MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm trở lại đây. Một hiện tượng xảy ra trong nền kinh tế nước ta đó là sự thừa vốn trong các Ngân hàng Thương mại trong khi các doanh nghiệp lại đang khát vốn. Từ thực trạng này, Nhà nước và Chính phủ đã có hàng loạt chính sách nhằm khai thông nguồn vốn và bản thân các ngân hàng thương mại cũng đã tích cực tìm khiếm khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay, đa dạng hóa các lọai hình đầu tư vào những dự án thựa sự có hiệu quả. Chi nhánh NHTMCPCT TIÊN SƠN là một trong những chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam(VIETINBANK) có vị trí địa bàn nằm tại khu vực trung tâm của thủ đô, Bên cạnh những lợi thế tương đối, cũng có những áp lực cạnh tranh gây gắt. Năm 2011 là năm đánh dấu sự phát triển khởi sắc của chi nhánh NHTMCPCT Tiên Sơn trong tất cả các hoạt động, trong đó hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa và nhở ngày càng có vị trí quan trọng và chiếm tỷ trọng cao trong toàn bộ hoạt động cho vay của Chi nhánh. Qua thời gian thực tập tại Chi nhánh NHTMCPCT TIÊN SƠN, từ thực tế trên, em đã chọn đề tài “ Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh NHTMCPCT TIÊN SƠN ”chuyên đề gồm ba chương CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG TIÊN SƠN CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCPCT TIÊN SƠN CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHTMCP CT TIÊN SƠN 1 CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –CHI NHÁNH TIÊN SƠN 1.1 Lịch sử hình thành. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Tiên Sơn được thành lập theo quyết định số 387/QĐ - HĐQT - NHCT1 ngày 28/12/2005 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương Việt Nam (nay là ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Vietinbank), và đi vào hoạt động từ ngày 01/01/2006. Chi nhánh TIên Sơn có tiền thân là phòng giao dịch của chi nhánh NHCT tỉnh Bắc Ninh, được thành lập từ tháng 08/1993. Sau đó được nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 của NHCT tỉnh Bắc NINH vào tháng 06/1995. và trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt Nam vào tháng 01/2006. Tuy thời gian đi vào hoạt động chưa lâu, nhưng cùng với sự phát triển không ngừng của tỉnh Bắc Ninh và đặc biệt là thị xã Từ Sơn, Chi nhánh NHCT Tiên Sơn đã có những bước phát triển mạnh mẽ, trở thành một trong những ngân hàng lớn của tỉnh, góp phần nâng cao hình ảnh của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Hội sở chính của ngân hàng nằm trên đường Lý Thái Tổ, phường Đông Ngàn, thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh. Ngân hàng TMCP Công thương - chi nhánh Tiên Sơn có cơ cấu tổ chức như sau: - Toàn bộ chi nhánh có 59 nhân viên, trong đó số nhân viên có trình độ đại học và trên đại học là 47 người, chiếm 79,7%. Trong tổng số 59 nhân viên thì có 19 nam và 40 nữ. 2 - Chi nhánh có 7 PGD trực thuộc là PGD Bắc Từ Sơn, PGD Đồng Nguyên, PGD Yên Phong, PGD Châu Khê, PGD Nam Từ Sơn, PGD Nam Bắc Ninh và PGD Phù Khê. 1.2 Cơ cấu tổ chức 1.2.1 Bộ máy tổ chức 1.2.2 Hoạt động của các phòng ban + Phòng tổ chức hành chính : Tham mưu và giúp Giám đốc về công tác quản lý hành chính , công tác tổ chức và cán bộ của chi nhánh +Phòng Khách Hàng Cá Nhân -Phòng cán bộ Marketting và phát triển thị trường : thực hiện chăm sóc ,tiếp thị ,tư vấn cho khách hàng của Vietinbank về các sản phẩm dịch vụ ,nắm bắt nhu cầu và đề suất y kiến về dịch vụ của ngân hàng. Nghiên cứu đề xuất Phòng Tổ Chức Hành Chính Phòng Khách Hàng Cá Nhân Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp Phòng Quản Lý Rủi Ro Phòng Tiền tệ - Kho quỹ Các PGD loại 2, quỹ tiết kiệm: PGD Yên Phong PGD Nam Tiên Sơn PGD Nam Băc Ninh PGD Châu Khê PGD Phù Khê BAN GIÁM ĐỐC Phòng Kế toán Các PGD loại 1: - PGD Bắc Từ Sơn - PGD Đồng Nguyên 3 định hướng quan hệ khách hàng qua từng thời kỳ. Phân tích đánh giá khả năng cạnh tranh , chất lượng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đề xuất hướng cải tiến nâng cao chất lượng hiệu quả nhằm thoả mãn nhu cầu của khach hàng; - Phòng cán bộ phát triển sản phẩm : Tham ra nghiên cứu chiến lược và phát triển thị trường sản phẩm , dịch vụ , chính sách khách hàng trong từng thời kỳ . Nghiên cứư phân tích đánh giá cơ cấu sản phẩm tín dụng , huy động vốn sản phẩm dịch vụ đối với ngân hàng khác. - Phòng khách hàng Doanh Nghiệp : Tham gia nghiên cứu và xây dựng chiến lược phát triển thị trường sản phẩm dịch vụ đối với KHDN trong từng thời kỳ; chủ động xây dựng và triển khai công tác chăm sóc khách hàng ,trực tiếp tư vấn cung cấp các sản phẩm dịch vụ của Vietinbank đến KhDn. - Phòng quản lý rủi ro : Làm việc với tư vấn để thực hiện cơ chế , quy định , quy trình văn bản chỉ đạo hướng dẫn thưc hiện của NHCT về quản lý rủi ro , phòng chống rửa tiền , chống gian lân. - Phòng kế toán : thưcj hiện các nghiệp vụ kế toán ngân hàng , thực hiện kế toán thuế GTGT , thuế thu nhập doanh nghiệp , thuế nhà thầu . Làm việc với cơ quan thuế theo đúng luật định . Thực hiện các công tác quản lý cơ bản và mua sắm tài sản cố định . - Phòng tiền tệ- kho quỹ :theo dõi về Tồn quỹ của chi nhánh.tham mưu cho lãnh đạo về quản lý tiền mặt nhằm đảm bảo an toàn ,tiếp nhận các thông tin về tiền giả và các loại tiền tren các kênh thông tin và trình ban lãnh đạo 1.3 Khái quát hoạt động của chi nhánh 1.3.1 Hoạt động huy động vốn -Nhận tiền gủi không kỳ hạn và có kỳ hạn băng VND và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư. - Nhận tiền gủi tiết kiệm với nhiều hình thức đa dạng ,phong phú và hấp dẫn. 4 - Phát hành chứng chỉ tiển gủi , trái phiếu và kỳ phiếu …. Bảng 1 : Tình hình huy động vốn của chi nhánh trong giai đoạn 2008-2010 Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 So sánh 2009/2008 2010/2009 ± ±% ± ±% 1. TGDN 11.780 14.713 41.972 2933 24,90 27.259 185,27 2. TG dân cư 61.383 196.430 232.840 135.047 220,01 36.410 18,54 3. TG của các TCTD 393.773 323.808 126.711 -69.965 -17,77 -197.097 -60,87 4. Phát hành GTCG 9.424 21.427 23.378 12.003 127,37 1.951 9,11 Vốn huy động bằng VNĐ 458.687 528.506 400.302 69.819 15,22 -128.204 -24,26 Vốn huy động bằng ngoại tệ 17.673 27.872 24.599 10.199 57,71 -3.273 -11,74 Tổng nguồn vốn huy động 476.36 0 556.378 424.901 80.018 16,80 -131.477 -23,63 ( Nguồn theo báo cáo tài chính hàng năm) Qua bảng trên ta thấy tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn (bao gồm cả huy động bằng VNĐ và ngoại tệ) tính đến 31/12/2010 đạt 424.901 triệu đồng, giảm 131.477 triệu đồng so với năm 2009, đạt tốc độ giảm 23,63%. Điều này là do sự sụt giảm mạnh của khoản tiền gửi của các TCTD khác trong năm 2010, do cả nền kinh tế Việt Nam phải đối đầu với cuộc suy thoái lớn. Tuy nhiên lượng tiền gửi của khu vực doanh nghiệp và của dân cư vẫn tiếp tục tăng lên. Tiền gửi của khu vực dân cư năm 2010 đạt 232.840 triệu đồng, tăng 18,54% so với năm 2009. Tiền gửi của doanh nghiệp năm 2010 đạt 5 41.972 triệu đồng, tăng 185,27% so với năm 2009. Điều này chứng tỏ chi nhánh đã tạo được lòng tin của khách hàng, đặc biệt là công tác quản lý tiền gửi của chi nhánh được thực hiện thường xuyên, qua đó tránh được những sai xót, bảo đảm an toàn, chính xác cho nguồn tiền gửi này. 1.3.2 Cho vay đầu tư - Cho vay ngăn hạn bằng VND và ngoại tệ - Cho vay trung- dài hạn bằng VND vá ngoại tệ -Thấu chi , chiết khấu GTCG - Cho vay tiêu dùng Bảng 02: Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn giai đoạn 2008 – 2010 đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 So sánh 2009/2008 2010/2009 ± ±% ± ±% 1. Các khoản đầu tư 305 200 2200 -105 -34,43 2000 1000.00 2. Cho vay ngắn hạn 433.184 402.647 588.126 -30.537 -7,05 185.479 46,06 3. Cho vay trung – dài hạn 29.302 38.875 105.428 9.573 32,67 66.553 171,20 4. Cho vay tài trợ ủy thác 8.470 9.220 6.240 750 8,85 -2.980 -32,32 Cho vay bằng VNĐ 470.956 450.742 699.202 -20.214 -4,29 248.460 55,12 Cho vay bằng ngoại tệ 0 0 592 - - 592 Tổng DSCV 470.956 450.742 699.794 -20.214 -4,29 249.052 55,25 Nguồn: Báo cáo tổng hợp chỉ tiêu hoạt động kinh doanh hàng năm) Qua bảng số liệu trên cho thấy, DSCV (bao gồm cả DSCV bằng VNĐ và ngoại tệ) có sự biến động qua các năm: Năm 2009, đạt 450.742 triệu đồng, giảm 20.214 triệu đồng so với năm 2008, với tốc độ giảm 4,29%. Trong đó phần giảm chủ yếu là cho vay ngắn 6 hạn với mức giảm 30.537 triệu đồng, với tốc độ giảm là 7,05%. Năm 2010, DSCV đạt 699.794 triệu đồng, tăng 248.460 triệu đồng so với năm 2009, đạt tốc độ tăng 55,12%. Ta thấy DSCV năm 2010 tăng lên rất mạnh so với năm 2009. Điều này được giải thích bởi các biệ pháp thúc đẩy phát triển kinh tế như gói giải pháp kích cầu của Chính phủ đã làm cho những tháng cuối năm 2010, nền kinh tế Việt Nam đa dần hồi phục và bắt đầu đà tăng trưởng. Tuy nhiên, trong đó, DSCV ngắn hạn tiếp tục tăng với tốc độ 46,06%, nhưng DSCV trung - dài hạn lại tăng với tốc độ 171,20% trong năm này. Điều này đã cho thấy ngân hàng đã có những thay đổi trong cơ cấu cho vay để phù hợp với tình hình kinh tế mới. 1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Mặc dù nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế trong nước nói riêng phải đối mặt với cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, gây rất nhiều khó khăn cho sự phát triển của hệ thống ngân hàng. Đặc biệt là sự sụp đổ, phá sản của hàng loạt các ngân hàng lớn ở Mỹ. Nhưng với sự cố gắng vượt qua khó khăn và tận dụng tốt những cơ hội trong các năm vừa qua, chi nhánh đã đạt được những thành tích nhất định, thể hiện qua bảng số liệu sau: 7 Bảng 03: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn giai đoạn 2008 - 2010 đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 So sánh 2009/2008 2010/2009 ± ±% ± ±% Tổng doanh thu 58.060 101.46 6 124.57 2 43.406 74,76 23.10 6 22,77 Thu lãi cho vay 47.832 94.467 109.623 46.635 97,50 15.156 16,04 Thu từ KD ngoại tệ 78 111 1.851 33 42,31 1.740 1567,57 Thu từ dịch vụ thanh toán 925 810 1.256 -115 -12,43 446 55,06 Thu lãi điều chuyển vốn 8.795 5.155 2.367 -3.640 -41,39 -2.788 -54,08 Thu khác 430 923 9.475 493 114,65 8.552 926,54 Tổng chi phí 48.84 4 82.163 102.15 2 33.319 68,22 19.98 9 24,33 Chi lãi TG 33.631 53.268 68.442 19.637 58,39 15.174 28,49 Chi về KD ngoại tệ 0 3 17 3 - 14 466,67 Chi kho quỹ - tiền tệ 319 511 953 192 60,19 442 86,50 Chi cho nhân viên 4.404 7.799 8.944 3.395 77,09 1.145 14,68 Chi quản lý công vụ 2.197 3.097 4.739 900 40,96 1.642 53,02 Chi khác 8.293 17.485 19.057 9.192 110,84 1.572 8,99 Thu nhập 9.216 19.303 22.420 10.087 109,45 3.117 16,15 (Nguồn: Báo cáo tổng hợp chỉ tiêu hoạt động kinh doanh hàng năm) Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy, chi nhánh hoạt động có hiệu quả và thu nhập tăng qua các năm. Từ 9.216 triệu đồng năm 2008 lên 19.303 triệu đồng năm 2009, tăng 10.087 triệu đồng, đạt 109,45%. Đến 31/12/2010, thu nhập của chi nhánh đạt 22.420 triệu đồng, tăng 3.117 triệu đồng so với năm 2009, chỉ đạt tốc độ tăng 16,15%. Điều này là do sự ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính toàn cầu mạnh mẽ. Phân tích kỹ hơn ta nhận thấy, tổng doanh thu của chi nhánh tăng mạnh trong năm 2009, từ 58.060 triệu đồng năm 2008 lên 101.466 triệu đồng, đạt tốc độ tăng 74,76%, nhưng sang năm 2010, tốc độ tăng giảm xuống chỉ còn 22,77%; trong đó thu từ hoạt động tín dụng vẫn là 8 chủ yếu, đạt 94.467 triệu đồng năm 2009 và lên tới 109.623 triệu đồng năm 2010. Tuy nhiên cùng với sự gia tăng của doanh thu thì chi phí của ngân hàng cũng tăng lên; với tốc độ tăng năm 2009 là 68,22%, năm 2010 là 24,33%. Kết quả trên cho thấy sự ảnh hưởng khá lớn của khủng hoảng tài chính toàn cầu tới nền kinh tế Việt Nam nói chung và hoạt động của NHCT nói riêng. Tuy nhiên, chi nhánh NHCT Tiên Sơn vẫn có lợi nhuận và mức tăng trưởng lợi nhuận tương đối cao. Điều này có được là do có sự lãnh đạo đúng đắn của ban giám đốc chi nhánh cùng với sự nỗ lực của toàn bộ cán bộ công nhân viên, các nguồn vốn đã được sử dụng có hiệu quả, đáp ứng được nhu cầu về vốn của các hộ gia đình, các tố chức kinh tế trong và ngoài thị xã, góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của tỉnh nhà và tạo đà phát triển cho chi nhánh trong những năm tới. CHƯƠNG II PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN 9 [...]... nhâp Chi phí trả tiền gửi Chi phí trả tiền gửi Mức dư nợ ngắn hạn Và tiền vay cho hoạt và tiền vay cho hoạt bình quân ngoài QD Động cho vay ngoài Quốc doanh = động kinh doanh tín dụng x Tổng dư nợ bình quân 26 Bảng 11 ; Kết quả kinh doanh về việc cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh NHTMCPCT Tiên Sơn năm 2010-2011: Chỉ tiêu 1 2 -Thu lãi cho vay hoạt động. .. -Chi trả tiền gửi & tiền cho vay hoạt động kinh doanh tín dụng -Chi phí quản lý chung -Tổng dư nợ bình quân -Dư nợ ngắn hạn bình quân ngoài quốc doanh -Doanh số cho vay ngắn hạn ngoài quốc doanh -Tổng doanh số cho vay 3 4 5 6 7 * 1 2 3 Kêt quả tính toán -Thu lãi cho vay ngắn ngoài quốc doanh -Chi phí : +Chi phí trả tiền gửi và tiên vay cho hoạt động cho vay ngoài quốc doanh +Chi phí quản lý hoạt động. ..ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TIÊN SƠN 2.1 Tình hình chung về cho vay ngắn hạn tại ngân hàng Công thương chi nhánh Tiên Sơn từ 2010-2011 Bảng 04 Tình hình chung về cho vay ĐVT: Triệu đồng 1 2 3 4 5 Doanh số cho vay Doanh nghiệp ngoài quốc doanh Cá nhân Doanh so thu nợ -Doanh nghiệp ngoài quốc doanh -Cá Nhân Dư nợ bình quân -Doanh nghiệp ngoài quốc doanh. .. cho vay của chi nhánh đã đạt yêu cầu 14 2.2.3 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối vơi các doang nghiệp ngoài quốc doanh tai chi nhánh NHTMCP Công thương Tiên Sơn từ 2011-2011 : 2.2.3.1 : Tình hình chung về cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh để bổ sung vốn lưu động và phục vụ nhu cầu sản xuất : Bảng 06 : Cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động Đơn vị : triệu đồng 1 2 3 4 5 Doanh. .. những hoạt động ngân hàng trong việc cho vay đối với các 25 doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhằm đánh giá hiệu quả đầu tư của lĩnh vực này Mức dư nợ ngắn hạn Thu lãi cho vay ngắn hạn Ngoài quốc doanh thu lãi hoạt động bình quân ngoài QD = kinh doanh tín dụn x Tổng dư nợ bình quân Chi phí quản ly cho Chi phí Thu lãi cho vay ngoài quốc doanh Hoạt động cho vay = quản lý x Ngoài quốc doanh. .. chỉ tiêu hoạt động kinh doanh hàng năm) 15 Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng từ 96.144 triệu đồng năm 2010 lên 154.161 triệu đồng năm 2011 với tốc độ tăng khá cao là 60,34% Điều này thể hiện sự tăng trưởng trong họat động cho vay nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung của Ngân hàng Trong tổng doanh số cho vay, cho vay đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp. .. 2010 là 102,6% với tỷ lệ tăng 117,50% Theo đó tỷ lệ nợ xấu năm 2011 của doanh nghuiệp có tài sản đảm bảo cho món vay là 0,63% . nhánh. Qua thời gian thực tập tại Chi nhánh NHTMCPCT TIÊN SƠN, từ thực tế trên, em đã chọn đề tài “ Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh NHTMCPCT. Tiên Sơn trong tất cả các hoạt động, trong đó hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa và nhở ngày càng có vị trí quan trọng và chi m tỷ trọng cao trong toàn bộ hoạt động cho vay của Chi. NHTMCPCT TIÊN SƠN ”chuyên đề gồm ba chương CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG TIÊN SƠN CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH