Trang 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Trong thời đại kinh tế mở và hội nhập như hiện nay, Việt Nam đang từng bước bắt kịp với xu thế chung của nền kinh tế toàn cầu. Điều này đã giúp nước ta thu hẹp khoảng cách với phần còn lại của thế giới, đồng thời mở ra nhiều cơ hội để phát triển đất nước. Nhưng bên cạnh những thuận lợi đó, Việt Nam đã phải đối mặt với biết bao khó khăn, thử thách do những biến động từ nền kinh tế thế giới cũng như những vấn đề thuộc về nội tại của đất nước. Vượt lên tất cả, nền kinh tế Việt Nam vẫn đứng vững và có những bước tiến lớn đáng được ghi nhận. Để duy trì những thành quả đạt được và tiếp tục mục tiêu tăng trưởng kinh tế, nhu cầu về vốn trở thành một nhu cầu mang tính quyết định. Có vốn chúng ta mới thực hiện được quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa, xây dựng cơ sở hạ tầng, trang thiết bị cũng như chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Ngân hàng Thương mại với tư cách là trung tâm tài chính - tiền tệ, là trái tim của nền kinh tế đã không ngừng nỗ lực để đáp ứng nhu cầu về vốn của toàn xã hội. Do đó, việc mở rộng và nâng cao tỷ trọng cũng như chất lượng tín dụng trung và dài hạn - một công cụ đắc lực về vốn trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết. Là một bộ phận của Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam cũng nằm trong dòng chảy chung đó. Khi mà những đòi hỏi về vốn của nền kinh tế càng lớn và sự cạnh tranh trong thương mại ngày càng cao, VIB nhận thấy cần phải nâng cao chất lượng trong hoạt động tín dụng nói chung và chất lượng trong cho vay trung - dài hạn nói riêng. Tức là phải phát huy hiệu quả cao nhất trong hoạt động đầu tư tín dụng, nhằm đảm bảo việc cho vay có hiệu quả, thu hồi nợ và lãi đúng hạn, đảm bảo hoạt động tín dụng là công cụ đắc lực trong việc tài trợ nguồn vốn cho nền kinh tế. Thực tế, thời gian qua VIB đã có những chính sách để đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung - dài hạn đối với mọi thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống. Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam cùng với những bộ phận khác trong cùng hệ thống đã lấy chủ trương này làm cốt lõi cho việc GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 2 kinh doanh tiền tệ của mình, đồng thời có những áp dụng linh hoạt phù hợp với địa bàn mà Phòng Giao dịch hoạt động. Tuy mới thành lập hơn hai năm, hoạt động tín dụng trung - dài hạn của Phòng Giao dịch đã đạt được kết quả đáng khích lệ song vẫn còn đó những bất cập cả về quy mô lẫn chất lượng. Nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của vấn đề trên, em đã chọn đề tài: “Chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB BANK ) ” để làm báo cáo thực tập. 2. Mục đích nghiên cứu Từ những lí luận cơ bản về tín dụng trung và dài hạn ở NHTM, đề tài đưa ra những phân tích, đánh giá về thực trạng nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam trong thời gian qua, từ đó đi tìm nguyên nhân và đưa ra một số giải pháp để hoàn thiện và nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại đơn vị. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam trong hai năm 2008, 2009. 3.2 Phạm vi nghiên cứu Đề tài chỉ nghiên cứu nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn ở Phòng Giao dịch Thủ Đức -Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 3.3 Phương pháp nghiên cứu Báo cáo thực tập sử dụng phương pháp tổng hợp và phân tích, diễn giải, so sánh 3.4 Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận và phần phụ lục, nội dung nghiên cứu của báo cáo thực tập gồm 3 chương sau: Chương 1: Tổng quan về hoạt động tín dụng trung và dài hạn Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 3 Với những gì thể hiện trong đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp này, em hy vọng sẽ có một số ý kiến đóng góp thiết thực đến việc nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại đơn vị em thực tập – Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam. Do trình độ cũng như thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên bài viết không tránh khỏi những khiếm khuyết. Em rất mong được sự chỉ bảo và đóng góp ý kiến của tất cả những ai quan tâm đến vấn đề này để báo cáo được hoàn thiện và sâu sắc hơn. Qua đây, em xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến các thầy cô giáo ở Đại học Kinh tế - Luật - Đại học Quốc Gia Hồ Chí Minh và đặc biệt là Thầy giáo Thạc sĩ Nguyễn Anh Phong, người trực tiếp hướng dẫn em hoàn thiện báo cáo này. Em cũng cảm ơn toàn bộ các anh chị tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em trong thời gian thực tập nghiên cứu đề tài để em có thể hoàn thành báo cáo này CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1 Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại từ rất lâu đời trong xã hội loài người. Tín dụng theo nghĩa la tinh là creditim - sự tín nhiệm, tin tưởng tên gọi này xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng. Trong quan hệ tín dụng người cho vay sẽ cho người cần vốn vay theo các điều kiện đã được thoả thuận trước như thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng … Trong quan hệ đó người cho vay tin tưởng rằng người đi GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 4 vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng các thoả thuận, làm ăn có lãi và có khả năng hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn. Tín dụng được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau, nhưng ta có thể tiếp cận với một khái niệm thông dụng nhất là: Tín dụng là quan hệ vay mượn được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật dựa trên nguyên tắc người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay cả nợ lẫn lãi sau một thời gian nhất định. Hiện nay, ngân hàng thương mại là người cho vay lớn nhất đối với các tổ chức kinh tế, và dân cư. Vì thế, khi nói đến tín dụng chúng ta thường hiểu là tín dụng ngân hàng. Có thể định nghĩa tín dụng ngân hàng như sau: Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phản ánh một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay là ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng và bên đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, trong đó bên cho vay chuyển tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Tín dụng chính là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng. Nó ra đời xuất phát từ sự phát triển của ngân hàng và nhu cầu nội tại của nền kinh tế, nhằm cải thiện những vấn đề về khối lượng cho vay, thời hạn cho vay và phạm vi cho vay. Với tư cách là người đi vay, ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng các hình thức như nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động trong xã hội. Với tư cách là người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần được bổ xung trong hoạt động sản xuất. kinh doanh và tiêu dùng. Khi mà tín dụng thương mại không thể giải quyết được những bất cập về lượng vốn thừa hay thiếu do chênh lệch thời gian, số lượng giữa các khoản thu nhập và chi tiêu của các tổ chức, cá nhân trong quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải được tiến hành một cách liên tục. Ngân hàng với tư cách là tổ chức kinh doanh tiền tệ duy nhất có thể khắc GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 5 phục được tồn tại trên do đặc thù của mình vừa là người cho vay, vừa đóng vai trò là người đi vay. Như vậy, có thể nói tín dụng ngân hàng ngày nay đã và đang là nhân tố thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điều tiết và di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu quả của vốn tiền tệ trong nền kinh tế thị trường. 1.1.2 Phân loại tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của NH. Sau đây là một số cách phân loại phổ biến nhất: 1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn Đây là cách phân chia thông dụng nhất về tín dụng của ngân hàng. Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và hiệu quả cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời hạn tín dụng được phân chia thành: •Tín dụng ngắn hạn: Là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ 1 năm trở xuống. •Tín dụng trung hạn: Là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ trên 1 năm đến 5 năm. •Tín dụng dài hạn: Là những khoản tín dụng có thời hạn vay trên 5 năm. Thời hạn tín dụng được xác định cụ thể (ngày, tháng, năm) và ghi trong hợp đồng tín dụng. Đó là thời hạn cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng. Hay thời hạn tín dụng còn được hiểu là thời hạn được tính từ lúc đồng vốn đầu tiên của ngân hàng được phát ra cho đến lúc đồng vốn và lãi cuối cùng phải thu về. Các ngân hàng căn cứ vào mục đích xin vay, chu kỳ sản xuất kinh doanh để xác định thời hạn vay của các khoản tín dụng. 1.1.2.2 Căn cứ vào hình thức cho vay Căn cứ vào hình thức cho vay có các loại tín dụng sau: •Chiết khấu là việc Ngân hàng Thương mại ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu sau khi đã trừ đi phần thu nhập của Ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn. Về mặt pháp lý thì Ngân hàng không phải là nhà cho vay với chủ sở hữu thương phiếu và chỉ là hình thức trao đổi trái quyền. GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 6 •Cho vay là việc Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng với sự cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định với mức lãi suất cam kết. Đây là hoạt động truyền thống của NHTM, hình thành ngay từ buổi đầu sơ khai của các NH. Đồng thời cho vay cũng là hoạt động sinh lời cao nhất cho các NHTM. •Bảo lãnh là việc Ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay khách hàng của mình khi khách hàng của mình không có khả năng trả nợ. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song Ngân hàng vẫn thu được lợi từ khách hàng nhờ uy tín của mình. •Cho thuê đó là việc Ngân hàng đứng ra bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những điều kiện nhất định. Sau thời gian đó khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho Ngân hàng. 1.1.2.3 Căn cứ theo tài sản đảm bảo Nếu căn cứ vào tài sản đảm bảo ta có các loại hình tín dụng sau: •Tín dụng đảm bảo là cam kết của người nhận tín dụng về việc sử dụng tài sản mà mình đang sở hữu hoặc sử dụng, hoặc khả năng trả nợ của người thứ ba để trả nợ cho ngân hàng. Tín dụng đảm bảo được áp dụng đối với các khách hàng có độ rủi ro cao như khách hàng mới hay những khách hàng có tình hình tài chính không tốt •Tín dụng không có tài sản đảm bảo đó là loại hình tín dụng mà khách hàng có nhu cầu vay vốn với một hạn mức nhất định mà không cần tài sản đảm bảo. Loại hình này áp dụng đối với những khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay. 1.2 Hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHTM 1.2.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung - dài hạn là việc NH hay các tổ chức tín dụng khác cho các tổ chức, cá nhân vay trung - dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Trong đó, thời hạn của tín dụng trung - dài hạn được xác định như sau: GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 7 Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm. Loại hình tín dụng này thường được dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm. Loại tín dụng này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất… Nói chung, tín dụng - trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định của khách hàng, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật của doanh nghiệp để từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường. 1.2.2 Hình thức tín dụng trung và dài hạn 1.2.2.1 Cho vay đầu tư dự án Cho vay đầu tư dự án là hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay. Các dự án được tài trợ thường có hai hình thức phổ biến là: •Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay thế tài sản cố định. Trong hình thức này, nguồn vốn của Ngân hàng tham gia vào dự án tương đối lớn, thời gian tín dụng của dự án không dài, các dự án này thường có quy mô vừa và nhỏ. Các dự án loại này đã và đang được ngân hàng tài trợ có hiệu quả. •Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm để đầu tư xây dựng theo dự án mới, đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh. Khi tham gia vào hình thức này nguồn vốn của ngân hàng tham gia thường nhỏ hơn nguồn vốn tự có của chủ đầu tư, thời gian của dự án thường dài. Các NH sẽ tiến hành thẩm định dự án để quyết định phần vốn vay và xác định khả năng hoàn trả của doanh nghiệp. 1.2.2.2 Cho thuê tài chính Thuê mua tài chính là một phương thức tín dụng trung - dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách hàng thuê. Khi hết thời hạn thuê, khách hàng có thể thuê tiếp hoặc mua lại theo các thoả thuận trong hợp đồng thuê. Trong thời hạn thuê các bên không được đơn phương huỷ bỏ hợp đồng. GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 8 Có rất nhiều lợi ích từ cho thuê tài chính đối với NH. Tuy nhiên, loại hình này chỉ phát huy ưu thế khi hội đủ một trong những điều kiện sau: • Loại hình cho thuê tài chính phải hưởng được lợi ích từ lá chắn thuế. • Hợp đồng cho thuê tài chính phải giảm tính không chắc chắn về khoản giá trị còn lại của tài sản. • Các chi phí giao dịch có khả năng cao hơn để mua một tài sản và cái giá phải trả của tài trợ chúng bằng nợ hoặc bằng vốn cổ phần thì cao hơn so với đi thuê tài sản. Trong đó, khoản lợi về thuế là một lý do quan trọng nhất để thuê tài chính. 1.2.2.3 Thấu chi Hình thức thấu chi có nghĩa là ngân hàng chấp thuận cho khách hàng được quyền chi vượt số dư trên tài khoản tiền gửi với những điều kiện nhất định. Chi phí cơ bản đối với người vay là lãi suất đánh vào số dư thấu chi ngày. Người vay nói chung chỉ phải trả lãi số tiền đã sử dụng vì không có yêu cầu số dư bồi thường và cho trong giai đoạn số tiền bị lấy đi. Vì lý do đó, chi phí hữu hiệu của một khoản nợ thấu chi là lãi suất được định ra trên số dư thấu chi. 1.2.2.4 Bảo lãnh trung và dài hạn Bảo lãnh là cam kết của ngân hàng về việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho chủ đầu tư, đứng trả nhập thiết bị máy móc, thiết bị với thời hạn ít nhất là một năm trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ với nhà xuất khẩu. Hình thức này được áp dụng khi chủ đầu tư không đủ khả năng trả nợ ngay một lần. Họ ký hợp đồng với bên xuất khẩu xin trả nợ dần theo giá trị của thiết bị hàng năm dưới sự bảo lãnh của ngân hàng. Hình thức này rất có lợi cho chủ đầu tư vì họ không phải bỏ ra một khoản tiền lớn để mua máy móc thiết bị mà khoản tiền nay sẽ được trả dần theo một chuỗi niên kim khi các máy móc này sinh lời. Tuy nhiên, nếu chủ đầu tư không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ cho nhà xuất khẩu thì ngân hàng bảo lãnh phải đứng ra trả nợ thay cho chủ đầu tư, lúc này ngân hàng trở thành chủ nợ chính của nhà đầu tư. 1.2.3 Đặc điểm tín dụng trung và dài hạn GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 9 Tín dụng trung – dài hạn thường có những đặc điểm sau: 1.2.3.1 Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm Nếu như tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho các tài sản lưu động của doanh nghiệp và được hoàn trả trong thời hạn ngắn (dưới 1năm) thì tín dụng trung dài hạn phần lớn tài trợ cho bất động sản, công cụ lao động, hay đổi mới công nghệ của doanh nghiệp. Do đó việc tài trợ này còn đòi hỏi một khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài. Những khoản tín dụng trung dài hạn này thì nguồn trả nợ gốc và lãi chủ yếu dựa vào khấu hao và lợi nhuận của dự án đầu tư. Nguyên nhân là do những khoản vay này thường gắn với tài sản cố định, vốn cố định. Trong khi đó ngân hàng phải bỏ vốn trong suốt thời gian xây dựng dự án và chỉ tiến hành thu hồi vốn đầu tư khi dự án đi vào hoạt động và đạt kết quả, dẫn đến thời hạn thu hồi vốn chậm. 1.2.3.2 Độ rủi ro cao Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro của một khoản tín dụng trung dài hạn là cao hơn so với các khoản vay ngắn hạn. Kết quả của một dự án đầu tư chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố. Sự phân tích và xác định của ngân hàng về các rủi ro này là có hạn. Các ngân hàng cũng không thể khắc phục hết được các rủi ro này. Khi khoản cho vay dài hạn thời gian đầu tư dài, có rất nhiều sự thay đổi trong môi trường kinh tế: Như những thay đổi về chính sách, thị trường, thiên tai, chiến tranh… Khiến cho dự án bị thua lỗ hoặc không có khả năng thu hồi vốn. 1.2.3.3 Lợi nhuận từ các khoản cho vay trung – dài hạn lớn Khi độ rủi ro của các dự án càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi càng nhiều. Không nằm ngoài quy luật này các khoản tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng các khoản thu nhập lớn. Biểu hiện cụ thể đó là lãi suất các khoản cho vay tín dụng trung dài hạn rất cao. Có đặc điểm này là do để bù đắp cho những chi phí trong việc huy động những nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay trung dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro 1.2.4 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong nền kinh tế thị trường GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 10 Tín dụng trung và dài hạn là hoạt động tài chính cho vay vốn trung và dài hạn nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống. Nó là một trong những hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu và chiếm một phần lớn hoạt động trong các NHTM. Song tín dụng trung và dài hạn không chỉ đơn thuần ảnh hưởng đến hoạt động của NH, nó có tác động đến tất cả các bên tham gia và đến cả toàn nên kinh tế. Vai trò tín dụng trung và dài hạn là rất lớn, khi nói đến ảnh hưởng của nó đến nền kinh tế như thế nào, ta thường nhìn nhận từ 3 phía: Các Ngân hàng, các doanh nghiệp, và từ nền kinh tế 1.2.4.1 Đối với nền kinh tế • Tín dụng trung và dài hạn thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, điều hòa lượng cung cầu về vốn trong nền kinh tế. Trong nền kinh tế thị trường, tiền tệ là công cụ phục vụ đắc lực cho mọi hoạt động kinh tế xã hội. Một chu kỳ kinh tế thường bắt đầu từ tiền và cũng kết thúc bằng tiền. Vì vậy, việc làm thế nào để chu kỳ này được diễn ra một cách liền mạch là rất quan trọng đối với quá trình tái sản xuất mở rộng. Với chức năng là trung gian tài chính, các NH sẽ tập trung được nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, đồng thời sử dụng lượng vốn đó cho các tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay. Từ đó, nó góp phần làm cho chu kỳ kinh tế không bị gián đoạn và nền kinh tế nhờ đó mà tăng trưởng. • Tín dụng trung và dài hạn góp phần quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn. Do tập trung được vốn và điều hoà cung cầu vốn trong nền kinh tế, tín dụng trung - dài hạn góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp - nông nghiệp - dịch vụ. Các khoản cho vay cung cấp cho các ngành được thực hiện theo cả chiều sâu và chiều rộng, đầu tư có trọng điểm, hình thành các ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cơ cấu hợp lý và khai thác triệt để các nguồn lực để tập trung phục vụ sản xuất. Nắm trong tay nguồn vốn lớn, lâu dài đã thúc đẩy tiến độ phát triển các công trình, các dự án, tạo được hiệu quả GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo [...]... TẠI PHÒNG GIAO DỊCH THỦ ĐỨC – NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB BANK) 2.1 Tổng quan về Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 2.1.1 Tổng quan sơ lược về Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (tên gọi tắt là Ngân hàng Quốc tế - VIB Bank chính thức đi vào hoạt động từ ngày 18 /09/1996 theo Quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 của Thống đốc Ngân hàng. .. 2.2.1 Các quy định về chính sách tín dụng trung và dại hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức – Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Phòng Giao dịch Thủ Đức là một bộ phận của Ngân hàng Quốc Tế, do đó, những chính sách về tín dụng trung và dài hạn của PGD là phù hợp với quy chế chung của hệ thống và phù hợp với những quy định của NHNN Sau đây là một số chính sách tín dụng trung và dài hạn quan trọng trong năm 2009:... trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức – Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam  Quy mô tín dụng trung - dài hạn Chỉ tiêu thể hiện quy mô tín dụng đó là doanh số cho vay Quy mô của tín dụng trung dài hạn sẽ được thể hiện qua chỉ tiêu doanh số cho vay và dư nợ tín dụng trung dài hạn GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 26 Bảng 1: Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn Đơn... tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn Như đã phân tích ở trên, chất lượng tín dụng trung – dài hạn quyết định đến sự tồn tại và phát triển của NH.Vì thế, để xem xét tín dụng của ngân hàng tốt hay xấu, đang ở vị trí nào là rất quan trọng, từ đó có thể đưa ra những hướng đi tiếp theo cho tương lai Khi đánh giá chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung – dài hạn nói riêng,... bản nhất và mang lại lợi nhuận chính cho NH Tín dụng trung - dài hạn là một hình thức của tính dụng NH và là hoạt động mang tính chiến lược của NHTM Với những khoản tín dụng trung và GVHD: Nguyễn Anh Phong SVTH: Nguyễn Thị Bích Hảo Trang 13 dài hạn có quy mô lớn và lãi suất cao, thời gian dài, tín dụng trung và dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Do vậy tín dụng trung và dài hạn mang lại... hạn 4.75% 5.02% Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng trung dài 2.95% 1.09% hạn Xét chỉ tiêu nợ quá hạn: Ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của PGD là rất thấp, đặc biệt là tín dụng trung dài hạn So sánh tương quan giữa 2 khoản tín dụng này thì có thể kết luận tín dụng trung dài hạn tại VIB Thủ Đức có chất lượng tốt hơn hẳn tín dụng ngắn hạn Năm 2009, tỷ lệ này đối với tín dụng trung dài hạn lại có xu hướng giảm so với năm... trong khi tín dụng dài hạn lại có xu hướng tăng Mặt khác, tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng ngắn hạn lun cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng trung dài hạn Theo phân tích trên thì hoạt động tín dụng trung dài hạn của PGD là khá an toàn và khả năng thu hồi vốn khá cao Bảng 11: Tỷ lệ nợ xấu tại PGD Thủ Đức Chỉ tiêu Tỷ lệ nợ xấu tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu tín dụng trung dài 2008 2009 3.03% 1.15% 1.99% 1.26% hạn Đối... đắn 2.2.3 Phân tích thực trạng tin dụng trung dài hạn tại PGD Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam qua các chỉ tiêu Để đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn của PGD, ta căn cứ vào các chỉ tiêu đánh giá đã được nói đến ở chương 1 để tìm câu trả lời 2.2.3.1 Chỉ tiêu lợi nhuận Hoạt động của NH nói chung và hoạt động tín dụng trung dài hạn nói riêng có chất lượng tốt không thể hiện rõ ở khoản... hàng Nhà nước Việt Nam Cổ đông sáng lập Ngân hàng Quốc Tế bao gồm Ngân hàng Ngoại Thương Việt nam, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, các cá nhân và doanh nhân hoạt động thành đạt tại Việt Nam và trên trường quốc tế Từ khi bắt đầu hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu là 50 tỷ đồng Việt Nam với 23 thành viên, Ngân hàng Quốc Tế đang phát triển thành một trong những ngân hàng thương... so với tín dụng ngắn hạn Nhìn vào bảng 3 ta thấy chất lượng tín dụng trung dài hạn tại PGD đang có xu hướng tốt Nợ quá hạn chiếm tỷ lệ nhỏ và trong năm 2009, con số nợ quá hạn đã giảm đáng kể Đây là tín hiệu tốt Mặt khác, ta dễ dàng nhận thấy tại PGD Thủ Đức các khoản nợ quá hạn tập trung nhiều ở cho vay ngắn hạn Có thể là do tỷ trọng của tín dụng trung dài hạn là thấp hơn của tín dụng ngắn hạn trong . tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam GVHD:. QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB BANK) 2.1 Tổng quan về Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 2.1.1 Tổng quan sơ lược về Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam. lẫn chất lượng. Nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của vấn đề trên, em đã chọn đề tài: Chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Phòng Giao dịch Thủ Đức - Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam