LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THỊ DIỆU LINH MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NH TMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương NHNN : Ngân hàng Nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng EUR : Euro VND : Việt Nam đồng. USD : Đô la Mỹ. TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước TNHH : Trách nhiệm hữu hạn DN : Dư nợ HĐ : Huy động KH : Khách hàng KT : Kinh tế SXKD : Sản xuất kinh doanh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.11: Bảng chỉ tiêu tỷ lệ đảm bảo tiền vay PGBank- Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2008-2011 61 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài: Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán Với đặc điểm hoạt động của các Ngân hàng thương mại Việt Nam, thì hoạt động huy động vốn và cho vay là những lĩnh vực quan trọng nhất, nó là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Hoà cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng TMCP xăng dầu Petrolimex (PGBank) có thể xem là Ngân hàng còn non trẻ ra đời từ năm 2006, có nguồn gốc từ Ngân hàng TMCP nông thôn Đồng Tháp ra đời năm 1995. Tuy nhiên, cùng với sự gia nhập tổ chức thương mại thế giới (WTO) vừa tạo ra những thuận lợi và cũng không ít thách thức cho hoạt động Ngân hàng nói chung và mảng huy động và cho vay nói riêng. Mới chính thức đi vào hoạt động với thương hiệu mới tính đến nay đã được khoảng 5 năm, chỉ tiêu huy động và cho vay đã đạt những kết quả đáng kể, nhưng cũng đi kèm với những tồn tại về nợ quá hạn đã ảnh hưởng không nhỏ tới kết quả kinh doanh của một số chi nhánh trong hệ thống PGBank. Vì vậy sau một quá trình làm việc và nghiên cứu tại PGBank được sự giúp đỡ của các thầy cô giáo trong khoa và Ban lãnh đạo Ngân hàng. Tôi đã quyết định đi vào nghiên cứu và chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh Thăng Long (PGBank Thăng Long)” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp Cao học của mình. 1 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài: - Nghiên cứu những vấn đề lý luận chung về nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay của NHTM trong nền kinh tế thị trường. - Phân tích thực trạng hiệu quả huy động vốn tại PGBANK Thăng Long, từ đó rút ra những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân cơ bản ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn và cho vay tại PGBANK Thăng Long. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại PGBANK. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động của một NHTM có nhiều chỉ tiêu để đánh giá, xem xét. Luận văn chỉ giới hạn nghiên cứu về hoạt động huy động và hoạt động cho vay của NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn và cho vay tại NHTMCP Xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2008-2011. 4. Ý nghĩa của đề tài: Luận văn sẽ khái quát những vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả huy động vốn và hiệu quả cho vay của các NHTM. Trên cơ sở lý luận, phân tích, đánh giá về hiệu quả huy động vốn và cho vay tại PGBANK Thăng Long giai đoạn 2008-2011, từ đó đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay. 5. Kết cấu Luận văn: Ngoài phần mở đầu và phần kết, kết cấu Luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Lý luận cơ bản về hiệu quả huy động vốn và hiệu quả cho vay của ngân hàng TMCP. Chương 2: Thực trạng về hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh Thăng Long. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh Thăng Long. 2 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại. Ngân hàng là một trong các tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại phụ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về qui mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng. NHTM là doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu và hữu hiệu của nền kinh tế. Theo luật các TCTD 47/2010/QH12: “ Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các hoạt động khác được quy định tại Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. Trong đó, hoạt động tín dụng là hoạt động đặc trưng để phân biệt các NHTM với các tổ chức tài chính mà chức năng, nghiệp vụ cũng như dịch vụ của các tổ chức này cung cấp ngày càng được mở rộng và không ngừng đổi mới, phát triển. 1.1.2. Đặc điểm của ngân hàng thương mại. NHTM là một doanh nghiệp đặc thù kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ- tín dụng. Các hoạt động của NHTM nhằm thúc đẩy và lưu chuyển các dòng tiền tệ phục vụ cho việc giao dịch, thanh toán, phát sinh hàng ngày trong nền kinh tế, đồng thời thông qua các hoạt động huy động vốn và cho vay. Các NHTM có khả năng tạo tiền từ các nghiệp vụ kinh doanh của mình thông qua các công cụ lãi suất, tỷ giá. Vì vậy, NHTM là một mắt xích góp phần ổn định chính sách tiền tệ quốc gia, đặc biệt là đối với các quốc gia đang chuyển đổi nền kinh tế để tham gia hội nhập khu vực và quốc tế như Việt Nam. 3 Sản phẩm mà ngân hàng kinh doanh và làm dịch vụ là hàng hóa tài chính ( financial goods ). Nói cách khác, đó là tiền và các chứng từ có giá như là: cổ phiếu, thương phiếu, hối phiếu, trái phiếu và tín phiếu. Đây là những sản phẩm cao cấp của nền kinh tế thị trường vì vậy được vận hành theo một quy trình và phải được điều hành bởi nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn nhất định, dựa trên những cơ sở pháp lý do luật pháp quy định. Trong quá trình hoạt động, NHTM tạo ra sản phẩm và dịch vụ trực tiếp cung ứng cho người tiêu dùng khi có nhu cầu. Do vậy, hoạt động của ngân hàng dựa vào thương hiệu và uy tín tạo ra đối với khách hàng. Cho nên, hoạt động của NHTM là một chuỗi không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung cấp và quảng bá tiếp thị hình ảnh của mình tới khách hàng. Hoạt động của NHTM là cầu nối giữa các nhà đầu tư, các doanh nghiệp, những cá nhân có vốn nhàn rỗi và các nhà đầu tư, các doanh nghiệp, các cá nhân có nhu cầu vay vốn. Các NHTM góp phần không nhỏ vào việc giải quyết nạn thất nghiệp, nâng cao thu nhập và mức sống của dân cư cũng như góp phần bảo đảm vốn đối với các ngành kinh tế nhằm phát triển ngành nghề, chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong một quốc gia. 1.1.3. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mai. Xu hướng hiện nay của NHTM là tổ chức hoạt động theo hướng đa năng. Tuy nhiên, chúng ta có thể phân chia các hoạt động của ngân hàng thương mại theo 3 nhóm chính, đó là: 1.1.3.1. Huy động vốn. Huy động vốn là hoạt động quan trọng của ngân hàng thương mại. Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM được thực hiện thông qua hành vi nhận tiền gửi có lãi suất khác nhau hoặc mở tài khoản để thực hiện thanh toán cho khách hàng. Theo Luật các tổ chức tín dụng thì tiền gửi được hiểu là: “ số tiền khách 4 hàng gửi lại tổ chức tín dụng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền”. Với tư cách là trung gian tài chính, ngân hàng thu hút một số lượng lớn các tổ chức và cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng. Ngân hàng trở thành người thủ quỹ cho vô số các khách hàng, thực hiện thu chi theo lệnh của chủ tài khoản. Ngày nay, ở các nước có nền kinh tế phát triển, hầu hết các tổ chức, doanh nghiệp và cá nhân đều mở tài khoản tại ngân hàng. Các giao dịch thanh toán, thu chi được thực hiện qua hệ thống ngân hàng bằng cách trích chuyển tài khoản. Các giao dịch này được thực hiện thông qua các lệnh của khách hàng bằng các hình thức ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu. Các chủ tài khoản ủy quyền cho ngân hàng thực hiện các lệnh chuyển tiền trên tài khoản của mình. Thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế tăng lên đủ lớn cho các NHTM, lượng tiền gửi thanh toán ngày càng tăng theo và đây là nguồn vốn huy động rất có lợi vì ngân hàng chỉ phải trả một số tiền lãi rất nhỏ. Lãi suất phổ biến đối với tiền gửi thanh toán của đồng nội tệ ở Việt Nam hiện nay là 1%/tháng- trong khi lãi suất cho vay phổ biến nằm trong khoảng từ 1,5% đến 1,8%/tháng tùy theo đối tượng khách hàng, thời hạn vay và đối tượng vay, đồng thời thu được các khoản phí chuyển tiền của khách hàng, tuy nhiên, lượng nguồn vốn này luôn biến động. Với mục tiêu tập trung và tích tụ các nguồn vốn trong nền kinh tế để cấp tín dụng cho những khách hàng có nhu cầu vốn để phát triển sản xuất kinh doanh thì bên cạnh tiền gửi thanh toán các ngân hàng rất chú trọng đến việc huy động tiền gửi có kỳ hạn, đây sẽ là khoản nguồn vốn quan trọng để các ngân hàng có thể đầu tư cho vay, tài trợ cho nền kinh tế. Như vậy, bằng nghiệp vụ huy động vốn tiền gửi, có thể nói ngân hàng thương mại đã nắm trong tay một bộ phận lớn của cải xã hội về mặt giá trị, 5 tức là vốn tiền tệ. Để huy động được số tiền tệ như vậy, các ngân hàng thương mại phải bỏ ra một khoản chi phí nhất định đó là tiền lãi phải trả cho người gửi tiền và các khoản chi phí quản lý khác. 1.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn. Đối với NHTM sau khi huy động được tiền gửi từ nền kinh tế thì ngân hàng sẽ phải trả lãi, do đó để khỏi bị thiệt hại đồng thời có được lợi nhuận, ngân hàng sẽ phải tìm cách sử dụng những nguồn vốn đó để sinh lời. Từ khoản lãi thu được ngân hàng sẽ dùng nó để trả lãi cho số vốn đã huy động, thanh toán các khoản chi phí trong hoạt động, phần còn lại sẽ là lợi nhuận ngân hàng. Hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng với mục đích tìm kiếm lợi nhuận. Do điều kiện kinh tế xã hội ngày càng phát triển nên hoạt động tài trợ cho nền kinh tế cũng phát triển theo và ngày càng đa dạng thông qua các hoạt động như sau: Hoạt động cho vay Theo quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày 31.12.2001 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng thì “cho vay” được định nghĩa như sau: “ Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”. Trong nền kinh tế thị trường hoạt động tín dụng cho vay cũng rất đa dạng và phong phú: Nếu phân theo mục đích vay, bao gồm: cho vay phục vụ sản xuất và cho vay tiêu dùng; Nếu phân theo thời hạn vay, có cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn. Một hình thức khác của hoạt động cho vay cũng khá phổ biến hiện này là cho vay chiết khấu. Chiết khấu các chứng từ có giá là một nghiệp vụ tín dụng 6 [...]... bảo cho sự phát triền của ngân hàng 1.4.2 Nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay giúp ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận 15 Mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng đều hướng tới mục tiêu lợi nhuận Huy động vốn và cho vay có hiệu quả sẽ giúp ngân hàng giảm được chi phí đầu vào, tìm được nguồn vốn ổn định, chi phí hợp lý để tài trợ cho các hoạt động sử dụng vốn mang lại lợi nhuận cao Hiệu quả huy động và. .. phải nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay, một số chỉ tiêu, ý nghĩa và công thức tính các chỉ tiêu đó để đánh giá hiệu quả huy động và cho vay tại các NHTM Trên cơ sở kinh nghiệm hoạt động của NHTM một số nước trên thế giới, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho hoạt động huy động vốn và cho vay của các NHTM trong nước CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY VỐN TẠI NHTMCP XĂNG DẦU... 10 chứng tỏ chi phí cho huy động vốn càng cao làm cho hiệu quả huy động vốn giảm và ngược lại Chi phí huy động vốn gồm: - Chi phí trả lãi tiền gửi - Chi phí quản lý - Chi phí marketing - Các chi phí khác 1.2.1.2 Hiệu suất sử dụng vốn huy động Hiệu suất sử dụng vốn huy động = Số vốn cho vay Tổng số vốn huy động X 100% Chỉ tiêu này phản ánh tương quan giữa tín dụng và khả năng huy động, cho biết mức... sử dụng các nguồn vốn cho vay cũng như khả năng cân đối của ngân hàng Nếu hệ số sử dụng vốn của ngân hàng càng cao, chứng tỏ hiệu quả huy động càng cao Nếu ngân hàng huy động được nguồn vốn lớn và tăng trưởng ổn định nhưng sử dụng cho vay và đầu tư không cao, lợi nhuận thu về thấp, trong khi chi trả cho vốn huy động cao, dẫn tới hiệu quả huy động sẽ thấp 1.3 HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... ngân hàng luôn hướng tới 1.4.1 Nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay là cơ sở cơ bản để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Huy động vốn và cho vay là hai nghiệp vụ cơ bản trong hoạt động của bất kỳ NHTM nào, nó phản ánh đúng nguyên tắc hoạt động của ngân hàng: “ đi vay là để cho vay ” Kết quả của huy động vốn và cho vay ảnh hưởng lớn tới kết quả hoạt động kinh doanh của ngân. .. tới mục tiêu hiệu quả Huy động vốn và cho vay là hai nghiệp vụ chính trong hoạt động kinh doanh của NHTM Kết quả hoạt động của ngân hàng tốt hay kém phụ thuộc không nhỏ vào hiệu quả huy động vốn và hiệu quả cho vay Hiệu quả cho vay phản ánh chất lượng hoạt động cho vay, được đánh giá dựa trên sự so sánh tương đối giữa lợi nhuận và vốn bỏ ra Hiệu quả cho vay đánh giá khả năng cung ứng vốn phù hợp với... động và cho vay là cơ sở để ngân hàng ổn định và đưa ra lãi suất huy động và cho vay phù hợp, gia tăng doanh thu, lợi nhuận của ngân hàng, đồng thời nâng cao hiệu quả, độ an toàn cho hoạt động của ngân hàng 1.4.3 Nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay giúp ngân hàng tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường Khi tham gia thị trường, ngân hàng đứng trước sự canh tranh mạnh mẽ của các NHTM và TCTD khác... của ngân hàng Do đó, việc nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay là một đòi hỏi tất yếu khách quan đối với mỗi ngân hàng trong cơ chế thị trường hiện nay Vốn huy động là loại vốn chủ yếu trong tổng vốn kinh doanh của NHTM, trong thực tế tỷ trọng vốn huy động chi m khoảng 70% Trong khi đó, hoạt động cho vay là hoạt động sử dụng vốn lớn nhất, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Bằng vốn huy động được,... của ngân hàng là tiền tệ Để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế, bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng phải hướng tới mục tiêu hiệu quả Huy động vốn và cho vay là hai nghiệp vụ chính trong hoạt động kinh doanh của NHTM Kết quả hoạt động của ngân hàng tốt hay kém phụ thuộc không nhỏ vào hiệu quả huy động vốn và hiệu quả cho vay Hiệu quả huy động vốn: là tiêu chí phản ánh sự tương quan giữa khối lượng huy. .. của khách hàng, sự phát triển kinh tế xã hội, yếu tố cạnh tranh…) 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn 1.2.2.1 Chi phí cho một đồng vốn huy động Chi phí cho 1 đồng vốn huy động = Tổng chi phí phải trả cho vốn huy động X 100% Tổng vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh để huy động được một đồng vốn ta phải bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí cho việc huy động này Trị số của chỉ tiêu này càng cao 10 chứng . vay của ngân hàng TMCP. Chương 2: Thực trạng về hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh Thăng Long. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy. khoa và Ban lãnh đạo Ngân hàng. Tôi đã quyết định đi vào nghiên cứu và chọn đề tài: Nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh Thăng Long (PGBank. nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh Thăng Long. 2 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.