BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG    KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DÔNG TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT Giáo viên hướng dẫn : TS. ĐỖ THỊ HỒNG HẠNH Sinh viên thực hiện : TRƯƠNG THỊ VÂN ANH Líp : NHB – K11 Khoa : NGÂN HÀNG Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Hà Nội - 2012 SV: Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB K11 2 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc LỜI CAM ĐOAN Kính gửi : Trường Học Viện Ngân Hàng Khoa Ngân hàng Tên em là: Trương Thị Vân Anh Lớp : NHB – K11 Em xin cam đoan bài khóa luận này là công trình nghiên cứu của riêng em. Các số liệu trình bày trong phạm vi bài khóa luận là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về công trình của mình. Hà Nội, ngày 04 tháng 06 năm 2012 Sinh viên thực hiện Trương Thị Vân Anh Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực tập và hoàn thành chuyên đề này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô TS.Đỗ Thị Hồng Hạnh đã tận tình giúp đỡ em. Xin trân trọng cảm ơn toàn thể các anh chị tại MB – Hoàng Quốc Việt đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em trong thời gian thực tập vừa qua, cung cấp những kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu cũng như những tư liệu cần thiết cho em trong quá trình thực tập tại đơn vị. Em cũng xin gửi lời cảm ơn tới các thầy cô giáo trong trường Học viện Ngân hàng đã dạy dỗ và giúp đỡ em trong những năm học vừa qua. Em xin chân thành cảm ơn! Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC CHƯƠNG 1 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTM 3 1.1 Tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 3 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm DNNVV 3 1.1.1.1 Khái niệm DNNVV 3 1.1.1.2 Đặc điểm của DNNVV 4 Một là, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh và hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu của DNNVV không quá 10 tỷ đồng và chu kỳ SXKD của doanh nghiệp ngắn nên khả năng thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng để đầu tư vào công nghệ mới, tiên tiến, hiện đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả 4 1.1.2 Tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 5 1.1.2.1 Khái niệm 5 1.1.2.2Đặc điểm của tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 6 1.1.2.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các DNNVV 7 1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV 9 1.2.1 Khái niệm 9 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng của một khách hàng vay 10 1.2.4 Các tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Nguyờn nhân gây ra RRTD trong cho vay DNNVV 13 Nguyên nhân từ chính trị pháp luật 13 Nguyên nhân từ phía môi trường kinh tế không ổn định 13 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 14 1.2.5.3 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng 15 1.2.6 Hậu quả của rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV 16 1.2.6.1 Đối với NH 16 1.2.6.2 Đối với DNNVV 17 1.2.6.3 Đối với nền kinh tế 17 2.3 Đánh giá về thực trạng phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại MB – Hoàng Quốc Việt 57 2.3.2 Những tồn tại cần khắc phục 59 2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại 60 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan 60 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan 61 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 61 64 CHƯƠNG 3 65 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 65 3.1 Định hướng phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 65 3.3.3Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội 81 DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chữ viết tắt Nội dung đầy đủ BCTC Báo cáo tài chính CBTD Cán bộ tín dụng CBTĐ Cán bộ thẩm định DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa MB Ngân hàng TMCP Quân Đội NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần HTQHKH Hỗ trợ quan hệ khách hàng QHKH Quan hệ khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TĐTD Thẩm định tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG CHƯƠNG 1 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTM 3 1.1 Tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 3 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm DNNVV 3 1.1.1.1 Khái niệm DNNVV 3 1.1.1.2 Đặc điểm của DNNVV 4 Một là, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh và hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu của DNNVV không quá 10 tỷ đồng và chu kỳ SXKD của doanh nghiệp ngắn nên khả năng thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng để đầu tư vào công nghệ mới, tiên tiến, hiện đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả 4 Một là, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh và hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu của DNNVV không quá 10 tỷ đồng và chu kỳ SXKD của doanh nghiệp ngắn nên khả năng thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng để đầu tư vào công nghệ mới, tiên tiến, hiện đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả 4 1.1.2 Tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 5 1.1.2.1 Khái niệm 5 1.1.2.2Đặc điểm của tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 6 1.1.2.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các DNNVV 7 1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV 9 1.2.1 Khái niệm 9 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng của một khách hàng vay 10 1.2.4 Các tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Nguyờn nhân gây ra RRTD trong cho vay DNNVV 13 Nguyên nhân từ chính trị pháp luật 13 Nguyên nhân từ phía môi trường kinh tế không ổn định 13 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 14 1.2.5.3 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng 15 1.2.6 Hậu quả của rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV 16 1.2.6.1 Đối với NH 16 1.2.6.2 Đối với DNNVV 17 1.2.6.3 Đối với nền kinh tế 17 2.3 Đánh giá về thực trạng phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại MB – Hoàng Quốc Việt 57 2.3.2 Những tồn tại cần khắc phục 59 2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại 60 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan 60 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan 61 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 61 64 CHƯƠNG 3 65 Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 65 3.1 Định hướng phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 65 3.3.3Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội 81 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Hoàng Quốc ViệtError: Reference source not found Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay theo mức phán quyết tại chi nhánh Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay DNNVV Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ theo kì hạn Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế Error: Reference source not found Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ theo hình thức bảo đảm tiền vay Error: Reference source not found Biều đồ 2.5 Nợ xấu trong cho vay DNNVV Error: Reference source not found Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong nền kinh tế nước ta hiện nay, hoạt động của các DNNVV phần lớn đang gặp khó khăn, số doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản đang không ngừng tăng. Năm 2012 cũng hứa hẹn một năm khó khăn cho nền kinh tế. Trước tình hình đó NHNN đang cú cỏc chính sách thiết thực nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, đặt biệt các DNNVV. Điển hình là việc giảm lãi xuất thời gian vừa qua. Khi mà doanh nghiệp hoạt động được một phần nhờ vốn vay, trong đó vay ngân hàng chiếm tỷ trọng không nhỏ. Vì vậy làm thế nào để ngân hàng vừa đảm bảo lợi nhuận vừa hạn chế rủi ro trong tình hình hiện nay là một điều không dễ. Mặt khác, bản thân các ngân hàng thương mại trong nước cũng như nước ngoài đang có sự cạnh tranh quyết liệt với nhau nên càng gây ra nhiều khó khăn, buộc hệ thống ngân hàng phải nới lỏng các yêu cầu khi cho vay cũng như cắt giảm lãi xuất gây nhiều nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó sự cạnh tranh ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp cũng gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng. Các doanh nghiệp vì mục tiêu lợi nhuận có thể sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng mục đích hoặc đầu tư không hiệu quả, lợi nhuận không đủ bù đắp chi phớ…dẫn đến không trả được nợ ngân hàng khi đến hạn, tất cả những điều đó gián tiếp gây ra rủi ro tín dụng. Vì vậy việc hạn chế rủi ro tín dụng là thực sự có ý nghĩa và luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu đối với ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay. Trong thời gian thực tập tại NHTMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt, em nhận thấy cũng như đại bộ phận các ngân hàng, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng là chủ yếu và đặc biệt từ cho vay DNNVV. Khi mở rộng hoạt động cho vay, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi. Từ những luận điểm trên em thực hiện đề tài “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại NHTMCP Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt” không chỉ có ý nghĩa lý luận mà còn có tính cấp thiết về thực tiễn. SV: Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB K11 1 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2. Mục đích nghiên cứu. Hệ thống hóa những lý luận cơ bản về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV. Phân tích, đánh giá thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt. Đề xuất giải pháp và kiến nghị phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Đối tượng nghiên cứu: Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại ngân hàng thương mại. Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt từ năm 2009 đến 2011. 4. Phương pháp nghiên cứu. Duy vật biện chứng, suy luận logic, duy vật lịch sử. Sử dụng số liệu thực tế để luận chứng thông qua các phương pháp: so sánh, thống kê, đồ thị. 5. Kết cấu của khóa luận. Ngoài phần mở đầu, kết luận kết cấu khóa luận gồm ba chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt. Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt. SV: Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB K11 2 [...]... về phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV Bao gồm: tín dụng Ngân hàng đối với DNNVV, RRTD trong cho vay DNNVV, phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV Đi đến khẳng định: Hoạt động tín dụng của các NHTM luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, RRTD trong cho vay DNNVV là một loại rủi ro phổ biến, gây hậu quả nặng nề, tác động đến không những đến NH, DN mà cả nền kinh tế Vì vậy, công tác phòng ngừa và. .. giải của các DNNVV nữa 1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV 1.2.1 Khái niệm Mọi hoạt động kinh doanh đều có thể gặp rủi ro, rủi ro và kinh doanh là hai mặt đối lập nhau trong một thể thống nhất của quá trình kinh doanh, chỳng luụn tồn tại và mâu thuẫn với nhau Muốn quá trình kinh doanh tồn tại và phát triển kinh doanh phải khống chế được rủi ro RRTD là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín. .. hạn chế RRTD được xác định là công tác quan trọng hàng đầu trong hoạt động quản trị điều hành của các NHTM và được các NHTM đặc biệt quan tâm CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHềNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 2.1 Khái quát về hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Quân Đội Chi Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 27 Học viện Ngân hàng nhánh Hoàng. .. dụng là xác định khả năng trả nợ và ý muốn của khách hàng trong việc hoàn trả tiền vay, tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho NH khi cho vay và tiên lượng khả năng kiểm soát của NH về các rủi ro đó, cũng như dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD Phân tích tín dụng là khâu quan trọng trong quy trình tín dụng, là lá chắn để phòng ngừa và hạn chế RRTD có thể xóy ra đối với NH... hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV Để việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao thì NH phải thực hiện các biện pháp, tuy nhiên các biện pháp này cũng chịu nhiều sự tác động bởi các yếu tố chủ quan cũng như khách quan 1.3.3.1 Nhân tố thuộc về ngân hàng NH luôn đưa ra các công cụ để hạn chế RRTD: bao gồm chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, cách thức quản lý tiền cho vay. .. thuận trong hợp đồng tín dụng 1.2.2 Phân loại RRTD  Rủi ro giao dịch Là loại RRTD có nguyên nhân từ hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm các bộ phõn chớnh là rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn: là rủi ro phát sinh từ việc ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn không có hiệu quả để ra quyết định cấp tín dụng. .. giảm chi phí thu thập thông tin và chi phí giảm sát cho NH Vật thế chấp và số dư bù: Vất thế chấp với khoản vay là một trong những công cụ quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tổn thất NH phải gánh chịu nếu trường hợp rủi ro xóy ra Là một dạng đặc biệt của vật thế chấp, số dư bự giỳp NH giám sát người vay từ đó hạn chế rủi ro xóy ra Hạn chế tín dụng: Vấn đề lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo... các DNNVV, thu nhập của DN giảm, thu nhập của người lao động cũng giảm làm giảm sức tiêu thụ của xã hội Mặt khác, phản ứng dây chuyền giữa các DN trong nền kinh tế là rất nguy hiểm dễ dẫn đến tình trạng suy thoái nền kinh tế 1.3 Phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại NHTM 1.3.1 Khái niệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro là yếu tố gắn liền với mọi hoạt động đầu tư nói chung, trong. .. cấp tín dụng Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo (tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo…) Rủi ro nghiệp vụ: liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay của NH  Rủi ro danh mục Là loại RRTD phát sinh từ hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro danh mục bao gồm hai bộ phận chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: xuất phát... 700 ngân hàng đại lý trên 75 quốc gia Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt (MB - Hoàng Quốc Việt) được thành lập 20/11/2002, Chi nhánh Hoàng Quốc Việt thành lập ngày 20/11/2002, ban đầu là phòng giao dịch (PGD) trực thuộc chi nhánh Điện Biên Phủ Trong suốt 5 năm hoạt động là chi nhánh cấp 2, PGD Hoàng Quốc Việt luôn cố gắng mở rộng mối quan hệ với khách hàng và tạo được một lượng khách . 65 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 65 3.1 Định hướng phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại NHTMCP Quân Đội. hàng GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 65 3.1 Định hướng phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại NHTMCP Quân Đội. về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV. Phân tích, đánh giá thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng