RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMCHI NHÁNH HOÀNG MAI.THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

66 1.1K 6
RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMCHI NHÁNH HOÀNG MAI.THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMCHI NHÁNH HOÀNG MAI.THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Họ tên : PHẠM MINH TRANG Mã sinh viên : 12A4011494 Lớp : TCDN.C Khóa : K12 HÀ NỘI, NĂM 2013 CHUYÊN ĐỀ RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HỒNG MAI THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Học viện Ngân hàng Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mục lục LỜI NÓI ĐẦU DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU .4 CHƯƠNG .5 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG- BẢO ĐẢM TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM CHO VAY TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM I.4.Bảo đảm tín dụng: 3.3.3.Định giá TSBĐ theo phương pháp thu nhập: 24 CHƯƠNG2 28 CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM- RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HOÀNG MAI 28 CHƯƠNG 46 KẾT LUẬN 52 Ý KIẾN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP .2 Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng I Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU Trong năm gần đây, vấn đề nợ xấu hệ thống Ngân hàng tốn khó, khơng với riêng ngành Tài chính- Ngân hàng mà với kinh tế Việt Nam Từ năm 2008 đến nay, nợ xấu Tổ chức tín dụng Việt Nam khơng ngừng tăng nhanh Tính đến tháng 4/2013 tỷ lệ nợ xấu có giảm so với tháng cuối năm 2012, mức cao 6% tổng dư nợ toàn hệ thống, tương đương với 184.941 tỷ đồng Thực trạng nợ xấu đáng báo động dẫn đến nhiều vấn đề đáng quan tâm, có việc xác định có phần trăm nợ xấu có tài sản bảo đảm cho khoản vay giá trị tài sản bảo đảm phần trăm khoản nợ câu hỏi lớn Thực tế cho thấy, khoảng thời gian dài trước đây, Tổ chức tín dụng chưa trọng đến hoạt động thẩm định giá tài sản bảo đảm cách mức Nhưng từ học nợ xấu, vai trò tài sản bảo đảm ngày quan tâm nhiều Đối với khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ theo cam kết tài sản bảo đảm cơng cụ nhằm nâng cao thiện chí trả nợ, khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ tài sản bảo đảm nguồn trả nợ thứ hai giúp Tổ chức tín dụng giảm thiểu rủi ro vốn Xuất phát từ thực tiễn nêu, báo cáo em xin trình bày Cơng tác thẩm định giá tài sản bảo đảm, rủi ro công tác thẩm định giá tài sản bảo đảm Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt nam- Chi nhánh Hồng Mai- Hà Nội; từ đưa giải pháp để giảm thiểu rủi ro thẩm định tài sản bảo đảm Chi nhánh nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô môn Thẩm định giá trường Học viện Ngân hàng cung cấp cho em kiến thức lý luận môn Thẩm định giá, làm tiền đề, sở để em tiếp cận với chủ đề Em gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo toàn thể cán bộ, nhân viên thuộc Phịng Giao dịch Định Cơng- Chi nhánh Hồng Mai- Hà Nội, tạo điều kiện tốt nhất, hướng dẫn tận tình, cung cấp số liệu quan trọng, giúp em bổ sung kiến thức thực tế Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hoạt động tín dụng, hoạt động thẩm định giá tài sản bảo đảm Ngân hàng Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn! Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định CMND Chứng minh nhân dân CP Chi phí DN Doanh nghiệp GCN Giấy chứng nhận GDBD Giao dịch bảo đảm MMTB Máy móc thiết bị NHCT Ngân hàng Cơng thương NHCTD Ngân hàng cấp tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PTVT Phương tiện vận tải QSD Quyền sử dụng QSH Quyền sở hữu TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Tên bảng biểu Trang Bảng 01: Bảng tổng hợp tình hình 34 tài chung Chi nhánh Hồng Mai (2011-2012) Bảng 02: Nợ hạn phân theo mức 39 độ đảm bảo (2011-2012) Bảng 03 : Các hình thức đảm bảo 40 tiền vay (2011-2012) Bảng 04: Tỷ lệ loại tài sản bảo 40 đảm (2011-2012) Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG- BẢO ĐẢM TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM CHO VAY TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM I.1 Tín dụng Ngân hàng: Khái niệm tín dụng: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định quay trở lại người sở hữu lượng giá trị lớn ban đầu Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ bên Ngân hàng (bên cho vay) với bên tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân xã hội (bên vay), đó, Ngân hàng chuyển giao lượng tiền cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cho Ngân hàng đến hạn tốn I.2 Khái niệm quy trình tín dụng ý nghĩa việc thiết lập quy trình tín dụng: I.2.1 Khái niệm: Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc Ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng I.2.2 Ý nghĩa việc thiết lập quy trình tín dụng: Việc thiết lập khơng ngừng hồn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng giảm thiếu rủi ro tín dụng Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có tác dụng sau đây: Quy trình tín dụng làm sở cho việc phân định trách nhiệm quyền hạn phận liên quan hoạt động tín dụng Quy trình tín dụng làm sở cho việc thiết lập hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp 47 Học viện Ngân hàng thiếu sót qui trình xếp hạng tín dụng nội Loại bỏ tư tưởng lách qui định, khai thác hạn chế qui trình vay xem qui trình bùa hộ mệnh hạn chế rủi ro 1.3 Hoàn thiện nội dung phương pháp đánh giá rủi ro: - Không nên dựa hoàn toàn vào văn pháp luật quy định thực tế diễn giải quy nạp vấn đề pháp luật phụ thuộc vào sách, quy trình, mẫu biểu ngân hàng Đồng thời, cần nhận thức công cụ pháp luật không theo kịp diễn biến thực tế, Ngân hàng nên xác định sách quản trị rủi ro tín dụng nói chung tài sản bảo đảm nói riêng theo vị rủi ro ngân hàng - Đối với thông tin bất cân xứng điều kiện tại, Ngân hàng chờ đợi mà phải chủ động khắc phục Yêu cầu CBTD người tham gia định cho vay mẫn cán trách nhiệm cao công việc phát triển ngân hàng CBTD phải có thơng tin đầy đủ tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn thu để trả nợ, nguồn gốc tình trạng pháp lý tài sản bảo đảm… để tránh rủi ro xảy xuất phát từ sai sót nghiệp vụ mà đảm bảo phục vụ tốt khách hàng - Xây dựng Phòng quản lý rủi ro Phòng pháp chế vững mạnh, tập trung người có lực, kinh nghiệm, hiểu biết sâu rộng hoạt động tín dụng thị trường BĐS Khắc phục qui định manh mún pháp luật việc sàng lọc qui định rõ BĐS nhận chấp, không nhận chấp theo qui định pháp luật hành Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, điều chỉnh kịp thời nội dung chưa phù hợp, sơ hở hợp đồng chấp, tín dụng, qui trình thẩm định tín dụng, định giá tài sản ngân hàng - Đối với TSĐB tài sản hình thành tương lai, cần xác định rõ tính pháp lý, khả tài sản xác lập đầy đủ quyền sở hữu/ sử dụng bên bảo đảm Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp 48 Học viện Ngân hàng sau nhận chấp Hạn chế nhận chấp TSĐB hộ, nhà tài sản hình thành tương lai nhận chuyển nhượng từ dự án khơng ngân hàng tài trợ, TSĐB có tính khoản thấp có diện tích đất nhỏ, giao thơng khơng thuận lợi, qui hoạch không rõ ràng Sự thận trọng ngân hàng bắt buộc qui định pháp lý chưa rõ ràng việc hiểu, thực thi qui định pháp luật quan hữu quan chưa thống - Ưu tiên sử dụng cách tiếp cận chi phí để định giá TSBĐ, hạn chế sử dụng cách tiếp cận thu nhập Vì TSBĐ tài sản đặc thù với NHCTD, giúp ngân hàng thu hồi phần vốn gốc khách hàng khơng tốn khoản vay Trong đó, cách tiếp cận thu nhập lệ thuôc nhiều vào tỷ lệ chiết khấu, tăng giảm tỷ lệ vài điểm phần trăm khiến cho giá trị TSBĐ tăng giảm đáng kể, mặt khác, cách tiếp cận thu nhập xác định giá trị TSBĐ dòng tiền thu hàng năm năm sau NHCTD thu hồi TSBĐ dịng tiền năm đầu khách hàng khai thác, NHCTD tiếp cận khai thác khoảng thời gian lại dòng tiền, dẫn đến giá trị TSBĐ không giữ nguyên giá trị ban đầu - Công tác tái thẩm định TSBĐ khoản vay giải ngân phải tiền hành chặt chẽ, tránh mang nặng tính hình thức Trong thông báo/ báo cáo/ chứng thư TĐG thiết phải có ý kiến CBTĐ xu hướng giá từ đến tháng tới Giải pháp giá trị pháp lý sở quan trọng để Ngân hàng phê duyệt tỷ lệ cho vat TSBĐ cách hợp lý Đối với quan lập pháp: 2.1 Giải vấn đề chấp tài sản hình thành tương lai: Như đề cập, Bộ Tư pháp nhận thấy phát sinh từ vấn đề nhận chấp tài sản hình thành tương lai, nhiên, văn hướng dẫn lại không rõ ràng, không giải vướng mắc thực tế Các quan lập pháp cần nghiên cứu cách thấu đáo vấn đề sở tham khảo ý kiến từ đơn vị Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp 49 Học viện Ngân hàng liên quan, có NHCTD việc xây dựng qui định, hướng dẫn hoạt động công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm Việc cho đời Luật Đăng ký giao dịch bảo đảm vấn đề cần thiết, nghị định giao dịch bảo đảm thực tế không giải nhiều vấn đề thực tế nêu Cần xác định vấn đề quan trọng, ảnh hưởng sâu rộng đến hoạt động ngành Ngân hàng kinh tế Về lâu dài, Bộ Tư pháp cần xây dựng quan đăng ký giao dịch bảo đảm thống toàn quốc trung tâm có đầy đủ liệu tài sản đăng ký nhằm giúp việc đăng ký dễ dàng, xác; tạo điều kiện cho ngân hàng, cá nhân tổ chức tiếp cận để có thêm thơng tin tài sản thực giao dịch mua bán, chuyển nhượng, chấp 2.2 Giải vấn đề chồng chéo văn pháp quy: Những bất cập nảy sinh từ chồng chéo văn qui phạm pháp luật đặt yêu cầu thống qui định Luật Đất đai, Luật Nhà ở, Nghị định Thông tư hướng dẫn liên quan đến công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm… mà trách nhiệm thuộc Quốc hội Bộ liên quan Bên cạnh đó, cần điều chỉnh theo hướng tạo điều kiện cho ngân hàng quyền việc xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, thuận lợi, giảm bớt chi phí nhân lực, thời gian đảm bảo quyền lợi bên liên quan Việc xử lý tài sản bảo đảm dễ dàng hạn chế tình trạng đảo nợ, giảm bớt chi phí trích lập dự phịng rủi ro tăng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.3 Hồn thiện mơi trường pháp lý thẩm định giá: Trực tiếp sửa đổi bổ sung Nghị định số 101/2005/NĐ-CP thẩm định giá lâu dài phải xây dựng Luật quản lý giá thay cho Pháp lệnh giá Trong đó, qui định rõ loại tài sản cần phải thẩm định giá, việc sử dụng kết thẩm định giá số vấn đề mà trước chưa có qui định như: Quyền trách nhiệm khách hàng có tài sản thẩm định giá; quyền trách nhiệm người liên quan sử dụng kết thẩm định giá khách hàng thẩm định giá; điều kiện thành lập doanh nghiệp thẩm định giá chi nhánh doanh Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp 50 Học viện Ngân hàng nghiệp thẩm định giá; loại dịch vụ thẩm định giá, Các vấn đề sở hữu bất động sản, quan quản lý cần có chế giải minh bạch thông tin giấy tờ sở hữu tài sản, tránh tình trạng mập mờ xác định sở hữu riêng, chung tài sản giấy tờ sở hữu Đối với Ngân hàng Nhà nước: 3.1 Chủ động xây dựng quy định chung thẩm định giá TSBĐ quản lý rủi ro tín dụng: Nguyên tắc điều hành NHNN không nên trông chờ vào quản lý rủi ro từ ngân hàng thương mại mà phải có qui định mang tính bắt buộc Thực tế ngân hàng ln tìm cách “khai thác” sơ hở pháp luật khơng có ý thức hồn thiện hạn chế pháp luật để tự bảo vệ mình.Rà sốt, hồn thiện quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện thực tiễn Việt Nam, đồng thời nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung quy định cấp tín dụng, có cơng tác thẩm định quản lý TSBĐ an toàn hoạt động ngân hàng nhằm tăng cường khả phòng ngừa, ngăn chặn xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 3.2 Nâng cao hiệu hệ thống CIC: Nâng cao hiệu hoạt động CIC, kịp thời cập nhật thông tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, hoạt động kinh doanh cá nhân, tổ chức Minh bạch húa thơng tin qui trình xếp hạng tín dụng khách hàng CIC Hỗ trợ ngân hàng thương mại xây dựng qui trình xếp hạng tín dụng nội bộ, thêm sở để định cho vay ngăn ngừa rủi ro Bên cạnh đó, NHNN xên xây dựng hệ thống đăng ký giao dịch bảo đảm cần tập trung quan để việc thực đăng ký thống Mở kênh riêng Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp 51 Học viện Ngân hàng lập trang web thông tin pháp lý tài sản quyền sử dụng đất, nhà để tổ chức tín dụng quyền truy vấn thông tin nhằm tiết kiệm thời gian 3.3 Tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác tra, giám sát ngân hàng: Tăng cường cơng tác kiểm tra hoạt động tín dụng tồn hệ thống để có giải pháp chấn chỉnh kịp thời, đặc biệt cho vay TSĐB, vi phạm tỉ lệ an toàn hoạt động Mặc dù chưa có qui định giới hạn cho vay TSĐB, song ngân hàng cụ thể, thông qua hoạt động tra, kiểm tra cần có khuyến cáo ngân hàng có tỉ lệ cho vay TSĐB cao dẫn đến rủi ro làm ảnh hưởng đến an toàn hệ thống Cho vay TSĐB hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, nhiên, hoạt động có vai trị quan trọng việc phát triển thị trường nhà đất đóng góp lớn vào phát triển kinh tế đất nước NHNN khơng thể cấm, song cần có biện pháp kiểm soát hoạt động Từ Quyết định số 03 (2) cho vay chứng khoán, NHNN cần có qui định cho vay TSĐB, nhiên, NHNN kiểm sốt cấu dư nợ cho vay TSĐB thông qua việc qui định tỉ lệ trích lập dự phịng rủi ro qui định tỉ lệ dư nợ TSĐB tối đa tổng dư nợ Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp 52 Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN So với nước khu vực giới, thẩm định giá nói chung thẩm định giá TSBĐ Việt Nam ngành mẻ, chuyên ngành khoa học đòi hỏi người thẩm định giá phải nhạy bén, linh hoạt công việc, vận dụng sở lý luận vào thực tế xác định giá tài sản nói chung bất động sản nói riêng cách xác, sát với thị trường.Trước đây, đa số việc thẩm định giá TSBĐ cho khách hàng trước cấp tín dụng, thường ngân hàng tự đảm trách Tuy nhiên, từ rủi ro mà ngân hàng gặp phải thực thẩm định giá TSBĐ xuất phát từ yêu cầu hoàn thiện hoạt động hệ thống ngân hàng đại, Ngân hàng thành lập trung tâm định giá độc lập thuê công ty định giá bên để thẩm định giá TSBĐ có giá trị lớn Bên cạnh đó, CBTĐ Ngân hàng không ngừng nâng cao lực, kinh nghiệm thị trường, am hiểu nhiều lĩnh vực như: kỹ thuật, xây dựng, tài chính, luật pháp … nắm vững văn hành, có tư sáng tạo tiếp nhận thành khoa học thẩm định giá giới từ áp dụng vào cơng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng ngày cao theo chế thị trường Đề tài “Rủi ro công tác thẩm định giá TSBĐ Ngân hàng TMCP Cổ thương Việt Nam- Chi nhánh Hoàng Mai- Hà Nội Thực trạng giải pháp” vào nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định đánh giá rủi ro mà Ngân hàng gặp phải thực công tác hai năm 2011-2012 Qua thực tế đó, em đưa số đề xuất nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động thẩm định giá TSBĐ Ngân hàng Với vấn đề nhiều tranh cãi, vướng mắc nên q trình nghiên cứu hẳn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong đóng góp ý kiến thầy bạn đọc để đề tài hồn thiện có giá trị thực tiễn Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp 53 Học viện Ngân hàng Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn./ Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Nguyên lý chung định giá tài sản, Học viện ngân hàng, xuất 2012 Văn số 47/2010/ QHXII Luật tổ chức tín dụng Văn 1168- QĐ- HĐQT- NHCT35 Ban hành quy định thực bảo đảm cấp tín dụng Pháp lệnh giá, số 40/2002/PL-UBTVQH10 ngày 26/4/2002 Các trang web: Vietinbank.vn Viettinbank.edu.vn Sbv.gov.vn Cafef.vn Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Ý KIẾN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… …………………………………………… Khoa Tài Phạm Minh Trang- TCDNC-K12 ... sản bảo đảm, rủi ro công tác thẩm định giá tài sản bảo đảm Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt nam- Chi nhánh Hồng Mai- Hà Nội; từ đưa giải pháp để giảm thiểu rủi ro thẩm định tài sản. .. CHƯƠNG2 CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM- RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HOÀNG MAI Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Vietinbank... ĐỀ RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HỒNG MAI THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Học viện Ngân

Ngày đăng: 09/04/2015, 08:44

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • LỜI NÓI ĐẦU

  • DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

  • DANH MỤC BẢNG BIỂU

  • CHƯƠNG 1

  • NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG- BẢO ĐẢM TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM CHO VAY TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM

    • I.4. Bảo đảm tín dụng:

      • c. Các bước thực hiện:

      • b. Các trường hợp áp dụng:

      • c. Các bước thực hiện:

      • 3.3.3. Định giá TSBĐ theo phương pháp thu nhập:

        • a. Khái niệm:

        • c. Các bước thực hiện

  • CHƯƠNG2

  • CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM- RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HOÀNG MAI.

  • CHƯƠNG 3

  • KẾT LUẬN

  • Ý KIẾN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan