp thống kê, phương pháp so sánh và phương pháp luận giải, phương pháp thực nghiệm, phương pháp diễn giải và quy nạp 6. Những đóng góp mới của luận văn Đánh giá sự phát triển của hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng VPBank trong thời gian qua, làm rõ những bất cập và nguyên nhân của những bất cập trong kinh doanh ngoại tệ tại VPBank. 4 Đề xuất các giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng VPBank nhằm đáp ứng nhu cầu mới trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế 7. Kết cấu của đề tài Ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, danh mục các ký hiệu viết tắt, nội dung của luận văn được kết cấu làm ba chương: - Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại - Chương 2: Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng VPBank - Chương 3: Định hướng và một số giải pháp cơ bản để phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng VPBank trong giai đoạn tiếp theo. 5 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KDNT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại Kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại là việc mua và bán các loại ngoại tệ của ngân hàng nhằm mục đích mang lại lợi nhuận. Thúc đẩy các hoạt động khác phát triển Phòng tránh rủi ro về tỷ giá, rủi ro lãi bằng các biện pháp sau: sử dụng hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn, hoán đổi Dự trữ nhiều loại ngoại tệ 1.1.2 Các nghiệp vụ cụ thể trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Nghiệp vụ giao ngay (Spot) Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ giao ngay là nghiệp vụ hai bên thực hiện mua bán một lượng ngoại tệ theo tỷ giá giao ngay tại thời điểm giao dịch và kết thúc thanh toán trong vòng 02 (hai) ngày làm việc tiếp theo. 1.1.2.2 Nghiệp vụ kỳ hạn (Forward) Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ kỳ hạn là nghiệp vụ hai bên cam kết sẽ mua, bán với nhau một lượng ngoại tệ theo một mức tỷ giá xác định và việc thanh toán sẽ được thực hiện vào một thời điểm xác định trong tương lai 1.1.2.3 Nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ (Swap) Nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ là nghiệp vụ đồng thời mua và bán cùng một lượng ngoại tệ (chỉ có hai đồng tiền được sử dụng trong giao 6 dịch), trong đó kỳ hạn thanh toán của hai giao dịch là khác nhau và tỷ giá của hai giao dịch được xác định tại thời điểm ký kết hợp đồng 1.1.2.4 Nghiệp vụ quyền chọn (Options) Giao dịch quyền chọn ngoại tệ là giao dịch trong đó người mua có quyền chứ không có nghĩa vụ mua hay bán một số lượng đồng tiền này lấy đồng tiền khác tại một tỷ giá xác định trong một khoảng thời gian xác định. Người bán có trách nhiệm thực hiện giao dịch nếu người mua muốn thực hiện hợp đồng vào ngày đến hạn. 1.1.2.5Nghiệp vụ tương lai (Future) Nghiệp vụ KDNT theo hợp đồng tương lai cũng tương tự như giao dịch kỳ hạn, nghĩa là hoạt động mua bán một số lượng ngoại tệ nhất định theo tỷ giá xác định tại ngày giao dịch và việc thực hiện chuyển giao ngoại tệ được thực hiện vào một ngày trong tương lai, tuy nhiên hợp đồng tương lai được chuẩn hóa: số lượng ngoại tệ của mỗi hợp đồng, ngày đến hạn của hợp đồng và được giao dịch thông qua các sàn giao dịch tương lai. 1.2 Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng thương mại Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ là việc triển khai, mở rộng các hoạt động liên quan đến ngoại tệ nhằm mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp trong dài hạn. 1.2.1 Các tiêu chí đánh giá sự phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại 1.2.1.1Lợi nhuận Mục tiêu cuối cùng của tất cả các doanh nghiệp kinh doanh đều là lợi nhuận, có thể nói lợi nhuận là một trong những tiêu chí quan trọng 7 nhất để đánh giá một doanh nghiệp. Trong hoạt động KDNT cũng không loại trừ điều này. Lợi nhuận của KDNT có thể đến từ chênh lệch tỷ giá, thu phí dịch vụ 1.2.1.2Doanh số thực hiện Doanh số thực hiện chính là doanh số mua và bán ngoại tệ của ngân hàng thương mại trong một thời gian xác định. Thông thường khi doanh số thực hiện cao thì cũng có nghĩa là việc kinh doanh ngoại tệ đang phát triển và có khả năng mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng. 1.2.1.3Quy mô thực hiện hoạt động KDNT Quy mô thực hiện hoạt động KDNT mà tác giả để cập ở đây đó là trên phương diện nguồn nhân lực được huy động để thực hiện việc KDNT, số lượng đối tác thực hiện giao dịch trên thị trường tiền tệ, số lượng chi nhánh được thực hiện giao dịch ngoại tệ. 1.2.1.4Mở rộng mạng lưới khách hàng và đối tác Khi các nhu cầu của khách hàng về ngoại tệ được ngân hàng đáp ứng thì lượng khách hàng đến ngân hàng sẽ ngày càng tăng lên, mạng lưới khách hàng càng được mở rộng. 1.2.1.5Sự hài lòng của khách hàng Phát triển của hoạt động KDNT được xem xét khi ngân hàng có khả năng cung cấp đầy đủ lượng ngoại tệ khi khách hàng có nhu cầu mua hợp lý và khả năng mua hết số ngoại tệ khi khách hàng có nhu cầu bán 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Nhân tố nội tại của ngân hàng • Nguồn nhân lực 8 • Cơ sở vật chất kỹ thuật • Hệ thống quản trị rủi ro • Các nhân tố khác 1.2.2.2Nhân tố bên ngoài • Chính sách quản lý ngoại hối và điều hành tỷ giá của ngân hàng nhà nước. • Tình hình kinh tế, chính trị, xã hội 9 CHƯƠNG 2 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆN CỦA NGÂN HÀNG VPBANK 2.1 Giới thiệu về VPBank 2.1.1 Sự ra đời Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (tên giao dịch là VPBank) tiền thân là Ngân hàng TMCP Các Doanh nghiệp Ngoài Quốc Doanh Việt Nam, được thành lập theo giấy phép số 0042/NH-GP do ngân hàng nhà nước cấp ngày 12/08/1993 và giấy phép số 1535/QĐ-UB do Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội cấp ngày 04/09/1993. Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày 10/09/1993. Đến thời điểm tháng 02/11/2013, VPBank đã tăng vốn điều lệ lên 5770 tỷ đồng. Mục tiêu của ngân hàng đến năm 2017 là trở thành một trong năm ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và là một trong ba ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam. 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Với vị thế là một ngân hàng thương mại cổ phần, VPBank thực hiện đầy đủ các hoạt động kinh doanh của một ngân hàng theo Luật các tổ chức tín dụng 2010. Một số các chỉ tiêu cơ bản thể hiện hoạt động kinh doanh qua bảng sau 10 [...]... Nguồn: Báo cáo kinh doanh ngoại tệ nội bộ của VPBank 2.2.3.3 Quy mô kinh doanh ngoại tệ Chỉ tiêu quy mô kinh doanh ngoại tệ được sử dụng trong luận văn là quy mô về số lượng nhân sự giao dịch, số lượng các đối tác giao dịch là các tổ chức tín dụng, số lượng các chi nhánh, phòng giao dịch được thực hiện kinh doanh ngoại tệ 2.2.3.4 Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Rủi ro trong kinh doanh ngoại tệ hầu hết... ro kinh doanh ngoại tệ được thực hiện tại phòng quản trị rủi ro thị trường thuộc khối quản trị rủi ro 2.3 Đánh giá chung 16 2.3.1 Những kết quả đạt được Kinh doanh ngoại tệ đã góp phần làm thay đổi cơ cấu khách hàng Giao dịch ngoại hối đã được đa dạng hóa Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đã góp phần thúc đẩy các hoạt động khác phát triển hơn đặc biệt là hoạt động thanh toán quốc tế Mạng lưới ngân hàng. .. hối, kinh doanh vàng, quy định trần lãi suất tiền gửi bằng ngoại tệ, giảm trạng thái ngoại tệ từ +/30% xuống còn +/- 20%, giới hạn ngành nghề được vay bằng ngoại tệ 3.1.2 Thách thức Sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng trong nước và các ngân hàng nước ngoài trong khi các ngân hàng nước ngoài lại là những ngân hàng có nhiều kinh nghiệm trong kinh doanh ngoại tệ 3.1.2.1 Thói quen kinh doanh của các doanh. .. khách hàng về giao dịch Bước 4 : Nhập nội dung giao dịch vào hệ thống theo quy định 2.2.3 Tình hình phát triển kinh doanh ngoại tệ của VPBank qua các chỉ tiêu 2.2.3.1 Lợi nhuận Do hệ thống của VPBank hạch toán chưa tách bạch giữa kinh doanh ngoại tệ và kinh doanh vàng nên khi tính toán lợi nhuận sẽ tính gộp cả lợi nhuận kinh doanh ngoại tệ và lợi nhuận từ kinh doanh vàng Bảng 2.4: Lợi nhuận kinh doanh ngoại. .. thị trường + Hoạt động tuyên truyền, quảng bá các giao dịch ngoại tệ vẫn chưa được chú trọng phát triển + Trình độ nguồn nhân lực còn nhiều hạn chế + Hệ thống công nghệ thông tin T24 của ngân hàng chưa hỗ trợ nhiều cho việc triển khai các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ phái sinh mới do vẫn đang trong quá trình phát triển và hoàn thiện + Hoạt động kinh doanh ngoại tệ vẫn còn mang tính thụ động +Chưa xây... trạng thái ngoại tệ, số dư tài khoản, hạn mức giao dịch Khi thực hiện mua hoặc bán ngoại tệ, giao dịch viên phòng Kinh doanh thị trường tài chính phải căn cứ vào số dư trạng thái ngoại tệ để cân bằng mua hoặc bán Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ Các thu nhập và chi phí bằng ngoại tệ được hạch toán bằng VND trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất theo tỷ giá tại ngày phát sinh... 34,399,541 102,051,039 182,842,552 278,518,284 Nguồn: Báo cáo kinh doanh ngoại tệ nội bộ của VPBank Bảng 2.10: Cơ cấu ngoại tệ bán ra theo loại giao dịch Đơn vị: Triệu VND Chỉ tiêu Doanh số giao dịch ngoại tệ giao ngay Doanh số giao dịch ngoại tệ kỳ hạn Doanh số giao dịch ngoại tệ hoán đổi Doanh số giao dịch ngoại tệ quyền chọn Doanh số giao dịch ngoại tệ tương lai Tổng 2010 2011 2012 21,678,822 80,357,799... cũng như học hỏi kinh nghiệm để thực 17 hiện hợp đồng ngoại tệ tương lai + Những quy trình, thủ tục hướng dẫn và kiểm soát hoạt động đầu cơ vẫn chưa hoàn thiện 18 CHƯƠNG 3 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP CƠ BẢN ĐỂ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG VPBANK TRONG GIAI ĐOẠN TIẾP THEO 3.1 Bối cảnh mới 3.1.1 Khó khăn 3.1.1.1 Thị trường trong nước Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp... bán ngoại tệ Hàng ngày, vào đầu giờ làm việc, cán bộ giao dịch của phòng kinh doanh thị trường tài chính, căn cứ vào tỷ giá USD/VND bình quân liên 12 ngân hàng do NHNN công bố, tỷ giá thực tế trên Reuters, cung cầu ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng của ngày làm việc trước đó, trạng thái ngoại tệ thực tế của VPBank và sau khi tham khảo tỷ giá của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam và một số ngân hàng. .. nghiệp Việt Nam Đối với rất nhiều doanh nghiệp Việt Nam hiện nay, việc sử dụng các công cụ tài chính ngoại tệ để phòng tránh các rủi ro trong kinh doanh, đặc biệt là rủi ro về tỷ giá vẫn còn rất xa lạ, hầu như các doanh nghiệp chỉ dừng lại ở việc mua đi, bán lại ngoại tệ khi có nhu cầu 3.2 Định hướng của ngân hàng trong thời gian tới VPBank đặt mục tiêu trở thành 1 trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam . KINH TẾ o0o NGUYỄN THỊ TƯƠI PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài chính và ngân hàng Mã số: 60 34 20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ. đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ và phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng VPBank 4.2Phạm vi nghiên cứu Về thời gian nghiên cứu của luận văn tập trung phân tích sự phát triển hoạt. động kinh doanh ngoại tệ, hoặc kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thương mại, các đề tài này tập trung chủ yếu vào việc phát triển hoặc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại một ngân hàng thương