LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN HỒNG DIỄM TRẦN XUÂN TRÚC MSSV: 4043486 Lớp: Tài ngân hàng Khố: 30 SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC i LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG Cần Thơ - 2008 SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC ii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG LỜI CẢM TẠ  Sau bốn năm học tập trường Đại học Cần Thơ truyền đạt tận tình q Thầy Cơ, với thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Trưng Nhị - TP Cà Mau, em hồn thành luận văn tốt nghiệp Có kết nhờ đóng góp to lớn q Thầy Cơ giúp đỡ tận tình Cô, Chú, Anh, Chị Ngân hàng, đặc biệt Tổ tín dụng Em xin chân thành cảm ơn: Q Thầy Cơ trường Đại học Cần Thơ nói chung quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng tận tình giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báo cho em suốt năm qua Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cơ Nguyễn Hồng Diễm tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Ban Lãnh đạo, Cô, Chú, Anh, Chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Trưng Nhị - TP Cà Mau nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực tập Ngân hàng Sau em xin gởi lời chúc sức khỏe lòng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô trường Đại học Cần Thơ Cô Chú Anh Chị Ngân hàng Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC iii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC iv LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Ngày … tháng … năm … SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC v LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC • • • • Họ tên người hướng dẫn: Học vị: Chuyên ngành: Cơ quan công tác: • Tên học viên: • Mã số sinh viên: • Chuyên ngành: • Tên đề tài: NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa, …) Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2008 NGƯỜI NHẬN XÉT SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC vi LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát tín dụng .3 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.1.2 Các hình thức tín dụng 2.1.1.3 Vai trị tín dụng .5 2.1.2 Khái quát rủi ro tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.2.2 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây .7 2.1.2.3 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 2.1.2.4 Phân loại nợ ngân hàng 10 2.1.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng 13 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 15 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU 17 3.1 ĐẶC ĐIỂM CỦA TỈNH CÀ MAU .17 SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC vii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG 3.1.1 Vị trí địa lý 18 3.1.2 Tình hình kinh tế 17 3.2 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ TP CÀ MAU .18 3.2.1 Lịch sử hình thành .17 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 19 3.2.3 Chức nhiệm vụ phòng 20 3.2.4 Những qui định tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam áp dụng chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - TP Cà Mau 22 3.2.5 Quy trình tín dụng ngân hàng 22 3.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2005 - 2007 23 3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 27 3.5 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2008 28 Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU 29 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM 2005 – 2007 29 4.1.1 Khái quát tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm 2005 – 2007 .29 4.1.2.Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng qua năm 2005 - 2007 33 4.1.2.1 Doanh số cho vay .33 4.1.2.2 Doanh số thu nợ .39 4.1.2.3 Dư nợ 43 4.1.3 Tình hình nợ hạn ngân hàng 47 4.2.PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM 2005 - 2007 51 SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC viii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG 4.2.1 Nợ xấu theo thời hạn 51 4.2.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 53 4.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 55 4.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU 59 Chương 5: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU 63 5.1 PHÂN TÁN RỦI RO 63 5.2 PHÂN TÍCH KỸ VỀ KHÁCH HÀNG TRƯỚC KHI CHO VAY 64 5.3 GIÁM SÁT KIỂM TRA SAU KHI CHO VAY .65 5.4 NÂNG CAO TRÌNH ĐỘ CÁN BỘ TÍN DỤNG .66 5.5 QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ 66 5.5.1 Phòng ngừa nợ có vấn đề .67 5.5.2 Quy trình theo dõi xử lý khoản vay có vấn đề 68 Chương 6: KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ .72 6.1 KẾT LUẬN .72 6.2 KIẾN NGHỊ 73 6.2.1 Đối với chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - TP Cà Mau 73 6.2.2 Đối với quan Nhà nước, cấp, ngành có liên quan 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC ix LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2005 - 2007 24 Bảng 2: Tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .30 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn ngân hàng qua năm 2005 - 2007 34 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .37 Bảng 5: Doanh số thu nợ theo thời hạn ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .39 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .42 Bảng 7: Dư nợ theo thời hạn ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .44 Bảng 8: Dư nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .46 Bảng 9: Tình hình nợ hạn ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .49 Bảng 10: Nợ xấu theo thời hạn ngân hàng qua năm 2005 - 2007 52 Bảng 11: Nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .53 Bảng 12: Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng qua năm 2005 - 2007 .56 SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC x LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG  Nguyên nhân chủ quan + Từ phía khách hàng Trong q trình lao động bị tai nạn bất ngờ khiến người lao động khả lao động hay bị thất nghiệp Vì mà nguồn thu bị thay đổi gây khó khăn việc thu hồi nợ ngân hàng Do hồn cảnh gia đình gặp khó khăn hay người vay vốn bị chết, tích gây ảnh hưởng đến cơng tác thu nợ ngân hàng Một số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích sau vay vốn để sản xuất kinh doanh sử dụng phần vốn vào mục đích chính, phần cịn lại sử dụng vào mục đích khác chi tiêu cho cá nhân, mua sắm vật dụng gia đình, bạc… làm thất nguồn vốn dẫn đến khơng đủ khả trả nợ cho ngân hàng Do trình độ quản lý khách hàng kém, không nắm bắt thông tin kinh tế thị trường với hạn chế việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào trình sản xuất kinh doanh dẫn đến sản phẩm làm không cạnh tranh với sản phẩm khác, không đáp ứng nhu cầu khách hàng Vì làm ăn thua lỗ khơng có tiền trả nợ cho ngân hàng Một số khách hàng khơng có ý thức việc trả nợ cho ngân hàng, chưa quen giao dịch với ngân hàng nên thường quên trả nợ đến hạn có tâm lý để nợ hạn 1, tháng chuyện bình thường cán ngân hàng phải tới lui nhiều lần nhắc nhở, đơn đốc chịu trả nợ + Từ phía ngân hàng Do tài sản chấp bị giá Khi ngân hàng thẩm định cho vay tài sản chấp giá cao, sau giá giảm mạnh, khách hàng không trả nợ, ngân hàng xiết nợ không bán giá thấp người mua tiền thu thấp so với số tiền cho vay Quyết định cho vay đắn địa bàn rộng với có nhiều khách hàng vay vốn nên cán tín dụng thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, ngân hàng không ngăn chặn kịp thời dẫn đến khách hàng khả trả nợ cho ngân hàng SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 12 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG Tóm lại, dù ngun nhân từ phía khách hàng vay vốn hay từ phía ngân hàng, nguyên nhân chủ quan hay khách quan dẫn đến hậu khách hàng khơng trả nợ Do tiếp cận nguyên nhân gây rủi ro tín dụng giúp cho ngân hàng nhìn nhận đầy đủ, tồn diện, khách quan từ có biện pháp phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng cách hữu hiệu, thiết thực SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 13 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU Hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm, biến động kinh tế - xã hội nhanh chóng tác động đến hoạt động ngân hàng, gây nên xáo động bất ngờ hiệu ngân hàng bị giảm sút cách nhanh chóng Do hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại chứa đựng rủi ro “tiềm ẩn” xảy lúc Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu gặp nhiều rủi ro Vì đương đầu với rủi ro điều tránh khỏi hướng đến mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận Muốn thu lợi nhuận đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên quản lý có biện pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 5.1 PHÂN TÁN RỦI RO Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng điều tất yếu Nó bắt nguồn từ rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh người vay vốn Có thể trình độ quản lý khách hàng dẫn đến sử dụng vốn vay hiệu hồn cảnh gia đình gặp khó khăn, gặp thiên tai hoả hoạn, lũ lụt…làm ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do khơng nên dồn vốn vào khách hàng cho dù khách hàng kinh doanh có hiệu Bởi khách hàng gặp khó khăn kinh doanh ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Vì ngân hàng cần phải tơn trọng giới hạn an tồn cho vay Căn vào quy chế cho vay NHNN ban hành 31/12/2001 quy định “dư nợ khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có ngân hàng” Ngân hàng không nên tập trung đầu tư cho vay vào ngành nghề, địa điểm mà nên cho nhiều ngành kinh tế vay cho vay nhiều địa bàn khác để phân tán rủi ro, giới hạn số tiền cho khách hàng vay Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng có số khách hàng vay mang nhiều rủi ro, từ chối cho vay ngân hàng khách Vì ngân hàng nên thực chuyển rủi ro hình thức như: SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 14 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG + Đối với khách hàng vay vốn hoạt động kinh doanh lĩnh vực có nhiều rủi ro số khách hàng vay vốn ngân hàng để kinh doanh xăng dầu ngân hàng nên yêu cầu khách hàng tham gia mua bảo hiểm cho ngành, nghề mà họ kinh doanh + Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng + Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay + Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Đây coi biện pháp quan trọng để phịng chống rủi ro tín dụng Khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng khơng thực nghĩa vụ theo cam kết Vì rủi ro xảy ngân hàng sử dụng quỹ dự phòng bù đắp tổn thất cho khoản vay bị rủi ro khách hàng gây nên 5.2 PHÂN TÍCH KỸ VỀ KHÁCH HÀNG TRƯỚC KHI CHO VAY Đây biện pháp tích cực nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro Bởi có đánh giá khách hàng biết khả hồn trả nợ họ Một số khách hàng vay vốn khơng có chiến lược kinh doanh đắn nên hoạt động kinh doanh hiệu dẫn đến khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Vì trước định có nên cho khách hàng vay vốn hay khơng cán tín dụng cần phải nắm rõ thơng tin cách tồn diện khách hàng đồng thời đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh Các định cho vay đưa sở thiếu thông tin thường dẫn đến hậu khơng chắn Nếu có nhiều thơng tin khoản vay hơn, ngân hàng dự đoán tốt giảm thiểu rủi ro Khi khách hàng đặt vấn đề vay vốn cán tín dụng cần phải xem xét tài sản đảm bảo có thật thuộc quyền sở hữu quyền sử dụng họ hay khơng, tình trạng tài sản đảm bảo nào… Các cán tín dụng phải có trách nhiệm điều tra thu thập thông tin cần thiết khách hàng cách xuống tận nhà để tìm hiểu, tìm hiểu thơng qua người xung quanh khu vực khách hàng sinh sống đồng thời phối hợp với quyền địa phương để tìm hiểu, sàng lọc khách hàng có uy tín vay SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 15 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG Bên cạnh cần phải xem xét kỹ kế hoạch sử dụng vốn khách hàng địi hỏi khách hàng phải có chiến lược kinh doanh cách cụ thể, rõ ràng, đánh giá mức độ khả thi dự án để làm sở định cho vay + Xem xét kỹ sản phẩm, dịch vụ mà khách hàng cung ứng tiêu thụ thị trường tương lai nào, so sánh với sản phẩm loại để xem xét khả cạnh tranh đối thủ + Đánh giá lực tài khách hàng nhằm giúp cho khách hàng nắm thực trạng sản xuất kinh doanh khả tốn khách hàng Ngân hàng cần tính toán lượng vốn thật cần thiết cho phương án vay vốn khách hàng để làm cấp hạn mức tín dụng cho phù hợp nhằm đảm bảo khả hoàn trả nợ cho khách hàng đến hạn Bên cạnh việc định lựa chọn hình thức trả nợ quan trọng phải gắn liền với mục đích vay vốn khách hàng, có đảm bảo khách hàng trả nợ 5.3 GIÁM SÁT KIỂM TRA SAU KHI CHO VAY Sau phát vay lúc rủi ro bắt đầu nảy sinh Vì ngân hàng cần phải thường xuyên kiểm tra, kiểm sốt q trình sử dụng vốn vay khách hàng từ vay đến thu hồi nợ nhằm mục đích phát ngăn chặn kịp thời vấn đề tiêu cực nảy sinh, không để xảy tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Do sau cho khách hàng vay vốn, cán tín dụng cần phải: + Kiểm tra q trình sử dụng vốn vay khách hàng có thoả thuận ban đầu không Nếu phát khách hàng sử dụng vốn khơng với mục đích ban đầu có dấu hiệu khơng an tồn vốn vay sản xuất kinh doanh không ổn định, thua lỗ, hàng hóa ứ đọng khó tiêu thụ hay vay nợ nhiều ngân hàng ngừng phát vay thu hồi nợ mà không cần phải chờ đến hạn + Theo dõi, đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn Nếu nguyên nhân bất khả kháng khả sản xuất hay phương án sản xuất kinh doanh có hiệu để khắc phục cán tín dụng nên đề nghị xem xét cho gia hạn nợ Còn phát khách hàng khơng có ý muốn trả nợ, cố ý SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 16 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG lãng tránh cán tín dụng có ý định bỏ trốn ngân hàng có hướng giải kịp thời + Theo dõi tình hình tài sản đảm bảo, có bị hao hụt giá trị khơng, có bị tranh chấp, bị sang nhượng khơng… Nếu thấy khơng có khả thu hồi nợ tiến hành thủ tục khởi kiện, phát tài sản để thu hồi nợ giúp ngân hàng bảo toàn nguồn vốn hoạt động 5.4 NÂNG CAO TRÌNH ĐỘ CÁN BỘ TÍN DỤNG Cán tín dụng người trực tiếp thẩm định dự án vay vốn khả trả nợ khách hàng trực tiếp kiểm tra tài sản chấp, giám sát giải ngân, kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng, người trực tiếp quan hệ với khách hàng, người thường xuyên tiếp xúc, trao đổi với khách hàng nên mối quan hệ cán tín dụng khách hàng cần thiết Vì lực cán tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng vay khả thu hồi nợ ngân hàng Vì cán tín dụng khơng phải tự trao dồi kiến thức, học hỏi thêm kinh nghiệm mà ngân hàng nên thường xuyên có chương trình đào tạo, huấn luyện để nâng cao trình độ hiểu biết, trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng nhằm hạn chế đến mức tối đa sai phạm cán bộ, nâng cao hiệu phân tích, đánh giá đắn khách hàng trước, sau vay vốn Đồng thời ngân hàng phải có chế độ khen thưởng hợp lý, rõ ràng để khuyến khích cán nhân viên làm việc tốt Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dương, khen thưởng xứng đáng với thành tích mà họ mang lại cho ngân hàng Sự quan tâm, chăm sóc mặt vật chất lẫn tinh thần động lực để thúc đẩy nhân viên làm việc tốt hơn, tích cực cơng việc Bên cạnh việc bố trí cán tín dụng phụ trách theo địa bàn giúp cho cán dễ dàng khâu thẩm định trước cho vay kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng 5.5 QUẢN LÝ NỢ CĨ VẤN ĐỀ Nợ có vấn đề khoản tín dụng cấp cho khách hàng khơng thu hồi có dấu hiệu khơng thu hồi theo cam kết hợp đồng tín dụng Quản lý nợ có vấn đề tồn q trình phịng ngừa, kiểm tra, giám sát SVTH: TRẦN XN TRÚC 17 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG biện pháp xử lý khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu rủi ro xảy ra, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Để quản lý nợ có vấn đề hiệu điều quan trọng phải sớm nhận biết khoản nợ có vấn đề, từ phân loại khoản vay có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời 5.5.1 Phịng ngừa nợ có vấn đề Cán tín dụng có trách nhiệm: + Phân tích chất lượng tín dụng, phân loại khoản vay để đưa kế hoạch phòng ngừa xử lý + Kiểm tra sau cho vay: mức độ tuân thủ theo cam kết hợp đồng tín dụng, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, phát dấu hiệu tiềm ẩn Các cấp quản lý cán tín dụng đặc biệt cấp quản lý trực tiếp chủ động ngăn ngừa, phát mối quan hệ bất bình thường cán cho vay khách hàng, trung thực báo cáo khoản vay cán quản lý khoản vay đệ trình, tinh thần trách nhiệm với cơng việc Cán tín dụng tiến hành thu thập xử lý thơng tin phịng ngừa từ hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam thơng tin phịng ngừa rủi ro NHNN Việt Nam (CIC) Thông tin phòng ngừa trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam cung cấp: + Tình hình thị trường sản phẩm, dự báo biến động giá cả, thị phần + Ảnh hưởng thời tiết + Xu giải thể, sáp nhập + Yêu cầu cung cấp thông tin đột xuất khách hàng vay: độ tin cậy báo cáo tài chính, lĩnh vực đầu tư, uy tín khách hàng qua làm việc trực tiếp luồng thông tin khác nhau, có hỗ trợ thơng tin phòng ngừa rủi ro trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam NHNN Việt Nam SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG Thường xuyên nắm bắt thông tin xử lý thông tin trực tiếp khách hàng vay vốn thông tin liên quan 5.5.2 Quy trình theo dõi xử lý khoản vay có vấn đề Phịng ngừa Phát Thu thập thơng tin Phân tích tình hình Kế hoạch hành động Xử lý dựa thương thảo Thanh lý Thu tài sản bảo đảm Đưa án kinh tế Xử lý nguồn dự phịng rủi ro Hình 7: QUY TRÌNH THEO DÕI CÁC KHOẢN VAY CĨ VẤN ĐỀ Bước 1: Nhận biết dấu hiệu nguyên nhân nợ có vấn đề Các chuyến thăm khách hàng thường xuyên cách tốt để phát nhanh chóng dấu hiệu này, chuyến thăm ln phải có việc điều tra tình hình thực tế sổ sách khách hàng, thu thập thêm thông tin cần thiết để đánh giá lại trạng khách hàng Trong cần làm rõ tình hình tài khách hàng đến thời điểm Xem xét tư cách thái độ khách hàng, trình độ khả quản lý khách hàng… Bước 2: Kiểm tra hồ sơ khoản vay có vấn đề  Kiểm tra hồ sơ khoản vay SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 19 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG Ngay phát dấu hiệu nguyên nhân nợ có vấn đề, cán tín dụng phải tiến hành kiểm tra hồ sơ khoản vay để chắn rằng: + Hồ sơ khoản vay mà ngân hàng lưu đầy đủ cập nhật: + Những thay đổi gần + Hồ sơ khoản vay nguyên vẹn lưu giữ cách thức + Khơng có điều hồ sơ gây nguy hiểm cho ngân hàng Hồ sơ vay ngân hàng đưa chứng tồ Do cán tín dụng phải chắn hồ sơ vay chứa đựng thông tin thực Những lưu ý hồ sơ vay khách hàng phải thể lịch sử quan hệ giao dịch ngân hàng người vay Chắc chắn xác nhận lấy từ người vay  Kiểm tra tài sản bảo đảm Tất giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đảm phải kiểm tra để chắn rằng: + Chúng hồn chỉnh, đầy đủ, đem thi hành (theo phán tồ) ngân hàng nắm giữ tài sản yêu cầu + Toàn tài sản bảo đảm bảo đảm hợp đồng bảo hiểm + Ước lượng giá trị tài sản lý + Kiểm tra tình trạng người bảo lãnh Bước 3: Gặp gỡ khách hàng Sau xem xét, thẩm định lại hồ sơ, công việc quan trọng gặp gỡ khách hàng Mục đích việc tiếp xúc tìm hiểu lý mà khách hàng khơng thực cam kết Trước hết phải đánh giá thái độ khách hàng, quan điểm khách hàng vấn đề Bên cạnh cần thẩm tra lại mức độ hoạt động kinh doanh, tình trạng thiết bị, mức độ tồn kho… xem khách hàng có đủ khả trả nợ hay không cố tình chay ỳ SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 20 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG Bước 4: Lập kế hoạch hành động Khi tiếp nhận phân tích thơng tin theo u cầu cán tín dụng phải chủ động tìm kiếm để xác nhận liệu giả định sau có khơng + Mặc dù có vấn đề phát sinh thực tế tương lai, khách hàng doanh nghiệp có khả tài tốt + Vẫn theo đường lối hợp tác, ngân hàng nên tiếp tục hỗ trợ khách hàng vay vốn trục trặc Những vấn đề sau phải nêu kế hoạch hành động + Những vấn đề khoản vay + Giải pháp để xử lý vấn đề + Cách thức thực giải pháp + Những mục đích đạt + Mức độ an toàn hạn mức rủi ro ngân hàng theo dự đoán không bị tổn hại thời điểm Bước 5: Thực kế hoạch Trước hết cần phải gặp khách hàng lần cuối đề nghị khách hàng phải cam kết thực nghĩa vụ trả nợ, cần phải xác định cụ thể thời gian, số tiền cần toán Tuỳ tình hình mà ngân hàng khoanh nợ cho khách hàng Trường hợp khách hàng không đủ khả trả nợ họ tự nguyện lý tài sản bảo đảm để trả nợ cam kết Khi ngân hàng bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Nếu khơng thể hồ giải với khách hàng, ngân hàng lựa chọn phương án cuối khởi kiện tồ Trường hợp địi hỏi phía ngân hàng phải nắm rõ hồ sơ, phải chuẩn bị thật kỹ tiến hành theo trình tự thủ tục đồng thời kiên bảo vệ kiến tồ nhằm đảm bảo thu hồi đủ số vốn gốc, lãi lãi phạt cần phải thu Trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro: + Thực phân loại tài sản có, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 21 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG + Việc xử lý rủi ro thực quý lần sau thực việc trích lập dự phòng rủi ro xử lý rủi ro phạm vi dự phịng có đơn vị + Các đơn vị khơng thơng báo cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro, không điều chỉnh giảm nợ hồ sơ cho vay tiếp tục theo dõi đôn đốc thu hồi nợ + Mọi khoản thu hồi từ khoản rủi ro xử lý sau trừ chi phí hợp lý hạch toán vào thu nhập đơn vị SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 22 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG CHƯƠNG KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong trình hội nhập phát triển vấn đề đặt lên hàng đầu ngân hàng phải không ngừng nâng cao lực cạnh tranh để đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Với đặc tính kinh doanh ngân hàng “đi vay vay” hoạt động tín dụng đóng vai trị chủ yếu lĩnh vực linh doanh đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên để đạt hiệu kinh doanh mong muốn đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng nỗ lực nhằm khắc phục hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Trong thời gian qua với nỗ lực tập thể cán công nhân viên ngân hàng, chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau vượt qua khó khăn, thử thách để hồn thành tốt nhiệm vụ giao đạt thành công định Trong ba năm qua chịu cạnh tranh gay gắt ngân hàng khác địa bàn nguồn vốn huy động ngân hàng tăng liên tục qua năm nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày tăng khách hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng có thành cơng đáng kể, số lượng khách hàng vay vốn tăng lên, công tác thu hồi nợ đạt hiệu cao Việc trọng vào hoạt động tín dụng góp phần vào việc cung cấp nguồn vốn, bổ sung hỗ trợ vốn cho dân cư, đơn vị kinh tế địa bàn tỉnh góp phần phát triển kinh tế tỉnh nhà, đưa kinh tế địa phương phát triển theo xu hướng chung nước Tuy nhiên hoạt động tín dụng động chứa đựng nhiều rủi ro Vì ba năm qua tích cực cơng tác thu hồi nợ, cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm việc đòi nợ nợ xấu tồn Cho nên việc hạn chế rủi ro tín dụng mục tiêu hàng đầu xuyên suốt hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ thành đạt làm cho lợi nhuận ngân hàng tăng trưởng qua năm Điều cho thấy hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng ngày tiến triển tốt đẹp gặp nhiều khó khăn Đạt kết nhờ lãnh đạo sáng suốt Giám Đốc, tinh thần trách nhiệm SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 23 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG cán công việc phong cách phục vụ chu đáo, tận tình tồn thể nhân viên chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau 6.2 KIẾN NGHỊ Qua thời gian thực tập chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau với việc phân tích tìm hiểu q trình hoạt động tín dụng ngân hàng, em nhận thấy hoạt động tín dụng ngân hàng đạt hiệu bên cạnh cịn tồn khơng khó khăn làm ảnh hưởng đến tiến trình phát triển tồn chi nhánh Vì em xin đưa vài kiến nghị nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng ngày phát triển 6.2.1 Đối với chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - TP Cà Mau Thường xuyên tổ chức họp trao đổi cán tín dụng trưởng phịng tín dụng để trao đổi kinh nghiệm, vấn đề khúc mắc trình thực cán tín dụng…Việc vừa nâng cao trình độ, kinh nghiệm cho cán tín dụng vừa hạn chế, khắc phục sai lầm mắc phải đảm bảo an tồn cho khoản vay Hạn chế cán tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng người thân quen để tránh ý kiến chủ quan khâu thẩm định Để tránh trường hợp khách hàng bị tai nạn bị chết bất ngờ dẫn đến việc khách hàng bị giảm hay khả trả nợ, ngân hàng đề nghị khách hàng mua bảo hiểm trước vay Như rủi ro xảy đến, khách hàng không dùng số tiền vay cho mục đích khác điều trị bệnh ngân hàng thu hồi đủ nợ vay Nhanh chóng giải khoản nợ xấu, xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro, chuyển hạch toán ngoại bảng, giảm số nợ xấu tồn đọng lâu ngày cách khai thác tài sản bảo đảm cho thuê, bán đưa vào sử dụng ngân hàng Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ cho cán ngân hàng Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dương khen thưởng tương xứng với kết họ mang lại Đối với cán có sai phạm tuỳ theo tính chất mức độ mà thuyết phục xử lý kỷ luật Có SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 24 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Ngân hàng nên trang bị thêm sở vật chất kỹ thuật công nghệ để giúp cho cơng tác tín dụng ngày tốt Đối với cho vay cán cơng nhân viên, ngồi điều kiện cán vay phải có đơn vị liên kết đứng cam kết trích lương người vay để trả nợ, ngân hàng nên yêu cầu đơn vị bảo lãnh không chuyển công tác cán có vay vốn thời hạn hợp đồng hiệu lực Điều vừa giúp cho ngân hàng thu nợ dễ dàng vừa ngăn chặn tình trạng khách hàng khơng muốn trả nợ thay đổi đơn vị khác mà đơn vị lại khơng có cam kết bảo lãnh với ngân hàng Ngân hàng nên áp dụng nhiều biện pháp nhằm tăng thêm nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày tăng khách hàng để giảm nguồn vốn điều chuyển Điều giảm chi phí trả lãi vay ngân hàng Từ nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng 6.2.2 Đối với quan Nhà nước, cấp, ngành có liên quan Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Uỷ ban Nhân Dân xã, phường cần giải nhanh gọn hồ sơ vay vốn để khách hàng chờ đợi lâu Cần đơn giản hố thủ tục, loại giấy tờ cơng chứng, hạn chế công chứng nhiều quan, cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo điều kiện thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 25 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại (2005) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2007) Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại, trường Đại học Cần Thơ TS Nguyễn Minh Kiều (2007) Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng ,NXB Tài chính, TPHCM SVTH: TRẦN XUÂN TRÚC 26 ... PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU 59 Chương 5: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU 63 5.1 PHÂN TÁN RỦI RO 63 5.2 PHÂN TÍCH... TỐT NGHIỆP DIỄM GVHD: NGUYỄN HỒNG CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRƯNG NHỊ - TP CÀ MAU 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI... dụng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - TP Cà Mau, để từ đề biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích hoạt động tín dụng đánh giá hiệu hoạt động tín