TRNG I HC M TP. H CHệ MINH KHOA ÀO TO C BIT KHÓA LUN TT NGHIP NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MT S BIN PHÁP QUN Lụ RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHỂU (ACB) SVTH: Hunh Thanh Nguyên MSSV: 1054030469 Ngành: Tài chính - Ngân hàng GVHD: TS. Trn Phng Tho ThƠnh ph H Chí Minh – Nm 2014 i LI CM N ăcóăđcăkhóaălunăttănghipămtăcáchăhoƠnăchnh,ăemăđưănhnăđcăsăgiúpă đănhitătìnhăquýăbáuătănhngăngiăđiătrc.ă uătiên,ăemăxinăchơnăthƠnhăcmănăQuýăThy,ăCôăăTrngăiăhcăMăThƠnhă phăHăChíăMinh nóiăchung,ăcngănhăcácăthyăcôăăKhoaăƠoătoăđcăbitănóiăriêng đưă tnătìnhăchăbo,ăơnăcnădyăd,ătrangăbăchoăemănhngăkinăthc,ăkănngăquýăbáu,ăgiúpă emăcóăthăhoƠnăthƠnhăbáoăcáoăthcătpăcngănhăvngăbcătrênăconăđngăsănghipăsauă này. căbit, em xinăcmănăTS. TrnăPhngăTho,ălƠăgiáoăviênăhngădnăđưătnătìnhă giúpăđăemătrongăthiăgianăvaăqua.ăEmăxinăchúcăquýăthyăcôănhiuăscăkheăđăcóăthă tipătcănuôiădngănhiuăthăhăsinhăviênăthƠnhătƠi.ă EmăcmănăBanălưnhăđoăPhòngăgiaoădchăTrnăKhcăChơnăđưăchoăemăcăhiăđcă thcătpătiăđnăv.ăEmăcng giăliăcmăn tiăanhăNguynăVităHuy- nhơnăviênăPFCătiă PhòngăgiaoădchăTrnăKhcăChơnăđưătnătìnhăgiúpăđăemătrongăthiăgianăthcătpăvaăqua,ă đưăhngădnăvƠătoăcăhiăchoăemăđcălƠmăquenăviăcácănghipăvătínădng.ăEmăcmă năcácăanh,ăchăti Phòng giaoă dchă Trnă KhcăChơnă đưă toă điuă kină ttă nhtă choă emă trongăquáătrìnhăthcătpătiăngơnăhƠng,ăgiúpăemăcóămtătriănghimăthúăv trongălnăthcătă nƠy.ăChúcăcácăanhăchănhiuăscăkheăvƠăđtăđcăthƠnhăcôngătrongăcucăsng.ă Ngày 27ăthángă03ănmă2014 HunhăThanhăNguyên ii NHN XÉT CA GING VIểN HNG DN iii DANH MC CÁC T VIT TT 1. TMCP : Thngămiăcăphn 2. NHNN : NgơnăhƠngăNhƠănc 3. NHTM : NgơnăhƠngăthngămi 4. NH : Ngân hàng 5. Tp.HCM : ThƠnhăphăHăChíăMinh 6. TCTD : Tăchcătínădng 7. RRTD : Riăroătínădng 8. ACB : NgơnăhƠngăThngămiăcăphnăÁăChơu 9. CSR : Nhân viên dchăvăkháchăhƠng 10. R/A : NhơnăviênăquanăhăkháchăhƠngădoanhănghip 11. PFC : NhơnăviênătăvnătƠiăchínhăcáănhơn 12. C/A : Nhơnăviênăphơnătíchătínădng 13. PLCT : Phápălýăchngăt 14. LSO : Nhơnăviênăhătătínădng 15. TCBS : The Coplete Banking Solution (GiiăphápăngơnăhƠng toàn din) 16. CIC : Credit Information Center (Trung tơmăthôngătinătínădng) iv MC LC CHNG 1. LI M U 1 1.1 Tngăquanăvnăđănghiênăcu 1 1.2 LýădoăchnăđătƠi 2 1.3 Mcătiêuănghiênăcu 3 1.4 iătngăvƠăphmăviănghiênăcu 3 1.5 Phngăphápănghiênăcu 4 1.6 Ktăcuăcaăkhóaălun 4 CHNG 2. TNG QUAN V TệN DNG VÀ QUN Lụ RI RO TệN DNG 5 2.1 TínădngăvƠăriăroătínădngăcaăngơnăhƠngăthngămi 5 Tínădng 5 2.1.1 Riăroătínădng 7 2.1.2 2.2 Qunălýăriăroătínădng 9 Chătiêuăđoălngăriăroătínădng 10 2.2.1 Cácăbinăphápăqunălýăriăroătínădng 11 2.2.2 2.3 CácănghiênăcuăđưăthcăhinăliênăquanăđnăđătƠi 15 2.4 Phngăphápănghiênăcu 17 CHNG 3. THC TRNG QUN Lụ RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHỂU (ACB) 19 3.1 GiiăthiuăngơnăhƠngăthngămiăcăphnăÁ Châu 19 LchăsăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrin 19 3.1.1 Căcuătăchcăqunălý 22 3.1.2 SălcăvătìnhăhìnhăhotăđngăcaăngơnăhƠngăthiăgianăvaăqua 23 3.1.3 3.2 TìnhăhìnhăriăroătínădngătiăngơnăhƠngăthngămiăcăphnăÁăChơu 27 ôiănétăvăhotăđngătínădngătiăACB 27 3.2.1 TìnhăhìnhăriăroătínădngătiăACB 30 3.2.2 v 3.3 Tìnhăhìnhăqunălýăriăroătínădngăti ACB 37 Xơyădngăquyătrìnhăcpătínădngăhiuăqu 37 3.3.1 Chmăđimătínădngăniăb 39 3.3.2 Boăđmătínădng 41 3.3.3 Tríchălpădăphòng 42 3.3.4 Xácăđnhătngămcătiăđaăriăroătínădng 43 3.3.5 3.4 Cácănhơnătănhăhngăđnăhotăđngăqunălýăriăroătínădngătiăngân hàng 44 Yuătăvămô 44 3.4.1 Cácăquyăđnh,ăchínhăsáchătínădngăcaăngơnăhƠng 44 3.4.2 Tăchcăqunălýăriăroătínădng 45 3.4.3 Săhuăchéoătrongăhotăđng 45 3.4.4 3.5 ánhăgiáăchungăvăthcătrngăqunălýăriăroătínădngăti ACB 46 ThƠnhătu 46 3.5.1 HnăchăvƠănguyênănhơn 47 3.5.2 CHNG 4. GII PHÁP 49 4.1 Giiăphápăgimăthiuăriăroătínădng 49 Nơngăcaoăchtălngăcôngătácăphơnătích - thmăđnhăvƠ xétăduytăvay . 4.1.1 49 Nơngăcaoăchtălngăngunănhơnălc 50 4.1.2 TuơnăthăcácăquyăđnhăvăboăđmăanătoƠnătrongăhotăđngăcaăngơnă4.1.3 hƠngăthngămi 51 4.2 Giiăphápănơngăcaoăhotăđngăqunălýăriăroătínădng 52 SădngăcácăcôngăcăboăhimăvƠăboăđmătinăvay 52 4.2.1 GiámăsátăvƠăkimătraătrcăvƠăsauăgiiăngơn 52 4.2.2 HoƠnăthinăhăthngăchmăđimătínădngăniăb 53 4.2.3 KT LUN DANH MC TÀI LIU THAM KHO vi DANH MC BNG BIU Bngă3.1:ăTómăttăhotăđngăkinhădoanhăACBă2010-2012 24 Bngă3.2:ăChăsăvăkhănngăsinhăliă2010-2012 26 Bngă3.3:ăDănăchoăvayătheoăngƠnhănghăkinhădoanh 28 Bngă3.4:ăDănăchoăvayătheoăkăhnăvay 29 Bngă3.5:ăPhơnăloiănăvayăgiaiăđonă2010-2012 30 Bngă3.6:ăTngăhpăcácăchătiêuăđánhăgiáătínădng 31 Bngă3.7:ăTìnhăhìnhănăxuăvƠănăquáăhn 31 Bngă3.8:ăHăsăriăroătínădng 33 Bngă3.9:ăTălăchoăvayătrênăvnăhuyăđng 34 Bngă3.10:ăHăsăđmăboăanătòanăvn 35 Bngă3.11:Tìnhăhìnhătríchălpădăphòngănmă2010-2012 36 Bngă3.12:ăMôăhìnhăxpăhngătínădngătiăACB 40 Bngă3.14:ăPhơnăloiănăvƠătălătríchălpădăphòng 43 vii DANH MC HÌNH Hìnhă2.1:ăPhơnăloiăriăroătínădngăcaăngơnăhƠng 8 Hìnhă2.2:ăQuyătrìnhănghiênăcuăcaălunăvn 17 Hình 3.1.:ăQuáătrìnhătngăvnăđiuălăcaăACBătănmă2005ăđnă2012 20 Hìnhă3.2:ăSăđăcăcuăqunălýăcaăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu 23 Hìnhă3.3:ăMcăvnăhuyăđngăvƠădănăchoăvayăkháchăhƠngă2010-2012 34 Hìnhă3.4:ăTălădăphòngăbùăđpăriăroătínădngă2010-2012 36 1 CHNG 1. LI M U 1.1 TNG QUAN VN  NGHIÊN CU Quá trình toànăcuăhóaălƠmătngăthêmămcăđă phăthucălnănhauăgiaăcácănnă kinhătăthăgii.ăKinhătăthăgiiăvnătrongăquáătrìnhăhiăphcăchmăchpăvƠăkhóăkhnăkă tăđiăkhngăhongătƠiăchínhănmă2008ăvƠăđcăđánhăgiáălƠămiăchăđiăđcăkhongămtă naăchngăđngădnătiăhiăphcăhoƠnătoƠn.ăVităNamăvaăbăcunăvƠoădòngăsuyăgimă vƠăbtănăđnhăcaănnăkinhătăthăgii,ăliăphiăngăphóăviănhiuătháchăthcăbênătrongă tíchăđngătănhiuănmătrc. Theo Nghăquytăsă01/NQ-CP ngày 03/01/2012, mcătiêuă tngăquátăphátătrinăkinhăt-xưăhiătănmă2012 đưăđcăqucăhiăthôngăquaălƠă“uătiênă năđnhăvămô,ăkimăchălmăphát,ătngătrngăhpălý”, đngăthiăchătrngănălcătáiăcă cuătoƠnădinăviăba chngătrình:ă1.ăCăcuăliăhăthngătƠiăchính-ngơnăhƠng;ă2.ăCăcuă liăđuătănhtălƠăđuătăcông;ă3:ăCăcuăliădoanhănghipănhƠănc.ăCăthătrongăhotă đngătƠiăchính-ngơnăhƠng,ăcácăngơnăhƠngăphiăthcăhinăciăcách,ăxơyădngăhăthngăqună lý tƠiăchínhăvƠăcăchăphòngănga riăroătƠiăchính qucăt,ăcôngăkhai,ăminhăbch trong hotăđngăngơnăhƠngăđătránhănhngănguyăcăbinăđngămnhăcaăthătrngătƠiăchính,ă hotăđngătuơnătheoăquyălutăchungăcaăthătrng.ă NgơnăhƠngăđcăxemănhămtădoanhănghipăđcăbităviăhƠngăhoáăkinhădoanhăđcă thùălƠătinăt,ăluônăphiăđiămtăviănhiuăloiăriăroăkhácănhau nh:ăriăroăvătínădng,ăriă roăvălưiăsut,ăriăroăv tăgiá,ăriăroăvăthanhăkhon…Nghipăvătínădngă– hotăđngă truynăthngăvƠăquanătrngăcaăngơnăhƠng thngămi, là ngunăthuănhpăchínhăcaăngơnă hàng tă chênhă lchă giaă lãi sută choă vayă vƠă lưiă sută huyă đng (Mă Linh-Thanh Nga, 2009). ngăthi tínădng cng timănănhiuări ro,ăđcăbitălƠăăcácăncăcóănnăkinhătă miăniănhăVităNamăbiăhăthngăthôngătinăthiuăminhăbchăvƠăkhôngăđyăđ,ătrìnhăđă qunătrăriăroăcònănhiuăhnăch,ătínhăchuyênănghpăcaăcánăbăngơnăhƠngăchaăcao… ThcătinăhotăđngăcaăcácăNHTMăVităNamăchoăchúngătaăthyătìnhătrng khó khnăvătƠiăchínhăcaămtăngơnăhƠng thngăphátăsinhătănhngăkhon cpătínădngăkhóă đòi. Chínhăvìăvy,ătínădngăluônăđcăđánhăgiáălƠămtătrongăcácăloiănghipăvăngơnăhƠngă phcătpăvƠăcóăđăriăroăcao.ăVnăđăqunălíăriăroătínădngăđcăcácăngơnăhƠngăthngă miăđtălênăhƠngăđu,ănhmăhnăchănhngăthităhi,ăđngănghaălƠăđătiăđaăhoáăliănhună vƠătiăđaăhoáăgiáătrăchoăcăđông (NguynăMinhăKiu,ă2009). Cácăbinăphápăphòngăngaă riăroăluônăđcăhoƠnăthinăđăđápăngăviăsăchuynăbinăcaănnăkinhăt trongăncăvƠă thăgii,ănhtălƠăkhiăVităNamăđangătrongăgiaiăđonăhiănhpăvƠoăTăchcăthngămiăthă giiă(WTO). NuănhngăriăroătăyuătăchăquanăcaăngơnăhƠngăcó thăkhcăphc,ăthìăriă 2 ro trong môiătrngăkinhădoanhăchaăttălƠăđiuămƠăngơnăhƠngăphiăgánhăchu. Chính vì vy,ăvicăxơyădngămtăhăthngăqunălýătínădngăhinăquăchoăngơnăhƠngăthngămiălƠă mtăcôngătácărtăthităthcănhmăgiúpăchoăngơnăhƠngăcóăkhănngăphòngăchngăriăroătínă dngăkhiănguyênănhơnăcaăcácăriăroănƠyăngƠyăcƠngătrănênăđaădngăvƠăkhóălng. 1.2 LÝ DO CHN  TÀI NăxuăvƠăriăroătínădngăluônălƠăđătƠiăquanătơmăhƠngăđuăcaănnăkinhăt,ăcăthă trongăhăthngăngơnăhƠng.ăTheoă“KhoăsátăvăNgƠnhăNgơnăhƠngăVităNamănmă2013”ă caăKPMG,ătălănăxuăđcăcôngăbăđangătrongăchiuăhngătngădnătănmă2009ăvƠă ămcă4,67% tiăthiăđimăthángă3ănmă2013,ătuyănhiênănhiuăýăkinăchoărngămcănă xuănƠyăcha phnăánhăthcăsăchtălngăcaătínădngăngơnăhƠng.ăChngăhnănhătheoă báoăcáoămiănhtăcaăhưngăđánhăgiáătínădngăMoody’s, năxuătrongăhăthngăngơnăhƠngă VităNamăcătínhăămcăthpănhtălƠă15%ătngătƠiăsn,ăgpă3ălnăthôngăbáoăcaăNHNN (BBC, 2014). NhngăconăsăthngăkêăvătălănăxuăchoătaăthyăVităNamăđangăphiăđiă mtăviătìnhăhìnhănăxuădnătrănênănghiêmătrng.ăTìnhăhìnhănƠyăđòiăhiăcácătăchcătínă dngăphiăkhôngăngngăciătin,ănơngăcaoăhiuăquăcaăhotăđngăqunălýăriăroătínădng.ă Ngân hàng ThngămiăCăphnăÁăChơuălƠămtătrongănhngăngơnăhƠngăcóăquană đimăthnătrngătrongăvicăcpătínădngăngayătăkhiămiăthƠnhălp (BCTN ACB 2009). NgơnăhƠngăbtăđuăđiăvƠoăhotăđngăvƠoănmă1993,ăviămcătiêuăhngăvăkháchăhƠngăcáă nhơnăvƠădoanhănghip vaăvƠănh.ăTriăquaăhaiămiănmăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrin,ăACB đưătoăđcăuyătínătrongăcngăđngăvƠăđcăcôngănhn viădanhăhiuă“NgơnăhƠngăttănhtă VităNam”ătănmă2009ăđnănmă2012ădoăcác tpăchíătƠiăchínhăuyătínăbình chn. Ngoài ra, ACBăđưă đcă bng khen “Ngơnă hƠngă choă vayă doanhănghipă nhă vƠă vaă ttă nhtă Vită Nam” nmă2007. Bênăcnhăđó. hotăđngăđaădngăhóaăcácăsnăphmătínădngăcngănhăqunălýăgimă thiuăriăroătínădngăluônăđcăACBăquanătơm,ăngơnăhƠngăđưăThƠnhălpăyăbanăQunălýă riăro chuyên bit, ápădngănhngăthôngălăttănhtăvƠăchunămcăqucătăvăqunălýăriă ro. Tuy nhiên, tănmă2011,ăngơnăhƠngăluônăphiăđiămtăviăvnăđăchtălngătínădngă suyăgimăvƠăriăroătngăcao. TălănăxuăcaăACBălƠă0,9%ăvƠoănmă2011,ăsoăviă0,3%ă vƠoăcuiănm 2010, sang nmă2012ăthìătălănƠyălênăđnă2,5%.ăángăloăngiăhn, ngày 28/09/2012, Moody’săđưăhăXpăhngăScămnhăTƠiăchínhăNgơnăhƠngă(BFSR)ăcaăACBă tă“E+”ăxungă“E”,ădaăvƠoăcácătiêuăchíătngătrngătínădngăthp,ăchtălngătƠiăsnăstă gim,ănimătină vƠoăngơnăhƠngăsuyăgimădoă môiă trngăhotăđngăvƠăcácăhìnhă phtăápă dngăđiăviălưnhăđoăhocăcăđôngăngơnăhƠngătrcăđơyă(PhngăAnh,ă2012). Trcătìnhă hìnhăđó,ăcôngătácăqunălýăriăroătínădngăcƠngăthăhinărõătmăquanătrng,ănên emăquytă [...]... 2.1 8 ( ) hàng l : Ngoài ra, 2.2 QU N LÝ R I RO TÍN D NG sao cho h 9 tranh và là 2.2.1 Ch d ng T ng r i ro tín d ng n lý có th cs d T l n quá h n n t s c a nh ng ch n tín n pháp phù h p v i th c tr ng Các ch s i ro tín d ng là: khác; các n a ngân hàng ph i < 5% T l n x u nhiê phân lo i vào n x thì t l n x u c a ngân hàng ph i nh H s r i ro tín d ng nh c a NHNN g c a kho n danh m c tín d ng trong tài... chung ngân hàng , , và các ngân hàng hàng hàng 1.4 NG VÀ PH M VI NGHIÊN C U Á Châu 3 1.5 p U t nguyên 1.6 K T C U C A KHÓA LU N sau: : Nam L : : ng ng 4: 4 T NG QUAN V TÍN D NG VÀ QU N LÝ R I RO TÍN D NG dung tr 2.1 TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG I Bên khác nhau 2.1.1 Tín d ng , trình , tr177), t - h 5 thêm (lãi) NHTM vay theo Ngoài ra các tiêu chí trên, còn m sâu 6 B 2.1.2 R i ro tín. .. 2012 20 N , ACB phát hành 1 Tháng 6/2008, ngân hàng Standard Charter (SCB - ,h -2010, ngân hàng - Trong giai 345 chi nhánh và nhánh và 79 phòng gia chi nhánh và 35 phòng giao Ngoài ra còn có t -Western Union ng tin t 21 ngân hàng 3.1.2 u t ch c qu n lý 22 Hình 3 H phòng KTT và các phòng Phòng Phòng Ban Phòng pháp và các phòng Phòng o tuân K khách hàng Cá nhân 3.1.3 khách hàng Doanh phát công hành tài... ngân hàng côn vay -NHNN ngày 21/01/2013 14 2.3 CÁC NGHIÊN C TÀI C HI chính chung à khác (14 Ngoài ra, Basel Trong ng do - 15 trong nghiên T tình h 16 2.4 U Hình 2.2 pháp ACB ACB gân c, n 17 hàng 2: ng và ngân hàng ngâ n c - 18 TH C TR NG QU N LÝ R I RO TÍN D NG T I IC PH N Á CHÂU (ACB) hàng 3.1 GI I THI CHÂU IC PH N Á - 3.1.1 L ch s hình thành và phát tri n 0032/NH533/GPACB và 29 0999 (84.8) 3929... tài s n Có, kho n m c tín d ng trong t ng tài s n càng l n thì thu nh p s l ng th i r i ro tín d t cao T l trên v ng 10 Theo g p r i ro n d ng h t thanh kho c l i, t l LTD quá th p có th ngu n v n, hi u qu không cao H s m b o an toàn v n c 9% T l d phòng r i ro tín d ng 2.2.2 Các bi n pháp qu n lý r i ro tín d ng Chính 11 ng Phân cho vay ên trình nên 12 cho vay tín h g 13 Tr ngân hàng côn vay -NHNN... Bên do Hu ACB , t n 24 Nguyên nhân c V 2010 , huy vào thán 25 tr ,c 3.2: C 2010-2012 ROE và ROA 40,00% 36% 35,00% 30,00% 28,90% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 8% 5,00% 1,70% 0,00% 2010 1,70% 0% 2012 2011 ( ACB) , do - 26 3.2 TÌNH HÌNH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG I C PH N Á CHÂU 3.2.1 v ho ng tín d ng t i ACB Theo ngành cho vay khách hàng cá nhân 27 010, ngày 3.3 2011 2011/2010 2012 2012/2011 % 2010... và các phòng Phòng Phòng Ban Phòng pháp và các phòng Phòng o tuân K khách hàng Cá nhân 3.1.3 khách hàng Doanh phát công hành tài chính kinh doanh c v tình hình ho gian v a qua ro nhân l hành chánh thông tin ng c a ngân hàng trong th i 23 3.1 ACB 2010-2012 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 % % 205.103 281.019 176.300 75.916 37,01 -104.719 -37,26 137.881 185.637 140.700 47.756 34,64 -44.937 -24,21 87.195... PH N Á CHÂU 3.2.1 v ho ng tín d ng t i ACB Theo ngành cho vay khách hàng cá nhân 27 010, ngày 3.3 2011 2011/2010 2012 2012/2011 % 2010 % KINH DOANH % % % 27.617 36.748 35,74 33.197 32,29 9.131 33.421 Khác 31,67 38,33 35.318 34,35 43.692 42,50 1.897 13.516 12.641 87.195 15,5 14,5 100 15.188 15.555 102.809 14,77 15,13 100 13.270 12.656 102.815 12,91 12,31 100 1.672 2.914 15.614 33,06 -3.551 5,68 -9,66 . Lý thuytăđcăxemănhăcăsăđănghiênăcuăthcătrngătiăACB,ăvătìnhă hình tín dng,ări ro tín dng vƠăcácăbin pháp qun lý ri ro tín dngămƠă ngân hàng ápădng tănmă2010ăđnă2012,ăsauăđóăđaăraăđánhăgiá, xácăđnhă mtăsănhơnătănhăhngăđnăhotăđngăqun lý ri ro tín dngăcaăngơnă hàng. . 2.2.2 SauăkhiăđoălngăvƠăđánhăgiáări ro tín dng,ăngơnăhƠngăngădngăcácăbin pháp qun lý phùăhpăvƠăhiuăquăviăthcătrngănht.ăTácăgiăNguynăVnăTină(2010)ăđưăđă cpăđnăcácăbin pháp qun lý ri ro tín dngănhăthitălpăchínhăsách tín dng,ăphơnătíchă tín dngăvƠăkimătra tín dng.ăiăviătácăgiăNguynăMinhăKiuă(2009),ăcácăbin pháp qun lý tín dngăliăbaoăgmăchínhăsách tín dng,ăhăthngăxpăhngăvƠăchmăđim,ăboă đmăvƠăboăhimăkhonăvay,ătríchălpădăphòng.ăVyăcóăthălităkăcácăbin pháp qun lý ri ro tín dngăthngăđcăcácăngơnăhƠngăthngămiăápădngănhăsau:ă  Chính sách tín dng Mcătiêuăcaăqun lý ri ro tín dngălƠăgimăthiuări ro tín dng,ăcăthălƠăgimătă lănăquáăhnăđnămcăthpănhtăcóăthăđc Tín dng 5 2.1.1 Ri ro tín dng 7 2.1.2 2.2 Qun lý ri ro tín dng 9 Chătiêuăđoălngări ro tín dng 10 2.2.1 Cácăbin pháp qun lý ri ro tín dng 11 2.2.2 2.3 CácănghiênăcuăđưăthcăhinăliênăquanăđnăđătƠi