Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hiện nay, nước ta đang trong thời kì đổi mới, nền kinh tế ngày càng phát triển, sự có mặt của các tổ chức tài chính là rất quan trọng, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Kinh tế phát triển, nguồn vốn luôn là vấn đề đầu tiên quyết định đến sự hình thành, phát triển và tồn tại của các tổ chức kinh tế. Để nắm bắt được các cơ hội kinh doanh các tổ chức kinh tế cần phải có được một nguồn vốn tốt nhất định. Điều này đã đưa các cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế tìm đến với các ngân hàng ngày càng nhiều. Song đối với một ngân hàng, có nguồn vốn đã khó sử dụng vốn sao cho hiệu quả lại càng khó khăn hơn. Vì vậy các ngân hàng thương mại (NHTM) phải làm sao để có được nguồn vốn ổn định và sử dụng nguồn vốn kinh doanh của mình đạt hiệu quả cao để đáp ứng nhu cầu về nguồn vốn cho các doanh nghiệp. NHTM là doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, là những tổ chức cung ứng chủ yếu và hữu hiệu về vốn của nền kinh tế, nên việc tạo lập, tổ chức và quản lí vốn của NHTM là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ riêng với bản thân các NHTM mà còn vì sự phát triển chung của nền kinh tế. Do đó, sau thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long (BIDV Thăng Long), được sự giúp đỡ của phòng quan hệ khách hàng I nói riêng cùng toàn thể cán bộ nhân viên các phòng ban nói chung em đã quyết định chọn nghiên cứu đề tài: “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu - Đề cập đến vấn đề những lý luận cơ bản về hiệu quả sử dụng vốn của NHTM và từ đó nêu bật lên được tầm quan trọng của công tác hoạch định chiến lược vốn. - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác sử dụng vốn tại BIDV – Thăng Long thông qua một số các chỉ tiêu cơ bản. Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng - Phát hiện tồn tại, tìm ra nguyên nhân, giải pháp, kiến nghị, nhằm nâng cao chất lượng sử dụng vốn, đồng thời vừa đảm bảo được an toàn tối đa và khả năng sinh lời cao nhất. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Là lý luận và thực trạng công tác sử dụng vốn và các giải pháp mở rộng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long. - Phạm vi nghiên cứu: Các số liệu tại BIDV – Thăng Long trong giới hạn 3 năm gần nhất (2009, 2010, 2011). 4. Phương pháp nghiên cứu Đề tài được nghiên cứu trên cơ sở kết hợp các phương pháp mô hình hóa, lượng hóa làm cho vấn đề trở nên dễ hiểu, dễ so sánh dựa trên việc thể hiện bằng các bảng biểu, đồ thị. Đồng thời, chuyên đề còn sử dụng các phương pháp phân tích tổng hợp diễn giải để xem xét, nghiên cứu. 5. Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, khóa luận được kết cấu thành 3 chương: - Chương 1: Lý luận cơ bản về vốn và hiệu quả sử dụng vốn của NHTM - Chương 2: Thực trạng sử dụng vốn tại BIDV – Thăng Long. - Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại BIDV – Thăng Long. Do giới hạn về kinh nghiệm, kiến thức và thời gian tìm hiểu thực tế nên khóa luận không thể tránh khỏi được thiếu sót. Rất mong nhận được nhiều ý kiến đóng góp từ các thầy giáo, cô giáo và các bạn để khóa luận này được hoàn thiện hơn. Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NHTM. 1.1. Vốn và sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của NHTM NHTM là một bộ phận lớn nhất trong hệ thống trung gian tài chính, với tổng tài sản có của NHTM luôn có khối lượng đạt từ 70% đến 80% lưu lượng vốn, tỷ trọng chiếm khoảng 2/3 của toàn hệ thống. Là doanh nghiệp chuyên hoạt động kinh doanh tiền tệ, lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm, đồng thời vừa có lợi nhuận hấp dẫn và chịu rất nhiều rủi ro, đây chính là một trong số các đặc thù cơ bản của NHTM. 1.1.1. Sơ lược về vốn của NHTM a. Quan điểm về vốn của NHTM Có nhiều khái niệm về vốn tùy theo quan điểm của các nhà kinh tế với các gốc độ tiếp cận khác nhau. Gốc độ vĩ mô: Vốn có nguồn gốc được tích lũy từ lao động thặng dư, và vì vậy, vốn gắn liền với quá trình sản xuất của người lao động (MAC). Tuy nhiên theo SAMUELSON vốn bao gồm hàng hóa lâu bền được sản xuất ra và sử dụng như các đầu vào hữu ích trong quá trình sản xuất sau đó. Gốc độ doanh nghiệp: Vốn là số tiền ứng trước của toàn bộ tài sản hữu hình và vô hình của doanh nghiệp đuợc đầu tư vào một lĩnh vực nhất định nhằm mục đích sinh lời. Gốc độ NHTM: Vốn là toàn bộ giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư, hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Thực chất, vốn của NHTM là một phần thu nhập quốc dân nhàn rỗi trong quá trình sản xuất kinh doanh, phân phối, tiêu dùng mà người sở hữu gửi vào ngân hàng để nhằm các mục đích khác nhau như: an toàn, sinh lời, thanh toán,…Do đó, NHTM như là một trung tâm tập trung và phân phối vốn dưới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh quá trình chu chuyển vốn, phục vụ và kích thích các hoạt động đầu tư phát triển. Đồng thời, các hoạt động này lại quyết định đến sự tồn tại, sự hưng thịnh hay suy vong của chính các ngân hàng này. Nó thể hiện mối quan hệ biện chứng, phụ thuộc lẫn nhau, ràng buộc, không thể tách rời giữa các hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn của NHTM. Từ đó tạo điều kiện cho các ngân hàng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của mình. Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 3 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng b. Các loại vốn của NHTM Vốn tự có Khái niệm: Vốn tự có (VTC) hay còn gọi là vốn chủ sở hữu là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập được, thuộc sở hữu của ngân hàng. Vốn này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng vốn ngân hàng, song là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một ngân hàng. VTC chủ yếu được sử dụng để trang bị cơ sở vật chất, mua sắm tài sản cố định, cho vay, tăng gia đầu tư, góp vốn liên doanh…, đặc biệt với chức năng bảo vệ. VTC được coi là tài sản đảm bảo cho lòng tin đối với khách hàng. Một số nghiên cứu gần đây cho thấy rằng: VTC đóng vai trò then chốt trong sự gia tăng mạnh mẽ của xu hướng sáp nhập ngân hàng. Bởi vì quy mô hoạt động của ngân hàng ngày nay càng gia tăng cùng với các khoản cho vay kinh doanh giá trị lớn (triệu USD) và chỉ có những ngân hàng lớn hàng đầu với trạng thái vốn chủ sở hữu dồi dào mới có thể đáp ứng được yêu cầu này. Vốn tự có bao gồm:  Vốn cấp 1: a. Vốn điều lệ (vốn đã được cấp, vốn đã góp). b. Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ. c. Quỹ dự phòng tài chính. d. Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ. đ. Lợi nhuận không chia. Vốn cấp 1 được dùng làm căn cứ để xác định giới hạn mua, đầu tư vào tài sản cố định.  Vốn cấp 2: a. 50% phần giá trị tăng thêm của tài sản cố định được định giá lại theo quy định của pháp luật. b. 40% phần giá trị tăng thêm của các loại chứng khoán đầu tư (kể cả cổ phiếu đầu tư, vốn góp) được định giá lại theo quy định của pháp luật. c. Trái phiếu chuyển đổi hoặc cổ phiếu ưu đãi phát hành. d. Các công cụ nợ khác. đ. Dự phòng chung, tối đa bằng 1,25% tổng tài sản "Có" rủi ro. Vốn huy động Khái niệm: Là những giá trị tiền tệ do NHTM huy động được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 4 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng thanh toán, các nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng làm vốn để kinh doanh. Thành phần vốn huy động: - Tiền gửi: Tại NHTM tiền gửi bao gồm 2 loại: + Tiền gửi không kì hạn (TGKKH): Là loại tiền gửi có thể rút ra bất cứ khi nào, và NHTM phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Tiền gửi không kì hạn bao gồm: Tiền gửi thanh toán và tiền gửi không kì hạn thuần túy. + Tiền gửi có kì hạn (TGCKH): Là loại tiền gửi có thỏa thuận trước giữa NHTM với khách hàng về thời hạn thanh toán. Mục đích chính của loại tiền gửi này là lãi suất được hưởng mà khách hàng có thể nhận được. Thông thường, tiền gửi có kì hạn có lãi suất càng cao khi thời hạn càng dài. Có 2 loại tiền gửi có kì hạn là: Tiền gửi có kì hạn bình thường và tiền gửi báo rút (Tức khách hàng phải báo trước cho ngân hàng khi muốn rút tiền). - Tiền gửi tiết kiệm (TGTK): Là loại tiền gửi nhằm mục đích vừa an toàn, vừa sinh lãi, chủ yếu phổ biến ở khu vực cá nhân tiêu dùng. Có 2 loại tiền gửi tiết kiệm cơ bản sau: TGTK không kì hạn (Có thể rút ra bất kể khi nào song không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho người khác) và TGTK có kì hạn (có thỏa thuận về thời hạn gửi và rút tiền, có mức lãi cao hơn tiền gửi không kì hạn). - Các nguồn huy động khác: Bên cạnh các nguồn huy động chính là tiền gửi, NHTM còn sử dụng nhiều công cụ khác như: Phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu. Trong đó, chứng chỉ tiền gửi là phiếu nợ ngắn hạn, với các mệnh giá khác nhau. Trái phiếu là loại phiếu nợ trung dài hạn, được phát hành theo từng đợt, tùy theo mục đích với sự chấp thuận của NHTW hoặc hội đồng chứng khoán quốc gia. Như vậy, vốn huy động là công cụ chính đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM, nó chiếm tỷ trọng lớn nhất và giữ vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Mặc dù phạm vi sử dụng vốn huy động của các NHTM bị hạn chế so với vốn tự có, song nếu sử dụng vốn này có hiệu quả tốt thì không những nguồn lợi của ngân hàng được tăng mà còn tạo dựng cho ngân hàng có được uy tín ngày càng lớn. Qua đó, NHTM mở rộng được quy mô vốn, tăng thanh thế, uy tín và góp phần mở rộng hoạt động kinh doanh của mình. Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 5 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng Vốn đi vay Khái niệm: Vốn đi vay là quan hệ vay vốn giữa NHTM và NHTW, hoặc giữa các NHTM với nhau hay các tổ chức tín dụng khác, vốn này dùng để bổ sung vào vốn hoạt động, khi NHTM đã sử dụng hết vốn khả dụng của mình mà vẫn không đủ để hoạt động. Tùy theo mục đích sự dụng và hình thức vay vốn, vốn vay Ngân hàng trung ương được chia thành các loại: - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: Được thực hiện khi NHTM thiếu vốn ngắn hạn, nhưng khoản vay chịu sự chi phối về hạn mức tín dụng được thỏa thuận. - Vốn vay để thanh toán: Là khoản vay từ NHTW nhằm thực hiện thanh toán giữa các NHTM với nhau, và bù đắp thiếu hụt tạm thời của các ngân hàng. - Tái cấp vốn: Là hình thức NHTW cho NHTM vay bằng cách chiết khấu các giấy tờ có giá, phải đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp, an toàn. Có 2 hình thức tái cấp vốn: Cho vay tái chiết khấu (NHTW cho vay NHTM bằng cách chiết khấu lại các giấy tờ có giá mà NHTM đã chiết khấu trước đó) và cho vay có đảm bảo (NHTM đem các chứng từ có giá đến NHTW để làm đảm bảo xin vay vốn). Vốn khác Vốn khác là những khoản tiền nhàn rỗi tạm thời được trích ra chờ sử dụng từ các tài khoản như: tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức,…mà ngân hàng có thể sử dụng nó vào kinh doanh. c. Vai trò của vốn đối với NHTM Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Vốn là điều kiện bắt buộc đầu tiên để ngân hàng có được giấy phép tổ chức hoạt động kinh doanh. Từ vốn ban đầu, NHTM thực hiện các hình thức huy động thêm cho nguồn vốn của mình nhằm phục vụ cho các hoạt động kinh doanh khác. Vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng sản xuất kinh doanh đối với mỗi doanh nghiệp. Riêng ngành ngân hàng, vốn là cơ sở tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, bởi vì nó không những là phương tiện thanh toán chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu. Ngân hàng có tiềm năng về vốn thì sẽ có nhiều thế mạnh hơn trong kinh doanh. Chính vì thế, vốn không những là điểm đầu tiên mà cũng là Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 6 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng cuối cùng trong chu kì kinh doanh của ngân hàng, vì vậy tăng trưởng vốn là một yêu cầu thường trực mà mỗi ngân hàng cần quan tâm xem xét. Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng Việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng phụ thuộc vào quy mô vốn của mỗi ngân hàng, thông thường các ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư cho vay kém đa dạng, phạm vi và khối lượng nhỏ hơn các ngân hàng lớn. Trong khi các ngân hàng lớn hoàn toàn có thể cấp những khoản tín dụng lớn ở cả trong và ngoài nước thì ngân hàng nhỏ chỉ có thể cho vay hạn chế trong những phạm vi nhỏ,hẹp. Điều này càng hạn chế khả năng mở rộng thị trường và thâm nhập vào thị trường mới. Vốn quyết định khả năng thanh toán và bảo đảm uy tín của ngân hàng trên thị trường Thương hiệu và uy tín là một trong những điều trọng yếu nhất quyết định sự tồn tại, khả năng mở rộng quy mô hoạt động của NHTM. Điều này thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả ngay khi khách hàng cần. Khả năng thanh toán càng cao thì chứng tỏ vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn (loại trừ các ảnh hưởng từ các nhân tố khác), khi quy mô vốn càng lớn, ngân hàng càng có khả năng mở rộng kinh doanh, uy tín ngày càng được củng cố, thanh thế trên thương trường càng lớn mạnh. Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng Thực tế chứng minh rằng: Quy mô, trình độ nghiệp vụ, khoa học công nghệ hiện đại, dấu ấn văn hóa kinh doanh và thái độ phục vụ là tiền đề để ngân hàng thu hút nguồn vốn. Vốn càng lớn thì khả năng thu hút thêm vốn càng dễ dàng, càng có thêm nhiều mối quan hệ để mở rộng tín dụng về cả quy mô, khối lượng, thời hạn và đối tượng khách hàng. Chính thế, doanh thu sẽ tăng lên nhanh chóng, lợi nhuận không ngừng tăng trưởng, và nguồn VTC được bổ sung ngày càng nhiều, năng lực tài chính của NHTM ngày càng được củng cố thêm vững mạnh. 1.1.2. Quan điểm về hiệu quả sử dụng vốn và mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn của NHTM Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống NHTM là huyết mạch thần kinh trung Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 7 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng tâm, quan trọng vào bậc nhất quyết định sự vận hành có thông suốt hay không của nền kinh tế. Một khi nền kinh tế vận hành trôi chảy, thuận lợi, hiệu quả thì chính là tiền đề cho các nguồn lực tài chính liên tục luân chuyển, được phân bổ một cách hợp lý và sử dụng ngày càng hữu ích hơn. Từ đó, kích thích tăng trưởng và phát triển kinh tế theo đúng định hướng an toàn và bền vững. Tuy nhiên, để tăng trưởng và phát triển cùng song hành thì mỗi một NHTM phải đối đầu với việc tận dụng các nguồn lực như thế nào là hiệu quả nhất trong điều kiện khan hiếm, và mang lại lợi ích cao nhất. Ta đi tìm hiểu các quan điểm về hiệu quả sử dụng vốn: Quan điểm 1: Hiệu quả sử dụng vốn ngân hàng là tổng thể rất nhiều yếu tố như hiệu quả sử dụng tổng tài sản, hiệu quả quản lý điều hành của ban lãnh đạo, năng suất lao động, vị thế… Quan điểm 2: Hiệu quả sử dụng vốn là biểu hiện toàn bộ những kết quả mà ngân hàng đạt được trong quá trình hoạt động, là việc tối đa hóa lợi nhuận, hạn chế thấp nhất rủi ro, thỏa mãn tối đa lợi ích của khách hàng. Một cách tổng quát, hiệu quả sử dụng vốn (HQSDV) là một phạm trù phản ánh trình độ và khả năng thực hiện công tác sử dụng vốn có hiệu quả cao nhất với chi phí thấp nhất có thể kết hợp hài hòa việc hạn chế tối thiểu rủi ro. Tức là xét về mặt lượng, HQSDV thể hiện ở kết quả sử dụng thời gian, số lượng so với chi phí bỏ ra. Còn nếu xét mặt chất, HQSDV phản ánh năng lực và trình độ quản lý của ban lãnh đạo ngân hàng. Đối với NHTM, HQSDV phản ánh một cách chính xác kết quả kinh doanh mà ngân hàng đạt được. Đồng thời, HQSDV có mối quan hệ biện chứng với công tác huy động vốn. Nếu sử dụng vốn có hiệu quả tốt, ngân hàng sẽ nâng cao chất lượng hoạt động của mình, kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận, khoản lợi nhuận để lại lớn, quy mô vốn tự có của ngân hàng tăng nhanh, khả năng mở rộng quy mô dễ dàng, ngân hàng sẽ tăng được uy tín, giá trị thương hiệu của mình, sẽ càng dễ thực hiện huy động thêm vốn từ nền kinh tế. Mặt khác, công tác huy động vốn của Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng ngân hàng được thực hiện tốt, hiệu quả cao, lượng vốn huy động được nhiều thì khả năng cho vay của ngân hàng tăng, dư nợ đối với nền kinh tế tăng, doanh thu tăng, lợi nhuận tăng, và hiệu quả sử dụng vốn tăng theo. 1.1.3. Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Quyết định năng lực cạnh tranh của NHTM Khi ngân hàng thực hiện tốt việc sử dụng vốn của mình thì đồng thời vừa đảm bảo được hoạt động thuận lợi và tăng trưởng đều đặn còn đạt được lợi thế nhờ nâng cao được vai trò trong toàn hệ thống. Từ đó từng bước khẳng định vị thế cạnh tranh hơn so với mặt bằng chung. Tăng khả năng kinh doanh đa dạng trên thị trường Việc này làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro. Đồng vốn được đầu tư hiệu quả sẽ mang lại nhiều lợi nhuận, khoản tiền để lại đầu tư càng nhiều, nguồn vốn khả dụng tăng, khi đó ngân hàng có thể mở rộng quy mô khách hàng, quy mô cho vay, phạm vi lẫn danh mục sản phẩm và các hoạt động dịch vụ khác. Nguồn thu tăng, lợi nhuận tăng, hiệu quả sử dụng vốn nâng cao. Nâng cao được giá trị thương hiệu ngân hàng Làm tăng uy tín, hình ảnh của ngân hàng thương mại. Mọi khách hàng đều có tâm lý an tâm hơn khi đến những ngân hàng có quy mô vốn lớn, tiềm năng dồi dào, khả năng thanh toán sẵn sàng cao. Vì vậy, khi ngân hàng sử dụng một đồng vốn tốt, mang lại nhiều lợi nhuận, tăng trưởng nguồn vốn đều, nhanh, ổn định thì đã tự nâng cao uy tín của mình đối với khách hàng, giá trị thương hiệu ngày càng lên và hình ảnh càng rõ nét. Nâng cao HQSDV còn có vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chỉ tiêu hoạt động vĩ mô của nền kinh tế như an ninh xã hội, ổn định kinh tế, giải quyết công ăn việc làm, nâng cao mức sống của dân cư, hạn chế tệ nạn xã hội, tăng trưởng GDP… Ngoài ra, mặt hàng mà NHTM kinh doanh là loại hàng hóa nhạy cảm, đó chính là tiền tệ, vì vậy chứa đựng rất nhiều rủi ro, nếu một ngân hàng nào đó trong hệ thống sử dụng vốn kém hiệu quả, kinh doanh sa sút và bị phá sản, thì ảnh hưởng của nó vô cùng sâu sắc không những đến cả hệ thống mà còn cả nền kinh tế hiện tại lẫn tương lai. Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng 1.1.4. Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn a. Nhân tố khách quan Hành lang pháp lý Hành lang pháp lý là cơ sở, là chuẩn mực để mọi doanh nghiệp đối chiếu hoạt động của mình và so sánh xem có phù hợp với luật pháp nhà nước, quốc gia hay không. Hành lang pháp lý có những bộ luật tác động trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động của ngân hàng như: Luật các tổ chức tín dụng, Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật NHTM, Luật đầu tư nước ngoài…các nguồn luật này có tác động đến tỷ lệ huy động vốn so với vốn tự có. Quy định về việc phát hành trái phiếu, kì phiếu, hạn mức cho vay đối với các đối tượng khách hàng khác nhau, quy định về khung lãi suất cho vay, lãi suất huy động, quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ an toàn, tỷ lệ bảo đảm khả năng thanh toán. Vì vậy, cơ sở pháp lý luôn được các NHTM nói riêng và các trung gian tài chính (TGTC) nói chung đặc biệt quan tâm tìm hiểu nghiên cứu. Một hành lang pháp lý thông thoáng, phù hợp với thị trường thì sẽ mang lại nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp cả trong và ngoài nước tham gia đầu tư. Cạnh tranh càng lành mạnh thì thị trường càng phát triển, càng thúc đẩy các doanh nghiệp mà đặc biệt là các NHTM tham gia tích cực hơn trong việc sử dụng đồng vốn kinh doanh sao cho hiệu quả. Do đó, có thể nói: khi cơ chế pháp lý tạo thuận lợi cho doanh nghiệp thì khả năng nâng cao HQSDV của doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng ngày càng lớn. Chính sách kinh tế vĩ mô Hệ thống chính sách kinh tế, chính sách tiền tệ của Nhà nước trong từng thời kì càng đồng bộ, càng linh động, nới lỏng cho doanh nghiệp, doanh nghiệp càng có cơ hội tăng đầu tư, tăng quy mô hoạt động cả thị trường trong nước và ngoài nước. Có thêm nhiều cơ hội gia nhập vào các lĩnh vực đầu tư mới giàu tiềm năng, khi đó HQSDV càng cao. Chẳng hạn: khi nền kinh tế lạm phát tăng, Nhà nước có chính sách thắt chặt tiền tệ bằng cách sử dụng tổng hợp các biện pháp: Cặp lãi suất trần sàn để khống chế, bắt buộc các NHTM mua trái phiếu kho bạc, tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc. Khi đó, NHTM sẽ thiếu vốn để cung ứng cho nền kinh tế, để đủ vốn cho hoạt động của mình, NHTM buộc phải tăng lãi suất huy động, do đó làm tăng chi phí, từ Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 10 [...]... cao và lịch sử hoạt động lâu đời Đây chính là thách thức không nhỏ đối với BIDV Thăng Long trong quá trình phát triển hoạt động kinh doanh của mình 2.2.1.2 Qúa trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long là một trong số 118 chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Tiền thân của BIDV Thăng Long là một Phòng chuyên quản trực thuộc Ngân. .. xã hội, sự ra đời và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 2.2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn a) Khái quát chung Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thăng Long nằm số 08 Đường Phạm Hùng – Từ Liêm – Hà Nội, đây là khu vực tập trung khá nhiều các công ty xây dựng, với diện tích rộng, nhiều nhà đầu tư đã tập trung ở... NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam tên giao dịch quốc tế là “Joint Commercial Bank for Invesment and Develoment of Vietnam”, tên viết tắt là BIDV, là một NHTM Việt nam đăng ký hoạt động kinh doanh tại nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Trụ sở chính tại Tháp BIDV, 35 Hàng. .. vốn, tăng vốn khả dụng, tăng khả năng cho vay, và tăng các hoạt động sử dụng vốn khác, do đó hiệu quả sử dụng vốn cũng cao hơn so với các NHTM mới thành lập, chưa có danh tiếng 1.2 Nội dung của hoạt động sử dụng vốn 1.2.1 Hoạt động ngân quỹ Hoạt động ngân quỹ là một hoạt động thường xuyên của NHTM, nhằm đảm bảo khả năng thanh toán tức thời của ngân hàng cho nền kinh tế khi được yêu cầu Hoạt động này... vốn sử dụng Hsdv = * 100% Tổng nguồn vốn Hệ số này phản ánh khả năng tận dụng vốn so với tổng nguồn vốn, tỷ số này càng cao thì càng chứng tỏ hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng càng tốt Thông thường, các NHTM cố đạt con số càng gần 100% càng tốt Sinh viên: Diệp Toàn Trung Lớp: NHH – K10 Chuyên đề tốt nghiệp 24 Học viện ngân hàng CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT... 1.2.3 Hoạt động đầu tư Là hoạt động lớn thứ hai mang lại nhiều lợi nhuận sau hoạt động tín dụng NHTM chủ động sử dụng vốn của mình để kinh doanh, nhằm tìm kiếm lợi nhuận, nâng cao khả năng thanh khoản, đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ để phân tán rủi ro…, hoặc kinh doanh cho người khác để hưởng hoa hồng với tư cách là môi giới, hoạt động đầu tư bao gồm: đầu tư vào chứng khoán, đầu tư liên doanh. .. luân chuyển và sử dụng vốn của một ngân hàng, quy mô đầu tư và cấp vốn tín dụng của ngân hàng đó với nền kinh tế trong một thời kì nhất định Thứ hai: Dư nợ cho vay D D Là chỉ tiêu phản ánh mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, thể hiện số tiền mà ngân hàng đã cung ứng cho nền kinh tế vẫn chưa thu hồi về tại một thời điểm Đồng thời chỉ tiêu này cũng cho thấy mối quan hệ với doanh số cho vay và khả năng... quốc - Đầu tư tài chính: Góp vốn thành lập doanh nghiệp để đầu tư các dự án, trong đó nổi bật là vai trò chủ trì điều phối các dự án trọng điểm của đất nước như: Công ty cổ phần cho thuê hàng không (VALC), Công ty phát triển đường cao tốc (BEDC), Đầu tư sân bay quốc tế Long Thành,… 2.2 Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 2.2.1 Khái quát môi trường kinh. .. Lớp: NHH – K10 30 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng 2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh của BIDV Thăng Long từ 2009 – 2011 2.3.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh của BIDV Thăng Long năm 2009 Mặc dù gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động, song với nỗ lực và cố gắng của tập thể người lao động Chi nhánh, luôn bám sát và tuân thủ nghiêm túc chỉ đạo của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam nên năm qua, Chi nhánh. .. thành Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long trực thuộc Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam và chuyển trụ sở làm việc ra địa điểm tại đường cao tốc Thăng long - Nội Bài, thuộc xã Cổ nhuế - Từ liêm - Hà Nội Đến năm 1994, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ra quyết định số 38 NH/QĐ-NH9 ngày 10 tháng 11 năm 1994, điều chỉnh chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thăng Long, cho phép chi nhánh được . chọn nghiên cứu đề tài: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long làm đề tài tốt nghiệp. vốn và các giải pháp mở rộng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long. - Phạm vi nghiên cứu: Các số liệu tại BIDV – Thăng Long trong. về vốn và hiệu quả sử dụng vốn của NHTM - Chương 2: Thực trạng sử dụng vốn tại BIDV – Thăng Long. - Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại BIDV – Thăng