TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình Giáo viên hướng dẫn : PGS. TS. Nguyễn Hữu Tài Sinh viên thực hiện : Đinh Trọng Đạt Lớp : Ngân hàng 49A MSSV: CQ 490524 Hà Nội - 2011 MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh Ba Đình 38 Bảng 2.2: Tình hình cho vay tại Chi nhánh Ba Đình 42 Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh tại Chi nhánh Ba Đình 49 Bảng 2.4. Dư nợ cho vay DNVVN tại Chi nhánh Ba Đình 56 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng DNVVN theo loại tiền 58 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng DNVVN theo thời hạn cho vay 60 Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng DNVVN theo ngành 62 Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng DNVVN theo Tài sản đảm bảo 65 Bảng 2.9: Chất lượng tín dụng đối với DNVVN 66 Bảng 2.10: Tình hình bảo lãnh đối với DNVVN tại Chi nhánh Ba Đình 70 Biểu đồ 2.1: Quy mô cho vay DNVVN 58 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ cơ cấu tín dụng DNVVN theo loại tiền 59 Biêu đồ 2.3: Biểu đồ cơ cấu tín dụng DNVVN theo thời hạn cho vay 61 Biêu đồ 2.4: Biểu đồ chất lượng tín dụng DNVVN 68 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức Chi nhánh Ba Đình 35 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của Đề tài nghiên cứu Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đại diện cho khoảng 90% các doanh nghiệp trong hầu hết các nước trên thế giới, trong đó có cả Việt Nam và đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế mỗi quốc gia thông qua tạo việc làm, đầu tư và xuất khẩu. Ở nước ta, khối DNVVN đã đóng vai trò quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước. Thực tế cho thấy, trong những năm qua, các DNVVN nói chung đã có sự tăng trưởng khá mạnh cả về chất và lượng, đóng góp một phần không nhỏ vào sự tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm và chuyển dịch cơ cấu kinh tế của đất nước. Tuy nhiên, sự phát triển của các DNVVN đồng thời cũng làm bộc lộ nhiều hạn chế cố hữu như: thiết bị kỹ thuật lạc hậu, sản xuất nhỏ lẻ, chí phí sản xuất cao…mà một trong những nguyên nhân quan trọng của những hạn chế đó đồng thời cũng là khó khăn mà các DNVVN đang gặp phải đó là khó tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng. Cho vay DNVVN là một định hướng lớn của Ngân hàng TMCP cổ phần Công thương Việt Nam ( NHCT). Là một trong những chi nhánh lớn của NHCT, Chi nhánh Ba Đình thực hiện đầy đủ chức năng của một Ngân hàng thương mại theo các chính sách đầu tư phát triển của NHCT, kinh doanh tiền tệ gắn với định hướng phát triển kinh tế đất nước từng thời kỳ. Chi nhánh Ba Đình nằm trên địa bàn quận Ba Đình- Trung tâm Thủ đô Hà Nội và cũng là nơi tập trung một lượng lớn các DNVVN, hứa hẹn là một khu vực khách hàng đầy tiềm năng. Do vậy, Chi nhánh Ba Đình đã định hướng phát triển cho vay đối với các DNVVN. Tuy nhiên, việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với loại khách hàng này chưa thực sự đạt hiệu quả . Vì vậy, việc nghiên cứu để tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN tại Chi nhánh Ba Đình thực sự là vấn đề cần thiết hiện nay. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng, DNVVN và hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với DNVVN; Đánh giá thực trạng hiệu quả tín dụng đối với các DNVVN của Chi nhánh Ba Đình; Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại Chi nhánh Ba Đình. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu các vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN; Phạm vi nghiên cứu: Chi nhánh Ba Đình qua các năm 2007, 2008, 2009, 2010. 4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài Đề tài đã nghiên cứu từ các quan điểm, lý luận và thực tiễn của các DNVVN trong nền kinh tế thị trường, từ đó đánh giá thực trạng và tìm biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNVVN tại Chi nhánh Ba Đình. Luận văn có thể là một tài liệu tham khảo có giá trị đối với cán bộ tín dụng của Chi nhánh Ba Đình. 5. Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử và hệ thống các phương pháp điều tra phân tích, hệ thống hoá, tổng hợp, so sánh, phương pháp thống kê . 6. Kết cấu của Đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục các bảng, sơ đồ, mục lục, Đề tài gồm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận về tín dụng và tín dụng ngân hàng đối với DNVVN; Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với các DNVVN tại NHCT- Chi nhánh Ba Đình; Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại NHCT- Chi nhánh Ba Đình. CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Hoạt động tín dụng của NHTM là hoạt động trong đó ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng dưới các hình thức cho vay, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác. Tuy nhiên, tín dụng ngân hàng lại thường được nói đến như nghiệp vụ cho vay của NHTM, theo đó ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào một mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng. 1.1.1. Đặc điểm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có các đặc điểm sau: - Tín dụng ngân hàng được thực hiện cho vay và thu nợ chủ yếu dưới hình thức tiền tệ, nguồn vốn tín dụng mà các ngân hàng sử dụng cho vay hình thành từ những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội mà ngân hàng huy động được; - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, người đi vay là các nhà doanh nghiệp, các cá nhân, người cho vay là các ngân hàng; - Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng gián tiếp; - Tín dụng ngân hàng vừa mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động của các doanh nghiệp, vừa là tín dụng tiêu dung. Vì vậy quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng không hoàn toàn phù hợp với quá trình phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá. 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Có thể phân loại tín dụng ngân hàng theo một số tiêu thức phổ biến sau: • Phân loại theo nghiệp vụ - Nghiệp vụ cho vay Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào một mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng. Khách hàng vay vốn phải tuân thủ nguyên tắc là sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả vốn vay cả gốc và lãi đúng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Khách hàng phải đáp ứng các điều kiện vay vốn do từng NHTM đưa ra nhằm kiểm soát mức độ an toàn vốn vay. Điều kiện vay vốn về cơ bản dựa trên các điều kiện chính là tư cách khách hàng phải tốt, có uy tín trong quan hệ vay vốn, có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự; có khả năng tài chính về vốn và tài sản đảm bảo khả năng trả nợ theo cam kết; có phương án, dự án về sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống khả thi, đảm bảo nguồn thu để trả nợ ngân hàng; có tài sản đảm bảo hợp pháp đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ. Các NHTM cũng có thể đưa ra các điều kiện vay vốn khác để áp dụng cho từng sản phẩm cho vay khác nhau cũng như những nhóm khách hàng có tính chất khác nhau nhằm đạt được mục tiêu chiến lược của mình. Ví dụ điều kiện về bảo đảm tiền vay thì ngân hàng có thể áp dụng điều kiện cho vay có bảo đảm bằng tài sản là cầm cố, thế chấp tài sản hay bảo lãnh của bên thứ ba, nhưng ngân hàng cũng có thể cho vay không có bảo đảm đối với những khách hàng tốt trong từng trường hợp cụ thể. Việc xác định thời hạn cho vay khác nhau thường phụ thuộc vào các yếu tố như nguồn trả nợ của khách hàng, nguồn vốn cho vay của ngân hàng. Thời hạn cho vay khác nhau có mức độ rủi ro khác nhau, thời hạn vay vốn càng dài thì rủi ro càng lớn, để bù đắp rủi ro thời hạn, các NHTM thường xác định lãi suất cho vay cao hơn đối với các khoản vay có thời hạn dài hơn và ngược lại. Để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, các NHTM đưa ra nhiều sản phẩm vay vốn khác nhau nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng và đem lại hiệu quả cho ngân hàng. Các NHTM đưa ra các sản phẩm cho vay đa dạng giúp cho khách hàng có cơ hội lựa chọn tốt nhất, khuyến khích được nhu cầu vay vốn của khách hàng như cho vay trả góp, cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô, cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh, cho vay trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho các dự án … - Bảo lãnh ngân hàng Là một hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng thay mặt cho khách hàng của mình cam kết với bên nhận bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Bảo lãnh ngân hàng còn được gọi là tín dụng chữ ký. Các loại bảo lãnh: Bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh đối ứng, xác nhận bảo lãnh, các loại bảo lãnh khác pháp luật không cấm và phù hợp với thông lệ quốc tế. Khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, bên bảo lãnh có thể cam kết bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ các nghĩa vụ. Để cấp bảo lãnh cho khách hàng, NHTM thường quy định chi tiết về các vấn đề liên quan tới nghiệp vụ bảo lãnh như: Điều kiện bảo lãnh, hồ sơ đề nghị bảo lãnh, hợp đồng cấp bảo lãnh, hình thức và nội dung bảo lãnh, đồng bảo lãnh, bảo lãnh cho một nghĩa vụ mà nhiều khách hàng cùng tham gia thực hiện và cùng chịu trách nhiệm liên đới, thẩm quyền ký phát hành cam kết bảo lãnh, bảo đảm cho nghĩa vụ của khách hàng đối với TCTD bảo lãnh, phí bảo lãnh, trình tự và thủ tục cấp bảo lãnh, thời hạn bảo lãnh, miễn thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, nghĩa vụ bảo lãnh chấm dứt, ngôn ngữ sử dụng, áp dụng các điều ước và tập quán quốc tế trong giao dịch bảo lãnh khi có bên nước ngoài tham gia, quyền và nghĩa vụ của các bên, thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, chế độ kiểm tra, giám sát đối với hoạt động bảo lãnh… - Tín dụng chứng từ (Documentary letter of credit - L/C): Là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng thay mặt khách hàng của mình cam kết với người thụ hưởng về việc thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán một phần hoặc toàn bộ giá trị L/C nếu người thụ hưởng xuất trình chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản, điều kiện được quy định trong L/C. Thư tín dụng được sử dụng phổ biến như là một phương thức thanh toán, nhất là trong thanh toán Quốc tế. Để có cơ sở cam kết với người thụ hưởng L/C thì ngân hàng phải đảm bảo nguồn vốn thanh toán từ người đề nghị mở L/C hoặc ngân hàng cấp tín dụng cho người đề nghị mở L/C đó. - Chiết khấu thương phiếu: Thương phiếu là một công cụ thương mại xác nhận cho người thụ hưởng một trái quyền ngắn hạn về tiền đối với người phải trả. Trên thương phiếu xác định rõ số tiền và thời gian đến hạn phải thanh toán. Ngày nay nó đang trở thành một công cụ phổ biến, mang tính thống nhất cao. Cá nhân hay tổ chức được thụ hưởng thương phiếu có thể giữ đến ngày đáo hạn hoặc trong hạn mang đến các NHTM xin chiết khấu để lấy được một số tiền nhỏ hơn số tiền ghi trên thương phiếu. Các NHTM nhận chiết khấu có thể đem thương phiếu này đến NHNN xin chiết khấu lại (tái chiết khấu) với chi phí hợp lý. Đây là một nghiệp vụ khá đơn giản của NHTM, không phát sinh nhiều chi phí khi thực hiện và có độ an toàn cao. Thương phiếu có thời hạn ngắn và độ an toàn cao nên cũng có tính thanh khoản cao từ đó làm tăng khả năng luân chuyển vốn của chủ sở hữu thương phiếu cũng như các NHTM. - Ngoài ra còn các hình thức tín dụng khác như: cho thuê tài chính… • Dựa vào thời hạn tín dụng Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại sau: - Cho vay ngắn hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn dưới 01 năm. Thông thường, những khoản vốn này tài trợ cho những nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt tạm thời hay theo chu kỳ sản xuất kinh doanh; [...]... phải cần đến lượng vốn đầu tư nhất định, trong đó, Ngân hàng thương mại là kênh huy động hiệu quả nhất Chương một đã nêu được những lý luận cơ bản nhất về: Tín dụng; Tín dụng ngân hàng; Doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng như tính tất yếu phải mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NHCT BA ĐÌNH 2.1 KHÁI... thông tin về các doanh nghiệp lớn 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN 1.3.4.1 Các nhân tố thuộc về Ngân hàng thương mại Việc mở rộng quy mô tín dụng đối với các DNVVN phải đảm bảo phù hợp với năng lực của Ngân hàng Đồng thời, phải đảm bảo tăng trưởng về quy mô luôn đi đôi với chất lượng tín dụng Việc này chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố nội tại Ngân hàng, ảnh hưởng... rộng quy mô tín dụng đối với khu vực doanh nghiệp này, do đó, nâng cao chất lượng tín dụng là một yêu cầu tất yếu nếu như các NHTM muốn tránh việc lãng phí và tổn thất nguồn vốn với số lượng lớn 1.3.3 Một số đặc điểm của tín dụng đối với DNVVN Do những đặc thù riêng của loại hình DNVVN nên việc cho vay đối với các doanh nghiệp này cũng có những đặc điểm riêng, không giống với cho vay các doanh nghiệp lớn:... Khách hàng doanh nghiệp của NHCT và các khách hàng khác, theo sự phân công của Giám đốc Chi nhánh Ba Đình thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp…” Bên cạnh các phòng ban tổ chức trực thuộc Ban giám đốc, Chi nhánh Ba Đình còn có các tổ chức đoàn thể như Đảng ủy, Công đoàn , Đoàn thanh niên Cơ sở … Để thực hiện các nhiệm vụ chuyên môn, Chi nhánh Ba Đình thành... phủ ban hành cơ chế khuyến khích và dành một số dự án hỗ trợ kỹ thuật để tăng cường năng lực cho các tổ chức tài chính phù hợp mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa; đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ phù hợp với doanh nghiệp nhỏ và vừa, cung cấp các dịch vụ hỗ trợ về tư vấn tài chính, quản lý đầu tư và các dịch vụ hỗ trợ khác cho khách hàng là đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa Việc nâng cao. .. ban như: Ban thanh tra nhân dân, hội đồng tín dụng, hội đồng giảm miễn lãi, hội đồng xử lý và thu hồi nợ xấu … Có thể tóm tắt cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ba Đình theo sơ đồ sau: Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức Chi nhánh Ba Đình Ban giám đốc Khối kinh doanh Khối dịch vụ Khối hỗ trợ Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn Tổ thẻ và dịch vụ Ngân hàng điện tử Phòng Tổ chức hành chính Phòng khách hàng DN vừa và nhỏ. .. doanh nghiệp này tại các quốc gia Đặc biệt là ở Việt Nam, việc phát triển DNVVN sẽ là cơ hội để tăng trưởng kinh tế trong điều kiện hạn hẹp về vốn và kỹ thuật hiện nay 1.3 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.3.1 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của các DNVVN Vốn là yếu tố quan trọng và cần quan tâm nhất khi bắt đầu thiết lập một phương án kinh doanh đối với. .. giải thể Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thành phố Hà Nội, chính thức chuyển thành Chi nhánh trực thuộc NHCT, Ngân hàng mang tên Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình Đây cũng là thời kỳ, Chi nhánh đã có những đổi mới toàn diện từ tổ chức bộ máy, đổi mới về phương thức tổ chức quản lý và hoạt động Với đội ngũ cán bộ quản lý và nhân viên trẻ, dám nghĩ, dám làm, dám chịu trách nhiệm và quyết... doanh nghiệp thành: Doanh nghiệp siêu nhỏ (thường là kinh tế hộ gia đình) , doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa, doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp cực lớn Có nước (như Mỹ), chỉ những DNVVN độc lập thì mới là DNVVN, nhưng cũng có nước tính cả DNVVN là thành viên của các công ty lớn cũng là DNVVN Nhìn chung trên thế giới, hai tiêu chuẩn được sử dụng phổ biến để phân loại doanh nghiệp là số lao động sử dụng. .. đến quy mô cũng như chất lượng tín dụng của NHTM đối với DNVVN Khi nền kinh tế ổn định, ngân hàng và doanh nghiệp hoạt động kinh doanh thuận lợi, ít phải đối mặt với rủi ro, chất lượng tín dụng sẽ được đảm bảo Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái hay sự mất đồng bọ trong các chủ trương, chính sách kinh tế sẽ dễ làm xuất hiện rủi ro cho hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng * Môi . DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Ba. động tín dụng đối với các DNVVN tại NHCT- Chi nhánh Ba Đình; Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại NHCT- Chi nhánh Ba Đình. CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG. động vốn tại Chi nhánh Ba Đình 38 Bảng 2.2: Tình hình cho vay tại Chi nhánh Ba Đình 42 Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh tại Chi nhánh Ba Đình 49 Bảng 2.4. Dư nợ cho vay DNVVN tại Chi nhánh Ba Đình 56 Bảng