MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: Tổng quan công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007-2011 .7 1.1.Tổng quan công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 .7 1.1.1Quá trình hình thành phát triển cơng ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 1.1.2 Đặc điểm sản xuất kinh doanh công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 1.1.3.Đặc điểm tổ chức hoạt động công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 .10 1.2 Thực trạng thống kê hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 15 1.3 Hoàn thiện hệ thống tiêu phân tích thống kê hoạt động sản xuất kinh doanh công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 17 1.3.1 Nhóm tiêu phản ánh chi phí sản xuất kinh doanh cơng ty 17 1.3.1.1 Chỉ tiêu chi phí thường xuyên 18 1.3.1.2 Chỉ tiêu nguồn lực 19 1.3.2 Nhóm tiêu phản ảnh kết hoạt động sản xuất kinh doanh công ty 22 1.3.2.1 Giá trị sản xuất công ty 23 1.3.2.2 Giá trị gia tăng xây dựng 23 1.3.2.3 Doanh thu công ty 24 1.3.2.4 Lợi nhuận công ty .24 1.3.3 Nhóm tiêu đánh giá hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh công ty 24 1.3.3.1 Chỉ tiêu phản ánh suất lao động 25 1.3.3.2 Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng tài sản cố định 26 1.3.3.3.Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn lưu động 27 1.3.3.4 Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn 28 Chương 2: Vận dụng số phương pháp thống kê phân tích tình hình sản xuất kinh doanh Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007-2011 30 2.1 Nguồn số liệu 30 2.2 Phân tích thống kê số tiêu chi phí kinh doanh cơng ty31 2.2.1 Phân tích quy mơ lao động công ty 31 2.2.2 Phân tích quy mơ tổng vốn cơng ty 32 2.2.2.1 Cơ cấu tổng vốn bình qn cơng ty 33 2.3 Phân tích thống kê kết hoạt động sản xuất kinh doanh công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 giai đoạn 2007-2011 .34 2.3.1 Phân tích đặc điểm biến động số tiêu kết công ty .34 2.3.1.1 Phân tích đặc điểm biến động giá trị sản xuất cơng ty 34 2.3.1.2 Phân tích đặc điểm biến động lợi nhuận trước thuế công ty 36 2.3.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tiêu kết sản xuất kinh doanh công ty 39 2.3.2.1 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến giá trị sản xuất công ty 39 2.3.2.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu công ty 42 2.3.2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận trước thuế công ty 43 2.4 Phân tích thống kê số tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh công ty 47 2.4.1 Phân tích đặc điểm biến động theo thời gian nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sử dụng lao động 47 2.4.2 Phân tíchđặc điểm biến động thời gian chu chuyển vốn lưu động 53 2.4.3 Phân tích đặc điểm biến động nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sử dụng tổng vốn 55 2.4.4 Phân tíchđặc điểm biến động tiêu suất sử dụng tài sản cố định suất sử dụng khấu hao tài sản cố định theo GO 58 2.5 Phân tích xu hướng biên động tiêu kết dự đoán ngắn hạn hàm xu 60 2.5.1 Phân tích xu hướng biến động giá trị sản xuất công ty 60 62 2.5.2 Dự đoán giá trị sản xuất dựa vào hàm xu 2.6 Một số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh công ty năm tới 63 KẾT LUẬN 65 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biểu đồ số lao động bình qn cơng ty qua năm 31 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ cấu tổng vốn bình quân .33 Biểu đồ 2.3: Biểu đồ biểu diễn biến động giá trị sản xuất 2007-2011 35 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ lợi nhuận trước thuế công ty qua năm .37 Biểu đồ 2.5: Biểu đồ biểu diễn suất lao động theo GO công ty qua năm 49 Biểu đồ 2.6: Biểu đồ biểu diễn thời gian chu chuyển vốn lưu động giai đoạn 2007- 2011 54 Biểu đồ 2.7: Biểu đồ biểu diễn tỷ suất lợi nhuân theo tổng vốn công ty qua năm 56 Biểu đồ 2.8: Biểu đồ giá trị sản xuất công ty qua năm 60 Biểu đồ 2.9: Biểu đồ biễu diễn hàm hyperbol giá trị sản xuất công ty …………………………………………………………………………………… 66 DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ máy quản lý Công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 10 Bảng 2.1 Một số tiêu chi phí kết Công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 giai đoạn 2007-2011 30 Bảng 2.2 Số lao động bình quân công ty qua năm 31 Bảng 2.3: Tổng vốn bình qn cơng ty qua năm .32 Bảng 2.4 Bảng cấu tổng vốn bình qn cơng ty qua năm 33 Bảng 2.5: Giá trị sản xuất công ty giai đoạn 2007-2011 34 Bảng 2.6: Bảng biểu diễn đặc điểm biến động giá trị sản xuất công ty giai đoạn 2007-2011 .36 Bảng 2.7: Lợi nhuận trước thuế công ty giai đoạn 2007-2011 36 Bảng 2.8: Bảng biểu diễn đặc điểm biến động lợi nhuân trước thuế công ty giai đoạn 2007-2011 .38 Bảng 2.9: Bảng hiệu sử dụng lao động theo GO, DT M công ty giai đoạn 2007-2011 .48 Bảng 2.10: Bảng biểu diễn đặc điểm biến động NSLĐ theo GO công ty giai đoạn 2007-2011 .50 Bảng 2.11: Bảng thời gian chu chuyển vốn lưu động qua năm .54 Bảng 2.12: Bảng tỷ suất lợi nhuận theo tổng vốn công ty qua năm Đơn vị: triệu đồng/triệu đồng .55 Bảng 2.13: Bảng hiệu sử dụng TSCĐ khấu hao theo GO công ty qua năm 58 Bảng 2.14: Bảng xu hướng biến động chi tiêu suất TSCĐ theo GO suất C1 theo GO 59 Bảng 2.15: Bảng kết chương trình SPSS xây dựng mơ hình hồi quy giá trị sản xuất .61 Bảng 2.16: Bảng giá trị dự báo giá trị sản xuất 62 LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, thời đại kinh tế thị trường, đồng thời việc gia nhập WTO mang lại cho Việt Nam nói chung doanh nghiệp nói riêng nhiều hội thách thức mới, tạo đà phát triển mạnh mẽ cho đất nước Đối với doanh nghiệp kinh doanh kinh tế thị trường mục tiêu xuyên suốt trình hoạt động sản xuất kinh doanh là: tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiểu tối đa chi phí vốn, lao động…Đặc biệt mơi trường kinh doanh vận động cạnh tranh khốc liệt doanh nghiệp cần phải thiết lập xây dựng chiến lược kinh doanh nhằm đạt kết cao Điều địi hỏi doanh nghiệp phải nắm nguyên nhân ảnh hưởng đến kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Do phân tích tình hình sản xuất kinh doanh việc làm cần thiết doanh nghiêp Vì vậy, em lựa chọn đề tài: “Vận dụng số phương pháp thống kê phân tích tình hình sản xuất kinh doanh Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007- 2011” để làm chuyên đề thực tập Kết cấu đề tài: Chương 1: Tổng quan Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007-2011 Chương 2: Vận dụng số phương pháp thống kê phân tích tình hình sản xuất kinh doanh Công ty TNHH thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoan 2007-2011 Chương 1: Tổng quan công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007-2011 1.1.Tổng quan công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 1.1.1Quá trình hình thành phát triển công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 Công ty TNHH MTV quản lý XDĐB 474 thuộc Bộ quản lý đường 4, Cục đường Bộ Việt Nam, Bộ giao thông vận tải Doanh Nghiệp Nhà Nước, sản xuất kinh doanh nhỏ lĩnh vực quản lý khai thác sửa chữa xây dựng giao thông đường Tiền Thân Công ty quản lý sửa chữa đường 474 đội quản lý đường địa phương tỉnh Hà Tĩnh Do yêu cầu công tác phục vụ đảm bảo giao thông thời kỳ chống Mỹ cứu nước, ngày 16/8/1969 Đoạn Quản lý đường số I Hà Tĩnh thành lập sở tập hợp lực lượng Đội giao thông chủ lực Hạt giao thông huyện tỉnh Hà Tĩnh lúc Tháng 2/1976 chủ trương sát nhập Hà Tĩnh với Nghệ An thành tỉnh Nghệ Tĩnh, Đoạn Quản lý đường số I Hà Tĩnh đổi tên thành Đoạn quản lý đường số II Nghệ Tĩnh Tháng 3/1983 thực chủ truơng Chính phủ phân công lại hệ thống quản lý xếp lại tổ chức ngành Giao thông vận tải, Đoạn Quản lý đường II Nghệ Tĩnh chuyển sang trực thuộc Liên hiệp Giao thông (là trung tâm ngành GTVT trực thuộc Trung ương Miền Trung) đổi tên là: Xí nghiệp đường 474 Tháng 8/1991 thực chủ trương Chính phủ tách tổ chức Liên hiệp giao thông tách thành hai quan đầu mối là: Tổng công ty xây dựng cơng trình giao thơng IV Khu quản lý đường IV Xí nghiệp đường 474 mười đơn vị thành viên chuyển sang trực thuộc Khu quản lý đường IV đổi tên thành: Phân khu quản lý đường 474 Tháng 3/1998 thực Nghị định số 56/NĐ-CP ngày 02/10/1996 Chính phủ việc chuyển đổi đơn vị nghiệp kinh tế sang doanh nghiệp Nhà nước hoạt động cơng ích Phân khu Quản lý sửa chữa đường 474 đổi tên thành: Công ty QL&SCĐB 474 Tháng 4/2010, thực Quyết định số 286/QĐ-TTg ngày 04/3/2009 Thủ tướng Chính phủ phương án xếp, đổi công ty nhà nước lĩnh vực quản lý sửa chữa đường Bộ GTVT; Công ty QL&SCĐB 474 chuyển thành công ty TNHH thành viên đổi tên là: Công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 Chức năng, nhiệm vụ Công ty là: hoạt động kinh doanh đa ngành nghề, lĩnh vực quản lý, khai thác bảo trì kết cấu hạ tầng đường bộ, khắc phục lũ lụt đảm bảo giao thơng, tìm kiếm cứu nạn cứu hộ có thiên tai xảy kinh doanh số ngành nghề khác phù hợp với lực Công ty, chủ sở hữu nhà nước chấp thuận theo quy định Pháp luật 1.1.2 Đặc điểm sản xuất kinh doanh công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 Do hoạt động kinh doanh Cơng ty là: - Quản lý sửa chữa sở hạ tầng giao thông đường tuyến đường - Chế sửa, xây dựng lắp đặt dầm cầu thép độ nhỏ 24m; - Kinh doanh vật tư, thiết bị giao thông; - Sửa chữa phục hồi phương tiện giao thông vận tải; - Xây dựng cơng trình giao thơng vừa nhỏ Sản phẩm cơng trình sửa chữa xây dựng cơng trình có quy mơ mang tính đơn chiếc, kết cấu phức tạp, thời gian sản xuất tương đối dài… Sản phẩm công trình tiêu thụ theo giá dự tốn giá thoả thuận với Chủ đầu tư (Giá đấu thầu), từ trước theo hợp đồng ký kết thỏa thuận hai bên A bên B tính chất hàng hóa sản phẩm xây lắp thể không rõ Sản phẩm Công ty thường cố định nơi sản xuất điều kiện (xe máy, thiết bị thi công, người lao động …) phải di chuyển theo địa điểm sản phẩm, cơng tác quản lý hạch toán vật tự, tài sản phức tạp ảnh hưởng điều kiện thời tiết, thiên nhiên dễ mát hư hỏng … Và sản phẩm từ khởi cơng hồn thành cơng trình bàn giao đưa vào sử dụng thường kéo dài Quá trình thi cơng chia thành nhiều giai đoạn, giai đoạn lại chia thành nhiều công việc khác nhau, cơng việc thường diễn ngồi trời chịu tác động lớn nhân tố mơi trường Chính đòi hỏi việc tổ chức quản lý, giám sát chặt chẽ cho đảm bảo chất lượng cơng trình thiết kế Thời gian sản phẩm thường kéo dài nên bên bán sản phẩm phải có thời gian bảo hành từ đến hai năm Do Cơng ty phải thực cơng tác quản lý chặt chẽ tới cơng trình Sản phẩm phải thiết kế thi công theo tiêu chuẩn công tác xây dựng 1.1.3.Đặc điểm tổ chức hoạt động công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ máy quản lý Công ty TNHH thành viên QL&XDĐB 474 Giám1đ0ốc P giám đốc P giámđốc P giám đốc Phòng P Kỹ thuật Phòng P.Nhân Sự Phòng KHVT QLGT TCKT Hạt Hạt Hạt Hạt Đội Đội Đội VVPVhốVTVV Hương Hồng Cẩm CTGT CTGT Cơ khí ChVâVuTV Lĩnh xuyên tttttvtvtttV Khê VVVVVTV T Mô hình áp dụng theo trực tuyến chức gồm: Giám đốc, phó giám đốc, Phịng, Hạt, Đội Chức năng, hiệm vụ, quyền hạn phận việc xây dựng, phê duyệt kế hoạch, dự toán, định mức … cụ thể sau: Giám đốc công ty Giám đốc Công ty người quản lý cao điều hành hoạt động Cơng ty, có quyền định hoạt động Cơng ty theo kế hoạch, sách pháp luật Nhà nước chịu trách nhiệm kết kinh doanh doanh nghiệp trước bên hữu quan Giám đốc trực tiếp phụ trách công việc sau đây: + Công tác tổ chức máy quản lý, cán bộ, tuyển dụng lao động; + Cơng tác tài kế tốn; + Cơng tác dự án đầu tư, kế hoạch sản xuất; + Ký văn báo cáo cấp trên, văn pháp quy nội bộ; + Ký kết hợp đông kinh tế; + Ký kết chứng từ thu, chi tiền ... thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007-2011 Chương 2: Vận dụng số phương pháp thống kê phân tích tình hình sản xuất kinh doanh Công ty TNHH thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai. .. tình hình sản xuất kinh doanh Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007-2011 30 2.1 Nguồn số liệu 30 2.2 Phân tích thống kê số tiêu chi phí kinh. .. xuất kinh doanh Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý xây dựng đường 474 giai đoạn 2007- 2011” để làm chuyên đề thực tập Kết cấu đề tài: Chương 1: Tổng quan Công ty trách nhiệm hữu hạn thành