Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu LỜI MỞ ĐẦU Cùng hoà nhịp với xu Thế giới, chuyển biến tích cực đất nước, hệ thống Ngân hàng Việt Nam thời gian qua có bước khởi sắc đáng kể Hệ thống Ngân hàng kết cấu lại đáp ứng với yêu cầu kinh tế thị trường Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam khơng ngừng đổi ngày hồn thiện theo hướng Ngân hàng đa năng, đại hoá, bước hội nhập vào cộng đồng tài khu vực giới Bên cạnh nghiệp vụ kinh doanh truyền thống, Ngân hàng thương mại Việt Nam triển khai nhiều nghiệp vụ không kể tới hoạt động kinh doanh ngoại tệ Đây xem hoạt động kinh doanh lớn mơ hình đại Với vai trị cầu nối kinh tế nội địa với kinh tế giới Thị trường hối đoái Việt Nam non trẻ sơ khai trình độ, qui mơ hoạt động kỹ thực nghiệp vụ kinh doanh, tạo môi trường kinh doanh ngoại tệ cho ngân hàng thương mại, đồng thời cung cấp công cụ hữu hiệu đề phịng rủi ro hối đối cho cơng ty xuất nhập nhà đầu tư Quốc tế Hoạt động kinh doanh ngoại tệ thực chất việc mua bán loại hàng hoá đặc biệt (đồng tiền Quốc gia khác nhau), hoạt động không nhằm đáp ứng nhu cầu tốn mà cịn mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư kinh doanh Tuy gắn liền với lợi nhuận phát sinh nhiều rủi ro Do vấn đề đặt cho Ngân hàng, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập bên liên quan khác phải nắm vững chất, đặc điểm xu hướng phát triển kinh doanh ngoại tệ, thị trường hối đối, từ tìm cho biện pháp, hướng phù hợp để đạt hiệu cao hoạt động Khi hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu phát triển đạt trình độ cao thúc đẩy hoạt động kinh tế khác hoạt động kinh tế xuất nhập khẩu, đầu tư Quốc tế… trở nên linh hoạt hơn, kinh tế tăng trưởng nhanh Vì vậy, việc tìm biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ cần thiết Sau thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa, em biết hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Bách Khoa thời gian qua phần đáp ứng nhu cầu kinh doanh, làm tốt vai trị ln hồn thành tốt tiêu kế hoạch kinh doanh Tuy nhiên, bên cạnh cịn có vấn đề cịn tồn Do địi hỏi phải tìm kiếm giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệpvà Phát triển Nông thơn Bách Khoa, với hướng dẫn tận tình cán bộ, nhân viên Ngân hàng sở kiến thức học với tình hình thực tiễn thu trình thực tập em muốn trình bày báo cáo thực tập với đề tài: “Mở rộng hoạt động kinh doanh Ngoại tệ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Bách Khoa” Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ “MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ ”TẠI NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NHTM 1.1.1 KHÁI NIỆM VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ Kinh doanh ngoại tệ việc mua bán ngoại tệ đảm bảo số dư tài khoản ngoại tệ, tìm cách thu lời thông qua tỷ giá đồng tiền khác Kinh doanh ngoại tệ giống kinh doanh hàng hoá, hàng hoá đặc biệt tiền nước ngồi Kinh doanh ngoại tệ gồm kinh doanh ngoại tệ tiền mặt kinh doanh ngoại tệ chuyển khoản Kinh doanh ngoại tệ tiền mặt chủ yếu liên quan đến hoạt động du lịch, cơng tác, du học… có doanh số giao dịch nhỏ so với kinh doanh ngoại tệ chuyển khoản Kinh doanh ngoại tệ gặp phải nhiều yếu tố mà kinh doanh thông thường không gặp Các yếu tố bao hàm rủi ro lạm phát, thị trường tiền tệ đa hệ, qui định kiểm soát ngoại tệ, rủi ro trị… 1.1.2 CÁC HÌNH THỨC KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHTM 1.1.2.1 Hình thức kinh doanh ngoại tệ giao Spot Kinh doanh ngoại hối giao giao dịch mua bán số lượng ngoại tệ hai bên theo tỷ giá thời điểm giao dịch kết thúc việc toán ngày làm việc kể từ thời điểm giao dịch thoả thuận hai bên Giao dịch giao loại hình giao dịch quan trọng phổ biến thị trường ngoại hối, 58% tổng số giao dịch mua bán ngoại tệ Thế giới làm sở cho giao dịch khác Còn Việt Nam nay, giao dịch chiếm 90% khối lượng giao dịch hối đoái Nghiệp vụ hối đoái giao ngân hàng thực khi: Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu - Có nhu cầu khách hàng: thơng thường nghiệp vụ giao phát sinh có nhu cầu khách hàng - Ngân hàng thực đầu cơ: giả sử ngân hàng dự đoán tỷ giá đồng tiền tăng thời gian tới, ngân hàng mua đồng tiền theo hợp đồng giao ngân hàng khác Khi tỷ giá thay đổi theo dự đốn, ngân hàng bán giao số tiền đầu để thu chênh lệch Ngồi ra, nghiệp vụ giao sử dụng kết hợp với nghiệp vụ khác hoạt động đầu chênh lệch lãi suất * Giao dịch ngoại tệ tiền mặt Thị trường ngoại tệ tiền mặt, bao gồm: ngoại tệ tiền kim loại, tiền giấy, séc du lịch thẻ tín dụng, chiếm tỷ lệ nhỏ thị trường ngoại hối nói chung, ngoại tệ tiền mặt lại dạng ngoại hối quen thuộc dân chúng * Giao dịch chuyển khoản giao Giao dịch ngoại hối chuyển khoản giao bao gồm việc trao đổi hai đồng tiền tài khoản khác ngân hàng, với doanh số giao dịch lớn gấp nhiều lần so với giao dịch ngoại tệ tiền mặt Tỷ giá giao xác định thị trường ngoại hối giao biểu diễn số lượng đồng tiền đơn vị đồng tiền khác hai đồng tiền dạng tiền gửi ngân hàng (trên tài khoản) Tiền gửi chuyển từ tài khoản người bán sang tài khoản tiền gửi người mua thông qua lệnh chuyển tiền điện tín, hối phiếu…Ngày giá trị giao dịch giao sau hai ngày làm việc kể từ ngày ký kết hợp đồng Tỷ giá giao xác định theo quy luật đồng tiền tham gia giao dịch thị trường ngoại hối liên ngân hàng toàn cầu Tỷ giá giao tỷ giá tổ chức tín dụng yết giá thời điểm giao dịch hai bên tự thỏa thuận phải đảm bảo biên độ quy định hành NHNN Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu Ngày tốn giao dịch giao là: • Ngày giao dịch (T + 0) • ngày làm việc sau ngày giao dịch (T + 1) • ngày làm việc sau ngày giao dịch (T + 2) Thông thường, giao dịch giao toán sau ngày làm việc Trong giao dịch này, ngân hàng khơng thu phí giao dịch mà thu lời từ chênh lệch giá bán mua vào ngoại tệ Thị trường giao biết đến thị trường sôi động, giao dịch với khối lượng tiền cực lớn với tốc độ giao dịch nhanh chớp nhằm tận dụng hội chênh lệch tỷ giá dù cực nhỏ 1.1.2.2 Hình thức kinh doanh ngoại tệ Acbit (Arbitrage) Nghiệp vụ Acbit dạng biến tướng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ giao Theo ý nghĩa thông thường, nghiệp vụ Acbit việc lợi dụng chênh lệch tỷ giá thị trường ngoại hối khác để thu lời thông qua hoạt động mua bán Nội dung nghiệp vụ bao gồm việc mua lượng ngoại tệ định thị trường hối đoái rẻ bán lượng ngoại tệ thị trường đắt vào thời điểm định.Việc mua với tỷ giá thấp bán với tỷ giá cao gọi Acbit chênh lệch hay Acbit khơng gian Mục đích việc kinh doanh ngoại tệ chênh lệch để bảo toàn vốn kiếm lời nhờ chênh lệch giá thị trường khác * Nghiệp vụ Acbít cân bằng: việc mua lượng ngoại tệ thị trường rẻ bán thị trường đắt vào thời điểm * Nghiệp vụ Acbit chênh lệch: việc mua ngoại tệ đồng thời ba thị trường khác Nghiệp vụ thực có khác biệt tỷ giá chéo hai thị trường theo nguyên tắc mua nơi rẻ bán nơi đắt Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu * Nghiệp vụ Acbit lãi suất: lợi dụng chênh lệch lãi suất đồng tiền khác thị trường hối đối khác để kiếm lời thơng qua hoạt động vay cho vay, gồm: Acbit lãi suất không bù đắp rủi ro Acbit lãi suất bù đắp rủi ro Trong năm 60, nghiệp vụ Acbit phát triển (chiếm tới 40% tổng lợi nhuận kinh doanh ngoại tệ ngân hàng) tình trạng thiếu phương tiện thông tin trung tâm kinh doanh ngoại hối Ngày nay, ảnh hưởng cách mạng công nghệ, phương tiện thông tin đại làm cho hoạt động thị trường ngoại hối trở nên thông suốt phạm vi toàn giới Khái niệm Acbit kéo dài vịng vài phút vòng vài giây yếu tố cung cầu đến bất ngờ thời điểm thị trường Nếu khơng tận dụng thời nghiệp vụ Acbit khơng thể thực Do vậy, nghiệp vụ Acbít khơng cịn ý nghĩa lớn việc kinh doanh ngoại tệ Khái niệm Acbit ngày hiểu việc mua bán ngoại tệ nhằm thu ngoại tệ từ chênh lệch tỷ giá mua bán, hai nghiệp vụ đối ứng không phát sinh thời điểm mà thông thường liên quan đến phát sinh cân đối ngoại tệ Điều kiện để thực Acbit là: Trước hết, ngân hàng phải thành viên hệ thống thơng tin điện tử Ở đó, ngân hàng đưa tỷ giá chào mua, chào bán theo dõi biến động tỷ giá thị trường khác Thứ hai, cán kinh doanh ngoại tệ ngân hàng phải có trình độ phản ứng linh hoạt với thị trường, phải nắm bắt rõ tình hình kinh tế, trị, xã hội, phải dự đoán phản ứng thị trường đưa tỷ giá cho ngân hàng 1.1.2.3 Hình thức kinh doanh ngoại tệ theo hợp đồng kỳ hạn (Forward) Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu Giao dịch ngoại hối kỳ hạn nghiệp vụ kinh doanh, đó, yếu tố giao dịch (tỷ giá, số tiền, ngày giao dịch) xác định thời điểm tại, việc thực chúng thời điểm tương lai Hay nói cách khác, việc mua bán ngoại tệ mà việc giao nhận tiến hành sau thời gian định, theo tỷ giá thoả thuận lúc ký kết hợp đồng Tỷ giá kỳ hạn tỷ giá thoả thuận hôm (ngày ký kết hợp đồng-J) để làm sở cho việc trao đổi tiền tệ ngày xác định tương lai (J+N) Còn hợp đồng kỳ hạn coi công cụ để mua để bán lượng ngoại tệ định, với tỷ giá định, thời điểm xác định tương lai Khác với nghiệp vụ mua bán giao kinh doanh chênh lệch giá để kiếm lời, nghiệp vụ mua bán kỳ hạn chủ yếu để phòng ngừa rủi ro biến động tỷ giá thời điểm chuyển đổi quyền sở hữu tài sản hữu hình chủ thể nước nước với tỷ giá thời điểm toán giao dịch tương lai Với tư cách cơng cụ phịng chống rủi ro, hợp đồng kỳ hạn sử dụng để cố định khoản thu nhập hay chi trả theo tỷ giá cố định biết trước, biến động tỷ giá thị trường Có nghĩa là, nhà nhập có nhu cầu chi trả khoản tiền tương lai mà họ dự đoán tương lai tỷ giá tăng họ mua ngoại tệ có kỳ hạn, dùng đồng tệ mua trước khoản ngoại tệ mà họ chưa cần giao Ngược lại, họ bán ngoại tệ có kỳ hạn giúp cho nhà xuất bán trước khoản ngoại tệ mà họ nhận tương lai, nhằm loại trừ rủi ro xảy tỷ giá ngoại tệ giảm thời điểm ký hợp đồng thời điểm nhận tiền thực Bên cạnh việc phòng chống rủi ro, việc mua bán ngoại tệ có kỳ hạn cịn nhằm mục đích sinh lời dựa vào biến động tỷ giá Trong trường hợp đó, người mua người bán sẵn sàng chấp nhận rủi ro hối đoái: Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu người mua ngoại tệ có hy vọng họ bán lại nghiệp vụ giao để liếm lời thời điểm họ nhận ngoại tệ, người bán hy vọng mua lại số ngoại tệ nghiệp vụ giao với giá rẻ thời điểm kết thúc giao dịch có kỳ hạn mà họ vừa bán ngoại tệ Điều kiện để thực nghiệp vụ kỳ hạn : - Có quy định pháp luật xác định tỷ giá kỳ hạn, phí hợp đồng… - Khách hàng biết đến nghiệp vụ ngân hàng có yêu cầu thực nhằm tránh rủi ro biến động bất thường tỷ giá ảnh hưởng bất lợi tới hoạt động kinh doanh ngoại tệ khách hàng - Khả ngân hàng để đáp ứng yêu cầu khách hàng Nếu ngân hàng thực nghiệp vụ đơn lẻ, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro hối đoái thay cho khách hàng Với mối quan hệ ngân hàng với khách hàng với ngân hàng yếu tố quan trọng để ngân hàng thực nghiệp vụ đối ứng loại trừ rủi ro Gọi: F = Tỷ giá kỳ hạn S = Tỷ giá giao ngay; RT = Mức lãi suất đồng tiền định giá (Terms Currency); RC = Mức lãi suất đồng tiền yết giá (Commodity Currenrcy); t = Thời hạn hợp đồng kỳ hạn Công thức tổng quát xác định tỷ giá kỳ hạn sau: F=S (1 + RT t ) (1 + RC t ) 1.1.2.4 Hình thức kinh doanh ngoại tệ hoán đổi tiền tệ (Swap) Nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ nghiệp vụ đặc biệt kết hợp việc mua giao bán theo thể thức kỹ thuật cổ truyền kết thúc giao dịch có kỳ hạn nhằm bảo tồn vốn, lợi dụng thay đổi đoán chênh lệch lãi suất để tránh rủi ro kiếm lời Đây hình thức, Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu lúc, ngân hàng đồng thời thực hai nghiệp vụ: giao dịch giao theo tỷ giá giao giao dịch kỳ hạn theo hướng ngược lại thực với tài khoản đối ứng với bạn hàng Phí tổn giao dịch phụ thuộc vào chênh lệch lãi suất hai đồng tiền tính theo số ngày sở tỷ giá giao Đặc điểm: - Hợp đồng mua vào bán đồng tiền định ký kết đồng thời ngày hôm nay; - Số lượng mua vào bán đồng tiền nhau; - Ngày giá trị hợp đồng mua vào ngày giá trị hợp đồng bán khác Qua đặc điểm ta thấy: + Giao dịch hốn đổi tiền tệ khơng tạo trạng thái ngoại hối ròng, lại tạo độ lệch mặt thời gian (sự không cân xứng) luồng tiền xảy + Giao dịch hoán đổi tiền tệ bao gồm hai loại: A/ Một giao dịch giao giao dịch kỳ hạn (Spot-Forward Swap).Ví dụ: Mua (bán) USD giao Bán (mua)USD kỳ hạn T0 T1 B/ Cả hai giao dịch giao dịch kỳ hạn ký kết đồng thời ngày hơm nay, có ngày giá trị khác (Forward- Forward Swap).Ví dụ: Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà Ký kết GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu Mua (bán) USD Bán (mua) hợp đồng kỳ hạn có kỳ hạn Hơm Hợp đồng F1 Hợp đồng F2 Khác với nghiệp với giao nghiệp vụ kinh doanh có kỳ hạn, ngân hàng hoạt động chiều để phục vụ khách hàng mình, nghĩa ngân hàng mua bán số lượng ngoại tệ theo tỷ giá giao hay tỷ giá kỳ hạn mà không đồng thời thoả thuận với khách hàng nghiệp vụ đối ứng bán mua lại Do đó, ngân hàng khơng chắn cân trạng thái ngoại hối sau thời điểm giao dịch đó, nghiệp vụ hốn đổi ngoại tệ khắc phục nhược điểm số lượng tiền mua bán Các giao dịch Swap ngân hàng sử dụng tích cực việc phịng ngừa rủi ro ngoại hối Bởi vì, với vai trị nhà tạo thị trường, ngân hàng thường sở hữu nhiều hợp đồng có ngày giá trị khác với đồng tiền khác Tại số ngày giá trị với số đồng tiền định, ngân hàng trạng thái trường, tức ngân hàng cam kết mua vào nhiều bán Tại ngày giá trị khác với đồng tiền khác, ngân hàng lại trạng thái đoản, tức ngân hàng cam kết bán nhiều mua vào Các giao dịch hoán đổi giúp ngân hàng giảm rủi ro tỷ giá Ngoài ngân hàng sử dụng giao dịch hốn đổi tuần hồn (rollover swaps) nhằm hốn đổi trạng thái dư thừa thiếu hụt loại ngoại tệ Điều kiện để thực nghiệp vụ Swap tương tự nghiệp vụ kỳ hạn, nhiên có nhiều ưu điểm so với nghiệp vụ kỳ hạn với số đặc điểm sau: - Một doanh nghiệp vừa hoạt động xuất vừa hoạt động nhập Doanh nghiệp vừa nhận khoản thu ngoại tệ từ xuất Họ 10 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu thị trường chợ đen vốn bị kiểm soát chặt chẽ từ cuối năm 2011 chưa hoàn toàn triệt để -Việc bán hay mua ngoại tệ vào ngân hàng nhà nước chưa thực cách khéo léo gây tác động tâm lý, dẫn đến đầu ngoại tệ tổ chức cá nhân Mỗi thấy Ngân hàng Nhà nước bán nhiều Ngân hàng thương mại sợ tỷ giá biến động nên mua vào nhiều ngược lại làm tác động đến biến động tỷ giá • Nguyên nhân chủ quan Hiện nay, đồng USD đồng tiền sử dụng chủ yếu tốn Quốc tế Vì vậy, Ngân hàng kinh doanh mua bán, dự trữ phần lớn USD EUR Ngân hàng chưa có sách cấu ngoại tệ hợp lý, phụ thuộc vào đồng USD Nguyên nhân do: quỹ ngoại tệ Ngân hàng nhỏ, để kinh doanh ngoại tệ có hiệu địi hỏi trình độ cán kinh doanh ngoại tệ phải cao, nhiều kinh nghiệm phải theo dõi nắm bắt thường xuyên biến động tỷ giá trạng thái loại ngoại tệ Ngân hàng dự đoán cách nhanh nhạy với thị trường Nguồn mua ngoại tệ từ khách hàng cịn hạn chế Có thời điểm cuối năm 2010 đầu năm 2011 trạng thái ngoại tệ bị hạn chế, tỷ giá mua bán USD mức trần 21,036 VND/USD, Ngân hàng trở thành trung gian mua bán ngoại tệ (không thu lãi) để đáp ứng nhu cầu khách hàng Điều ảnh hưởng lớn tới kết kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Nguyên nhân hạn chế số lượng khách hàng có hoạt động tín dụng xuất với Ngân hàng cịn Tuy nhiên, tình hình chung NHTM khác thị trường tỷ trọng nhập siêu nước ta cao nhiều xuất siêu Các doanh nghiệp XNK có xu hướng giao dịch nhiều với Ngân hàng Ngoại Thương có nguồn ngoại tệ ổn định vốn điểm mạnh Ngân hàng Trong đó, nhu cầu khách hàng có tốn L/C, nhờ thu, T/T để nhập có giá trị lớn ngày gia tăng 52 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu Sự mở rộng khoảng cách cung – cầu ngoại tệ có lúc làm cho Chi nhánh chủ động cân đối ngoại tệ CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BÁCH KHOA 3.1 Định hướng kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Bách Khoa thời gian tới Với phương châm thịnh vượng phát triển bền vững khách hàng Ngân hàng, mục tiêu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa tiếp tục giữ vững vị trí Chi nhánh phát triển mạnh, có chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng tốt hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn ViệtNam, góp phần 53 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu nâng cao uy tín Chi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa nói riêng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam nói chung thị trường Ngân hàng nước trường Quốc tế Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa từ thành lập nâng cấp đến ln khẳng định vai trị Chi nhánh lớn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam Hà Nội, thực sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trường, đầu việc nghiêm túc chấp hành thực thi sách Đảng, Nhà nước, đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sách tiền tệ, đầu tư vốn cho Kinh tế Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế - tài – tiền tệ nước khu vực giới, cộng với tình hình Kinh tế Việt Nam có biểu phát triển chậm lại cân đối số lĩnh vực có tác động trực tiếp mạnh mẽ lên hoạt động ngành Ngân hàng Nhận thức điều đó, hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa Ban Giám đốc quan tâm việc định số nhiệm vụ định hướng thời gian tới nhằm chấn chỉnh nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh: Tăng cường khai thác nguồn vốn vay nước cho dự án trung dài hạn doanh nghiệp hình thức định chế tài chính, uỷ thác vay vốn từ tổ chức Quốc tế, tổ chức phi phủ, cá nhân nước ngồi, thực tốt dự án vay dài hạn tổ chức Quốc tế Chấp hành nghiêm chỉnh quy định NHNN yêu cầu tổ chức cấp vốn vay Các hồ sơ vay giải ngân Ngoại tệ phải bán theo quy định tín dụng ngoại tệ NHNo & PTNT Việt Nam 54 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu Khai thác triệt để khoản vay tài trợ tổ chức nước vốn vay Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng đầu tư Châu Âu (EIB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD) , giúp đỡ mặt kỹ thuật nhằm đổi công nghệ ngân hàng đào tạo cán Định hướng chiến lược Marketing ngân hàng nhằm mở rộng thị trường hoạt động, nâng cao uy tín NHNo & PTNT Việt Nam thị trường khu vực Quốc tế, tranh thủ thuận lợi đồng thời hạn chế thấp rủi ro kinh doanh hối đối quan hệ đối tác với nước ngồi Mở rộng nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại bao gồm: Thanh toán Quốc tế, toán biên giới, cho vay ngoại tệ xuất khẩu, mở rộng mạng lưới thu đổi ngoại tê nhằm thu hút ngoại tệ thị trường vào ngân hàng hoạt động mua bán ngoại tệ khác Hoạt động Kinh doanh ngoại tệ hoạt động tinh vi phức tạp phải chịu nhiều ảnh hưỏng cac biến cố kinh tế, trị, văn hố Chính , địi hỏi tất Ngân hàng thương mại, với chức tài chính, hỗ trợ phát triển cho toàn kinh tế nói chung lĩnh vực kinh doanh đối ngoại nói riêng phải có chiến lược kinh doanh hợp lý, thích hợp với thời kỳ, mang lại thành công tốt đẹp, hiệu kinh tế cao 3.2 Các giải pháp số kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh NHNo & PTNT Bách Khoa Trong năm qua, hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động Kinh doanh ngoại tệ nói riêng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa đạt kết đáng khích lệ, khơng đem lại lợi nhuận mà cịn đem lại uy tín cho thân Ngân hàng, tạo tảng phát triển vững cho phát triển NHTM nói chung NHNo & PTNT Việt Nam nói riêng Tuy nhiên hoạt động Kinh doanh ngoại tệ hoạt động phức tạp Vì vậy, để khơng ngừng phát triển, nâng cao hiệu 55 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu kinh doanh phải có đạo Ban ngành chức mà cụ thể NHNN, NHNo & PTNT Việt Nam nỗ lực cá nhân Sau số biện pháp chủ yếu nhằm đẩy mạnh hiệu hoạt động Kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa: 3.2.1 Mở rộng mạng lưới kinh doanh ngoại tệ Phạm vi hoạt động mua bán ngoại tệ NHNo & PTNT Bách Khoa cịn hạn chế Vì vậy, mở rộng mạng lưới kinh doanh yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh, việc mở rộng mạng lưới kinh doanh ngoại tệ làm tăng tổng doanh số mua bán ngoại tệ, làm cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngày phát triển Để mở rộng mạng lưới kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa nên cho phép tham gia vào thị trường liên Ngân hàng, để hoạt động kinh doanh đối ngoại không dừng mức đáp ứng nhu cầu khách hàng xuất nhập khẩu, mà diễn Ngân hàng nước, giúp cho Ngân hàng chủ động kinh doanh ngoại tệ đa dạng phạm vi hoạt động 3.2.2 Đa dạng hố ngoại tệ kinh doanh Hiện nay, hầu hết Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp XNK nước ta sử dụng đồng USD ngoại tệ chủ yếu mua bán cho vay, huy động, dự trữ, tốn quốc tế Tâm lý thích dự trữ đồng USD doanh nghiệp cá nhân có ngoại tệ làm cho họ khơng muốn bán cho Ngân hàng, gây khó khan cho việc huy động nguồn Ngân hàng Khi tỷ giá USD/VND thay đổi dân cư đồng loạt mua USD làm cho tỷ giá biến động thêm Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa không nằm ngồi tình trạng Trên thực tế có ngoại tệ khác JPY, EUR không nhiều USD ngoại tệ chiếm chủ yếu hoạt động kinh doanh ngoại tệ cấu dự 56 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu trữ Ngân hàng Để đa dạng hóa loại ngoại tệ kinh doanh Ngân hàng nên xem xét nhu cầu loại ngoại tệ khách hàng Ngân hàng lập kế hoạch cấu dự trữ ngoại tệ theo hướng đa dạng hoá loại ngoại tệ, tránh phụ thuộc qua nhiều vào đồng USD để phân tán rủi ro thích nghi biến động thất thường tỷ giá 3.2.3 Chủ động khai thác nguồn ngoại tệ Mở rộng thu hút nguồn ngoại tệ tiền gửi dân cư nhằm thu hút ngoại tệ từ nguồn kiều hối gửi nước Với sách tỷ giá hành, tỷ giá mua bán USD ngân hàng thị trường tự khơng có chênh lệch lớn Vì vậy, ngân hàng cần tạo tiện ích cho khách hàng để khách hàng có điều kiện trực tiếp tiếp cận với ngân hàng bán ngoại tệ cho Ngân hàng cần 3.2.4 Thúc đẩy hoạt động có liên quan tới kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Mối quan hệ kinh doanh ngoại tệ tín dụng xuất nhập khẩu, tốn quốc tế mối quan hệ qua lại, tác động hỗ trợ lẫn Tín dụng xuất nhập phát triển góp phần tăng thu ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng, giữ khách hàng cũ mở rộng thêm khách hàng Việc mở rộng khả toán khách hàng qua ngân hàng phát triển toán Quốc tế giúp cho Ngân hàng tăng cường mua bán Ngoại tệ, làm cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ phát triển Bên cạnh đó, Ngân hàng cần trọng phòng ngừa rủi ro toán Quốc tế Các doanh nghiệp thường phải chịu rủi ro điều khoản hợp đồng ngoại giá cả, phương thức vận tải, phương thức toán, điều khoản trọng tài… nên để giảm thiểu rủi ro, cán làm toán Quốc tế cần thiết phải nắm vững kỹ thuật nghiệp vụ, tư vấn cho khách hàng cần thiết 57 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu 3.2.5 Đầu tư trang thiết bị phục vụ cho việc kinh doanh ngoại tệ sách phát triển nhân lực Trong điều kiện đẩy mạnh nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nước, cơng nghệ ngân hàng mối quan tâm hàng đầu toàn ngành ngân hàng Hệ thống trang thiết bị thông tin Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nông thôn Bách Khoa đại chưa có liên kết mạng hệ thống thông tin với ngân hàng khác thị trường ngoại tệ Liên ngân hàng NHNN cách nhanh chóng linh hoạt 3.2.6 Phát triển nhân lực Kinh doanh Ngoại tệ lĩnh vực hoạt động ngày phát triển mơ hình đại Vì vậy, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa cần có sách hỗ trợ tạo điều kiện cho cán nhân viên học tập, nâng cao trình độ khả năng, có sách đãi ngộ với cán có lực Hàng năm, trường Đào tạo cán Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam có nhiều khoá đào tạo cho cán hệ thống để đào tạo cán nâng cao nghiệp vụ cho cán hệ thống Các khoá đào tạo mở thường xuyên từ bốn đến năm lớp năm cho nghiệp vụ Giảng viên cán thực tế công tác nghành lẫn chuyên gia, giáo viên lĩnh vực kinh tế tài trường Đại học có uy tín Tuy nhiên, hoạt động cần phải đẩy mạnh việc liên kết, tổ chức giao lưu trao đổi vướng mắc học hỏi kinh nghiệm Chi nhánh với Ngân hàng cần có chế độ tuyển dụng cách chuẩn mực, khắt khe hơn, xếp sử dụng cán chuyên môn để tạo hiệu cao cơng việc, tạo phong cách văn hóa giao tiếp cởi mở, văn minh, lịch sự, thái độ phong cách giao tiếp nghệ thuật để giữ khách hàng, thu hút khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng Bản than cán bộ, nhân 58 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu viên Chi nhánh nói chung nhân viên trực tiếp giao dịch Kinh doanh Ngoại hối cần không ngừng trau dồi nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ để hướng tới mục đích làm cho Ngân hàng phát triển Xác định nhu cầu đào tạo cán Chi nhánh, Ban giám đốc Phịng hành nhân hàng năm xây dựng trình duyệt cho phép từ đến cán tham gia vào đợt đào tạo cho nghiệp vụ Các cán luân phiên học nghiệp vụ trường đào tạo cán sau Chi nhánh phổ biến lại kiến thức đào tạo với cán khác phận nghiệp vụ Hàng năm Chi nhánh trích 4% lợi nhuận Chi nhánh để lập quĩ đầu tư phát triển nguồn nhân lực Cuối năm, Chi nhánh có buổi đánh giá, tổng kết kết đào tạo cán năm, từ có chiến lược điều chỉnh phù hợp với điều kiện Chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với NHNN Vì NHNN người đưa nhứng sách, quy định quản lí ngoại hối điều hành tỷ giá, nhân tố tác động chung đến kinh doanh ngoại tệ nhánh kiên nghị với NHNN sách quy định thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân hàng thương mại khác để phát triển hoàn thiện thị trường ngoại hối tương lai Cụ thể kiến nghị là: -Về cơng tác quản lí ngoại hối NHNN: Sau thời gian thực việc kết hối ngoại tệ theo định 173/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 12/09/1998 thông tư số 08/1998/TT-NHNN7 ngày 30/09/1998 NHNN hướng dẫn thi hành định 173/QĐ-TTg, ngân hàng kết hối lượng ngoại tệ không nhỏ, tạo điều kiện cho hoạt động toán đối ngoại ngân hàng, song theo theo quy định phải bán 50% số ngoại tệ thu từ nguồn thu 59 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu vãng lai cho ngân hàng thời gian 15 ngày kể từ ngày ngoại tệ ghi có vào tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế lợi dụng để di chuyển ngoại tệ từ tài khoản ngân hàng sang tài khoản ngân hàng khác, gây khó khăn cho việc kết hối ngân hàng Nhưng phía ngân hàng, doanh nghiệp cần ngoại tệ lại không đáp ứng đầy đủ hạn trở ngại doanh nghiệp ngân hàng, để đảm bảo cho ngân hàng thực kết hối ngoại tệ, đồng thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhập sử dụng linh hoạt, có hiệu thực nghiêm túc chế độ quản lý ngoại hối, sách kết hối nguồn vốn ngoại tệ thu từ xuất khẩu, NHNN nên quy định đối số doanh nghiệp có hoạt động XNK thường xuyên doanh số hoạt động lớn ngân hàng khơng thực kết hối nguồn ngoại tệ mà để doanh nghiệp sử dụng có kiểm sốt ngân hàng, số khác ngân hàng kết hối toàn số ngoại tệ thu để tránh tình trạng doanh nghiệp chưa sử dụng chuyển số ngoại tệ từ tài khoản ngân hàng sang tài khoản ngân hàng khác NHNN nên giảm dần tỷ lệ kết hối xuống 0% -Về sách tỷ giá hối đoái Trong thời gian vừa qua, Việt Nam thực chế độ tỷ giá linh hoạt có quản lý, can thiệp Nhà nước Nên giảm giá, giữ giá hay tăng đồng tiền Việt Nam- ý kiến nhà kinh tế trái ngược nhau: NHNN nhà kinh doanh nhập muốn giữ ổn định tỷ nay, nhà chuyên doanh xuất muốn phá giá đồng tệ với lý để đẩy mạnh xuất phù hợp với chiến lược phát triển đất nước Các quan điểm dễ hiểu, chúng xuất phát từ lợi ích nhóm tác nhân kinh tế.Quan điểm tiếp tục củng cố vị đồng Việt Nam thông qua can thiệp linh hoạt cuả NHNN, không đồng Việt Nam bị giá lớn (như trường hợp Thái Lan có kích thích xuất khẩu, tạo 60 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu thêm chỗ làm việc nước tiềm tàng nguy bùng nổ lạm phát cao) Mặt khác, không nên để đồng tiền Việt Nam lên giá cao lạm phát xuống cán cân thương mại xấu đi, xuất giảm sút, nhập tăng lên, thúc đẩy chi phí sản xuất nước, hậu thu hẹp công ăn việc làm chứa đựng nguy suy thối kinh tế Qua ta thấy tỷ giá hối đoái vừa mục tiêu, vừa công cụ quản lý kinh tế vĩ mô -Về việc phát triển thị trường ngoại tệ Phát triển thị trường ngoại tệ nước có ý nghĩa quan trọng hỗ trợ sách tỷ giá, thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại NHNN thời gian tới nên cho Ngân hàng thương mại áp dụng công cụ thị trường : hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tương lai hồn thiện cơng cụ có gồm hợp đồng kì hạn, Swap giao cho phù hợp với thông lệ quốc tế -Một đề xuất với NHNN yêu cầu tỷ lệ kí quĩ hợp đồng kì hạn để phịng ngừa rủi ro -Ngoài ra, hoạt động kinh doanh ngoại tệ phát triển thân kinh tế có quan hệ kinh tế đối ngoại có liên quan đến nhu cầu chuyển đổi ngoại tệ Do ngồi đề xuất trực tiếp quản lí ngoại hối, điều hành tỷ giá, phát triển nghiệp vụ thị trường ngoại tệ phải đề nghị NHNN có biện pháp khuyến khích xuất khẩu, thu hút đầu tư… 3.3.2 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam -Tổ chức, khai thác cung cấp cách nhanh chóng, kịp thời, xác cho cán bộ, nhân viên tịan hệ thống tình hình kinh tế nước; cung cấp, cập nhật kịp thời thơng tin khách hàng nước ngồi, vấn đề pháp lý… có liên quan đến dịch vụ kinh doanh ngoại tệ -Hiện đại hoá ngân hàng cách áp dụng công nghệ tiên tiến, đặc biệt công nghệ thông tin vào quản lý kinh doanh ngân hàng nhằm 61 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu nâng cao hiệu kinh doanh, tăng sức cạnh tranh đảm bảo hoà nhập quốc tế Muốn trước hết phải tăng cường trang thiết bị cho phịng kinh doanh ngoại tệ, đảm bảo người có máy tính có nối mạng -Triển khai kịp thời, hướng dẫn cụ thể văn phủ, ngành quản lí ngoại hối kinh doanh ngoại tệ -Bổ sung thêm lao động đảm bảo đủ biên chế để hồn thành cơng việc, hạn chế tình trạng làm việc tải phải làm thêm Hỗ trợ công tác đào tạo đào tạo lại kể nước ngồi nước nghiệp vụ ngân hàng đại -NHNo & PTNT Việt Nam cần cải tiến công nghệ thông tin để thời gian chuyển tiền toán nước nước nhanh -Hàng năm NHNo & PTNT Việt Nam cần tổ chức hội nghị tổng kết hoạt động kinh doanh ngoại hối nhằm tạo điều kiện cho Chi nhánh trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn 62 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu KẾT LUẬN Trong thời gian tới, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa đứng trước nhiều hội thách thức Những hội xuất phát từ tháo gỡ, cởi mở khó khăn cho hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc tiếp tục cấu lại hệ thống ngân hàng đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trường đặc biệt chuyển biến tích cực, khởi sắc kinh tế Việt Nam Kinh doanh ngoại tệ mắt xích quan trọng hoạt động kinh doanh đối ngoại, rộng hoạt động kinh doanh chung Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Bách Khoa Hoạt động kinh doanh ngoại tệ có hiệu cao góp phần thúc đẩy hoạt động khác Ngân hàng phát triển Thanh tốn Quốc tế, hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu…góp phần thực thành công chiến lược kinh doanh ngân hàng, đạt mục tiêu lợi nhuận, khách hàng, uy tín…từ đưa Ngân hàng tiến nhanh đường hội nhập với ngân hàng khác giới Vì vậy, việc tăng cường đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ cần thiết tất Ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nơng thơn Bách Khoa nói riêng Qua thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa, sở kiến thức học tình hình thực tế Ngân hàng em trình bày vấn đề khái quát hoạt động kinh doanh ngoại tệ phân tích đánh giá tình hình mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa Từ phương hướng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa thời gian tới, đưa số giải pháp kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng 63 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu Để hoàn thành viết em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn đạo tận tình PGS-TS Phan Thị Thu Hà toàn thể cán nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành báo cáo thu hoạch thực tập tốt nghiệp Do kiến thức kinh nghiệm thực tế có hạn,bài viết em chắn nhiều vấn đề hạn chế khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp, nhận xét thầy, cô anh, chị, cán công nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa 64 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Thu Hà(2007),Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Trường đại học kinh tế quốc dân Nguyễn Hữu Tài (2002), Lý thuyết tài tiền tệ, Nxb Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2005), Thanh toán quốc tế tài trợ thương mại, Nxb Thống kê Nguyễn Thị Thu Thảo (2005), Giáo trình Nghiệp vụ tốn quốc tế, Nxb Lao động xã hội Nguyễn Thị Thu Thảo (2009), Giáo trình Nghiệp vụ tốn quốc tế, Nxb Tài .Đinh Xn Trình (2005), Giáo trinh Thanh tốn quốc tế ngoại thương, Nxb giáo dục Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bách Khoa (2008), Báo cáo kết kinh doanh năm 2008 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bách Khoa (2009), Báo cáo kết kinh doanh năm 2009 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bách Khoa (2010), Báo cáo kết kinh doanh năm 2010 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bách Khoa (2011), Báo cáo kết kinh doanh năm 2011 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2005), Quy định quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 65 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hà 12 GVHD:PGS.TS Phan Thị Thu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2007), Sửa đổi bổ sung quy định quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2010), Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Thống đốc Ngân hàng nhà nước chuẩn y theo Quyết định số:2339/QĐ-NHNN ngày 5/10/2010 14 Các trang web: http://.vneconomy.vn/ www.vnba.org.vn www.tpb.com.vn www.sbv.gov.vn www agribank com.vn 66 Sinh Viên: Đinh Thị Chang Lớp:NHK41 ... 2.2.2 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bách Khoa 2.2.2.1 Khái quát chung tình hình hoạt động Kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát. .. TRẠNG MỞ RỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÁCH KHOA 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ Kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh NHNo & PTNT Bách Khoa Hàng. .. TRẠNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÁCH KHOA 2.1 Giới thiệu chung Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Bách Khoa 2.1.1