GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của riêng tôi. Tôi đã xây dựng chuyên đề này trên cơ sở những số liệu trung thực có nguồn gốc rõ ràng, được lấy từ Ngân hàng Công thương Việt Nam Chi nhánh Nguyễn Trãi. Ngày 18 tháng 05 năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thị Thanh Tâm Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI LỜI CẢM ƠN Để hòan thành khóa luận này, em xin chân thành cảm ơn cô giáo Th.S Nguyễn Thị Hồi Thu cùng các anh chị tại NHTMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Nguyễn Trãi đã nhiệt tình giúp đỡ em trong quá trình thực tập cũng như quá trình hoàn thành khóa luận. Em xin chân thành cảm ơn ./. Sinh viên Nguyễn Thị Thanh Tâm Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ MỤC LỤC 1 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA 3 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 ện, phục vụ tận tình, chu đáo và tác phong làm việc 85 BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT 1. TMCP : Thương mại cổ phần 2. LC : Thư tín dụng 3. NHTM : Ngân hàng thương mại 4. TCTD : Tổ chức tín dụng 5. TSCĐ :Tài sản cố định 6. DN :Doanh nghiệp 7. CN : Chi nhánh 8. NHCT : Ngân hàng Công thương 9. NHTMCP : Ngân hang thưong mại cổ phần 10.TGTK : Tiền gửi tiết kiệm 11.NV : Nguồn vốn 12.DNNN : Doanh nghiệp nhà nước 13.DNNQD : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 14.TSĐB : Tài sản đảm bảo 15.CIC : Trung tâm phân tích tín dụng 16. DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI MỤC LỤC MỤC LỤC 1 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA 3 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 ện, phục vụ tận tình, chu đáo và tác phong làm việc 85 Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế thị trường, mở cửa, hội nhập đó mang đến cho các doanh nghiệp rất nhiều thời cơ thuận lợi, đồng thời nó cũng đặt cho các doanh nghiệp vào thế phải cạnh tranh khốc liệt không chỉ với các doanh nghiệp cùng ngành, cùng quốc gia mà còn cả với các doanh nghiệp thuộc các ngành, các quốc gia, các khu vực khác trên toàn cầu. Tài chính – Ngân hàng cũng không nằm ngoài phạm vi đó. Đặc biệt trong những năm gần đây hoạt động của ngành này có vai trò vô cùng quan trọng đối với nền tài chính quốc gia, kích thích, ổn định duy trì sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế. Vì vậy, để có nền kinh tế vững mạnh thì điều kiện cần là phải có một hệ thống Ngân hàng ổn định, hiện đại đủ khả năng đáp ứng nhu cầu vốn và điều tiết nền kinh tế. Thực chất hoạt động của Ngân hàng bao gồm rất nhiều nghiệp vụ, nhưng quan trọng nhất là nghiệp vụ tín dụng vỡ nó là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Do đó, thực hiện công tác tín dụng có hiệu quả, chất lượng tốt, giảm thiểu rủi ro có ý nghĩa vô cùng quan trọng. Điều này góp phần quảng bá, nâng cao hình ảnh thương hiệu, uy tín, tạo lợi thế cạnh trên thị trường liên ngân hàng nói riêng và thị trường tài chính nói chung, giúp Ngân hàng thu hút được khách hàng về phía mình. Việt Nam là một đất nước đang phát triển, trong khi đó ngành Ngân hàng cũn rất yếu về chuyên môn, nghiệp vụ và công nghệ. Do đó, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng luôn là công tác được quan tâm hàng đầu, nhằm hạn chế tối thiểu những rủi ro tối thiểu có thể xảy ra, tác động xấu đến nền kinh tế. Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Công thương - Chi nhánh Nguyễn Trãi” những lý luận khái niệm về chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Mặt khác, nó gắn liền với thực tiễn: đi sâu tìm hiểu, nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng từ đó phân Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B 1 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI tích, tìm ra những yếu tố hợp lý, những tồn tại và các căn nguyên đưa ra các giải pháp khắc phục, đổi mới sao cho phù hợp hơn, hiệu quả hơn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh. Ngoài phần mở đầu và kết luận, khóa luận được kết cấu thành 3 chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nguyễn Trãi. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Nguyễn Trãi. Đề tài khóa luận này là một lĩnh vực rộng và phức tạp. Do trình độ lý luận cũng như thực tiễn cũn hạn chế nên khóa luận không tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy em mong nhận được sự tham gia góp ý của các thầy cô giáo, các anh chị tại Ngân hàng Công thương chi nhánh Nguyễn Trãi để khóa luận của em được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B 2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng Khó có thể đưa ra một định nghĩa rõ ràng về tín dụng. Vì vậy tùy theo góc độ nghiên cứu mà chúng ta có thể xác định nội dung của thuật ngữ này. Với mục đích xem xét tín dụng như là một chức năng cơ bản của ngân hàng, trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng được hiểu như sau: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến thời hạn thanh toán. 1.1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng - Dựa trên cơ sở lòng tin: Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lìng tin - người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn vay có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó cú khả năng trả được nợ. Với ngân hàng, để có thể tin được vào khách hàng, ngân hàng luôn thẩm định khách hàng trước khi cho vay. Nếu khâu này thực hiện một cách khách quan, chính xác thì việc cho vay của ngân hàng gặp ít rủi ro và ngược lại. Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI - Tính thời hạn: Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn. Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản trị tín dụng. Trong thực tế một số nhân viên tín dụng khi xét duyệt cho vay không dựa trên cơ sở đánh giá mức độ tín nhiệm về khách hàng mà lại chú trọng đến các bảo đảm, chính quan điểm này đã làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. - Tính hoàn trả: Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc. Để thực hiện được nguyên tắc này phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dương (Lãi suất thực = Lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát). Tuy nhiên, vì lãi suất chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau, nên trong một trường hợp cụ thể lãi suất danh nghĩa có thể thấp hơn lạm phát, ngoại lệ này chỉ tồn tại trong một giai đoạn ngắn hạn. Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hồn trả vô điều kiện. Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. 1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng Sản xuất phát triể mạnh sẽ thúc đẩy nền kinh hàng h phát tển Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B 4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI ở mỗi quốc gia trên thế giới. Song để cho quá t sảxuất được mở rộng và ngày càng hoàn thiện phải nói đến vai trò to lớn của tín dụng Ngân à ng. Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn chn nh tế là người trung gian điều hồ quan hệ cung cầu về vốn tronn h tế , hoạt động tín dụng đã thông dòng cho vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thi vốn. Ngân hàng ra đời gắn liền với sự vận động trong quánh n xuất và lưu thông hàng Nền sản xuấhàng hoá phát triển nhanh chóng đã thúc đẩy hàng hoá - tiền tệ ngày càng sâu sắc, phức tạp Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI và bao trùm lên sinh ho kinh tế xã hội. Mhác, chí sản xuất và lưu thông hàng hoá ra đờ và được mở rộng đ ó kéo theo sự vận động vốn và là nền tảng tạo những tổ ức kinh doanh tiền tệ đầu tiên mang những đặc trưng của một ngân hàng. Vì vậy, chúng ta thấy rằng còn tồn tại quan hệ hàng hoá tiền tệ thì hoạt động tín dụng không thể mất đi mài lại ngàyàng phát triển một cách mạẽ. Bởi ng nền kinh tế , tại một thời điểm tất yếu sẽ phát sinh hai loại nhu cầu là người thừa vốn cho vay để hưởng lãi và người thiếu vố vay để ếnh sảuất Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B 6 [...]... nâng cao chất lượng tín dụng giúp các anh nghiệp làm ăn có hiệu quả, từ đó góp phần tăng ngân sách nhà nước, giải quyết công ăn việc làm, giảm tệ nạn xã hội Qua những phân tích trên cho thấy, nâng cao chất lượng tín dụng là Nguyễn Thị Thanh Tâm 21 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI thực sự cần thiết đối với cả doanh nghiệp và nền kinh tế Chất lượng tín dụng được nâng. .. để đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu hay có thể gọi là tỷ lệ nợ khó đòi, phản ánh một cách trung thực rủi ro ngân h g thực sự mắc phải trong hoạt độn tín dụng Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng này càng thấp và ngược lại Chỉ tiêu quay vòng vốn tín dụng: Nguyễn Thị Thanh Tâm 26 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI Đây là... pháp iều chỉnh ích hợp CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng NHTM Nguyễn Thị Thanh Tâm 18 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI Trong quá trình phát triển của các hoạt động kinh tế xã hội, giữa hai mặt lượng và chất luôn luôn có qua ệ chặt chẽ và tác động qua lại lẫn nhau Tăng trưởng và chất lượng tín dụng không nằm ngoài... cho vay của Ngân hàng tại các thời điểm khác nhau Chỉ tiêu tổng dư nợ Nguyễn Thị Thanh Tâm 23 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI phản ánh quy mô tín dụng của Ngân hàng đồng thời đây là chỉ tiêu phản ánh uy tín của Ngân hàng Nếu chỉ tiêu này thấp và có xu hướng giảm hoặc nếu tăn thì không nhiều và không ổn định thì cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàg đó... tín dụng Uy tín và thị phần cho vay của Ngân hàng trên địa bàn Nguyễn Thị Thanh Tâm 22 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI Thôngqua uy tín và thị phần cho vay của Ngân hng sẽ phản ánh phần nào chất lượg tín dụng của Ngân hàng Bởi đối với bất kỳ n gân hàng nào, để tăng uy tín của mình tr 1.2.3.2 n thị trường đều bu a họ phải tì m cách mở ng thị phần và không ngừng nâng. .. của ngân hàng giảm đồng nghĩa với nó rủi ro của ngân hàng tăng Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu đánh giá tổng quát về chất lượng tín dụng mà không có đánh giá các khoản vay theo mức độ rủi ro mà các khoản nợ q hạn đó mang lại theo t i gian quá hạn Để khắc phục và đánh giá chất lượng tín dụng các ngân hàng sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu Nguyễn Thị Thanh Tâm 25 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI... tổng số dư n Nguyễn Thị Thanh Tâm 15 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI - của ngân hàng Dự vào mức độ tín nhiệm Theo căn cứ này, cho va đ ược chia làm hai loại Cho vay có đảm bảo : Là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc ngư ời bảo lãnh đứng ra làm đảm bảo cho khoản nợ vay Hình thức này áp dụng đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay... quan trọng nhất quyết định đến chất lượng của mỗi khoản cho vay cũng nh Nguyễn Thị Thanh Tâm 30 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng Thẩm định là khâu phức tạp nhất và hay mắc nhiều sai sót nhất của ngân hàng Công tác thẩm định gồm có: Thẩm tra trước khi cho vay: Đây là công việc đầu tiên của ngân hàng thương mại, thẩm tra trước... hàng Các chỉ tiêu đánh giá chấ - lượng tín dụng của NHTM Chỉ tiêu định tính Đối với NH , để đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm một số chỉ tiêu sau: Mức độ đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng cho khách hàng Chất lượng tín dụng của một Ngân hàng được coi là tốt khi Ngân hàng có khả năng đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng Để làm được điề - đó Ngân hàng cần phải có hệ thống phân... cho ngân hàng xây dựng được cơ cấu tài sản có phù hợp với tài sản nợ Sự an toàn của khách hàng cũng tăng lên do nguồn vốn tự có được bổ sung từ lợi nhu Nguyễn Thị Thanh Tâm 20 TC14B GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI thu được khi khách hàng làm ăn có hiệu quả Vì ta biết chức năng quan trọng nhất của vốn tự có là chức năng bảo vệ Nâng cao chất lượng tín dụng còn giúp ngân hàng . về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nguyễn Trãi. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng. kinh tế. Đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Công thương - Chi nhánh Nguyễn Trãi những lý luận khái niệm về chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Mặt khác, nó. trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng từ đó phân Nguyễn Thị Thanh Tâm TC14B 1 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCT NGUYỄN TRÃI tích, tìm ra những yếu tố hợp lý, những tồn tại và