Đánh giá về hoạt động quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam thời gian qua và những kiến nghị.DOC

Đánh giá về hoạt động quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam thời gian qua và những kiến nghị.

Mục Lục

Lời nói đầu .3

Chơng 1: Một số vấn đề cơ bản về ngoại hối và quản lý ngoại hối của Ngân hàng trung ơng (NHTW) 4

1.Khái niệm 4

1.1 Khái niệm về ngoại hối 4

1.2 Quản lý ngoại hối 4

2 Mục đích quản lý ngoại hối của NHTW 5

2.1 Điều tiết tỷ giá thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia 5

2.2 Bảo tồn quỹ dự trữ ngoại hối Việt Nam 6

2.3 Cải thiện cán cân thanh toán quốc tế 6

3 Cơ chế quản lý ngoại hối .6

3.1 Cơ chế tự do ngoại hối 6

3.2 Cơ chế quản lý 7

a Cơ chế Nhà nớc thực hiện quản lý hoàn toàn 7

b Cơ chế quản lý có điều tiết .7

Chơng 2: Thực trạng hoạt động quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam thờigian qua .8

1 Thực trạng hoạt động quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam .8

2 Nguyên nhân của những tồn tại .8

3 Kiến nghị một số giải pháp nhằm hoàn thiện hơn hoạt động quản lý ngoạihối của NHNN Việt Nam nói riêng và Nhà nớc nói chung 10

Kết luận 12

Tài liệu tham khảo .13

1

Lời nói đầu

Nền kinh tế các nớc đang trong xu hớng hội nhập nền kinh tế toàn cầu và đối với một quốc gia, ngoại hối có vị trí rất quan trọng - đó là phơng tiện thanh toán mậu dịch quốc tế, trang trải nợ nần với các quốc gia khác Với vai trò nh một chiếc cầu nối giữa kinh tế nội địa với kinh tế thế giới, việc hình thành và phát triển thị trờng ngoại hối một cách toàn diện và hiện đại theo trình độ quốc tế là rất cần thiết Thông qua các nghiệp vụ trên thị trờng ngoại hối mà hoạt động xuất nhập khẩu, đầu t quốc tế, dự trữ quốc tế trở nên linh hoạt và hiệu quả.

Trong những năm gần đây, thị trờng ngoại hối Việt Nam đã hình thành và từng bớc phát triển: chính sách quản lý ngoại hối đang ngày càng đợc hoàn thiện phù hợp với hớng phát triển kinh tế thị trờng mở; những nhân tố thị trờng ngày càng trở nên quyết định hơn trong việc xác định tỉ giá hối đoái Tuy mới ở những bớc đầu phát triển, nhng thị trờng ngoại hối Việt Nam đã tạo ra môi trờng kinh doanh ngoại hối cho các Ngân hàng Thơng mại, đồng thời cung cấp những công cụ hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro ngoại hối đối với các công ty xuất nhập khẩu và những nhà đầu t quốc tế Tuy nhiên, thị trờng ngoại hối Việt Nam còn rất non trẻ và sơ khai về trình độ, quy mô thực hiện cũng nh kĩ năng nghiệp vụ

2

kinh doanh Đặc biệt xung quanh vấn đề chính sách quản lý ngoại hối còn nhiều vấn đề phải xem xét và tiếp tục hoàn thiện

Xuất phát từ yêu cầu đó, em đã chọn đề tài: Đánh giá về hoạt động quản lý“Đánh giá về hoạt động quản lý

ngoại hối của NHNN Việt Nam thời gian qua và những kiến nghị” để nghiên

cứu những vấn đề cơ bản nhất của chính sách quản lý ngoại hối và đa ra một số kiến nghị nhằm hoàn thiện chính sách này ở Việt Nam.

Chơng 1:

Một số vấn đề cơ bản về ngoại hối vàquản lý ngoại hối của NHTW 1 Khái niệm:

1.1 Khái niệm về ngoại hối:

Nhu cầu của sự phát triển và xu hớng thế giới đã dần dần làm cho các giao dịch này vợt qua biên giới một nớc Một nớc muốn tồn tại và phát triển bạt buộc phải có quan hệ trao đổi với thị trờng thế giới Chính từ những giao dịch này mà phơng thức thanh toán không ngừng phát triển, ngời ta không dùng vàng nh trong phơng thức thanh toán cổ điển mà còn sử dụng các công cụ thanh toán khác gọi là ngoại hối Tuỳ theo những giác độ khác nhau mà ngời ta quan niệm ngoại hối khác nhau:

+ Trên giác độ kinh doanh ngoại hối, những nhà kinh doanh hiểu ngoại hối là những phơng tiện thanh toán thể hiện dới dạng ngoại tệ, nó bao gồm hối phiếu, séc bằng ngoại tệ (phải d có trên tài khoản ngân hàng nớc ngoài).

+ Trên giác độ quản lý và hoạch định chính sách, ngoại hối đợc hiểu là toàn bộ các loại tiền nớc ngoài, vàng tiêu chuẩn quốc tế, các giấy tờ có giá và các công cụ thanh toán bằng tiền nớc ngoài.

1.2 Quản lý ngoại hối:

Quản lý ngoại hối là một bộ phận của chính sách tiền tệ quốc gia, là công cụ vĩ mô của Nhà nớc đối với nền kinh tế nhất là kinh tế đối ngoại Đó là việc Nhà nớc áp dụng các chính sách, biện pháp tác động vào quá trình nhập, xuất ngoại hối (đặc biệt là ngoại tệ) và việc sử dụng ngoại hối theo những mục tiêu nhất định.

3

* Nội dung của hoạt động quản lý ngoại hối là quản lý và kiểm soát các luồng vận động về ngoại hối từ nớc ngoài vào và từ trong nớc ra có liên quan đến quan hệ ngoại thơng cũng nh những quan hệ khác bằng ngoại tệ, góp phần phát triển ngoại thơng, tạo sự cân bằng cho cán cân thanh toán quốc tế, ổn định giá trị đồng tiền, xây dựng đợc quỹ dự trữ ngoại hối hợp lý.

* Đối tợng quản lý ngoại hối: bao gồm “Đánh giá về hoạt động quản lýngời c trú” và “Đánh giá về hoạt động quản lýngời không c trú”.

“Đánh giá về hoạt động quản lýNgời c trú” đợc hiểu là toàn bộ các tổ chức, các doanh nghiệp đợc thành lập

theo luật hiện hành của mỗi nớc, hoạt động trên lãnh thổ nớc đó hoặc đặt đại diện ở nớc ngoài Ngoài ra, ngời c trú còn bao gồm cả doanh nghiệp nớc ngoài đ-ợc thành lập theo luật doanh nghiệp của nớc ngoài nhng đđ-ợc phép hoạt động tại nớc đó.

“Đánh giá về hoạt động quản lýNgời không c trú” đợc hiểu là các tổ chức, doanh nghiệp đợc thành lập theo

luật hiện hành của một nớc, không kinh doanh trong nớc đó hoặc các tổ chức kinh doanh thành lập theo luật nớc ngoài, không kinh doanh trên lãnh thổ nớc đó hay là các cơ quan đại diện của các tổ chức quốc tế, của các chính ohủ đặt tại ớc đó Dân c là ngời không c trú là những ngời mang quốc tịch nớc ngoài đến n-ớc đó không nhằm mục đích định c.

2 Mục đích quản lý ngoại hối của NHTW:

2.1.Điều tiết tỷ giá thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia:

NHNN thực hiện các biện pháp nhằm thúc đẩy tập trung các nguồn ngoại hối

(đặc biệt là ngoại tệ) vào tay mình, để thông qua đó Nhà nớc sử dụng một cách hợp lý, có hiệu quả cho các nhu cầu phát triển kinh tế và hoạt động đối ngoại Đồng thời sử dụng chính sách ngoại hối nh một công cụ có hiệu lực để thực hiện chính sách tiền tệ, thông qua mua bán ngoại hối trên thị trờng để can thiệp vào tỷ giá khi cần thiết nhằm ổn định gía trị đối ngoại của đồng tiền, tác động vào lợng tiền cung ứng.

2.2 Bảo tồn quỹ dự trữ ngoại hối Nhà nớc:

NHNN là cơ quan quản lý tài sản quốc gia, là nơi bảo quản, cất giữ và sử dụng tài sản để phục vụ cho đầu t phát triển kinh tế, luôn đảm bảo an toàn không bị ảnh hởng rủi ro tỷ giá ngoại tệ trên thị trờng quốc tế Do đó, NHNN cần phải mua, bán, chuyển đổi để phát triển, chống thất thoát, sói mòn quỹ dự trữ ngoại hối của Nhà nớc, bảo vệ độc lập chủ quyền về tiền tệ.

4

2.3 Cải thiện cán cân thanh toán quốc tế:

Cán cân thanh toán quốc tế (Balance of payments - BP) thể hiện quan hệ thu chi quốc tế của một nớc với nớc ngoài Vì vậy, tình trạng cán cân thặng d hay thâm hụt sẽ có ảnh hởng lớn đến tỷ giá hối đoái của đồng tiền Dới chế độ tỷ giá thả nổi có điều tiết, NHTW có nghĩa vụ điều tiết tỷ gía để thực hiện mục tiêu của chính sách kinh tế Do đó, để giữ cho tỷ giá ổn định, NHTW có thể phải mua vào hoặc bán ra lợng ngoại tệ nhất định, làm cho quỹ dự trữ ngoại hối tăng hoặc giảm tơng ứng.

3 Cơ chế quản lý ngoại hối:

Cơ chế quản lý dự trữ ngoại hối có vai trò rất quan trọng trong hoạt động hoạch định và điều hành chính sách tiền tệ của NHTW Cơ chế quản lý ngoại hối có tác động và ảnh hởng quan trọng đối với biến động của các thành tố trên tài khoản vãng lai cũng nh tài khoản vốn nh: kim ngạch xuất - nhập khẩu, các luồng luân chuyển vốn (đầu t cũng nh vay nợ nớc ngoài) Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu sắc hơn, việc tác động, điều chỉnh đ ợc những thành tố đó có ý nghĩa then chốt đối với việc ổn định và tăng tr ởng kinh tế.

3.1 Cơ chế tự do ngoại hối:

Với cơ chế này, ngoại hối đợc tự do lu thông trên thị trờng; thị trờng sẽ quyết định tỷ giá, cân bằng ngoại hối chứ không bằng sự can thiệp của Nhà nớc.

3.2 Cơ chế quản lý:

a Cơ chế Nhà nớc thực hiện quản lý hoàn toàn:

Với cơ chế này, Nhà nớc độc quyền ngoại thơng và độc quyền ngoại hối Nhà nớc áp dụng các biện pháp hành chính áp đặt, nhằm tập trung tất cả ngoại hối vào tay mình Tỷ giá do Nhà nớc quy định và tất cả các giao dịch ngoại hối phải tuân theo mức tỷ giá này Các tổ chức, đơn vị khi tham gia hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu nếu bị thua lỗ do áp dụng tỷ giá thì sẽ đợc Nhà nớc cấp bù, ngợc lại nếu lãi thì phải nộp cho ngân sách Nhà nớc Cơ chế quản lý này phù hợp với nền kinh tế vận hành theo mô hình kế hoạch hoá tập trung.

b Cơ chế quản lý có điều tiết:

Với cơ chế này, Nhà nớc tiến hành điều tiết gắn chặt theo diễn biến của thị tr-ờng Nhà nớc tiến hành kiểm soát một mức độ nhất định để phát huy tính tích

5

cực của thị trờng, hạn chế nhợc điểm nhằm tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển ổn định và bền vững.

Chơng 2:

Thực trạng hoạt động quản lý ngoại hối của nhnn việt nam thời gian qua.

1 Thực trạng hoạt động quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam thời gian qua:

ở Việt Nam trong thời kinh tế ké hoạch hoá tập trung, thời gian dài với chế độ Nhà nớc nắm độc quyền về ngoại thơng, ngoại hối Nhà nớc áp dụng chế độ tỷ giá cố định và đa tỷ giá, nghĩa là Nhà nớc trực tiếp can thiệp và xác định tỷ giá, nhng tỷ giá này không phản ánh quan hệ cung - cầu trên thị trờng Thị trờng tồn tại ba loại tỷ giá: tỷ giá chính thức, tỷ giá kết toán nội bộ (gồm tỷ giá hàng xuất và tỷ giá hàng nhập), tỷ giá kiều hối Từ năm 1989, Nhà nớc có chủ trơng, giải pháp đổi mới đồng bộ trong quan hệ kinh tế đối ngoại và trong chính sách tỷ giá Từ tháng 3/1989, Nhà nớc ta đã áp dụng chế độ tỷ giá đợc xác định thờng xuyên gần sát với thị trờng Ngay sau đó, thành lập hai trung tâm giao dịch hối đoái ở Hà nội và thành phố Hồ Chí Minh Từ năm 1999, NHNN Việt Nam công bố tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng, từ tháng 6/2001, lãi suất ngoại tệ tiếp tục đợc thả nổi Tuy còn những hạn chế trong chinhs sách tỷ giá, trong thực tế đã cho thấy, chính sách điều hành tỷ giá của NHNN Việt Nam thời gian qua đã đạt đợc nhiều thành tựu, tỷ giá hối đoái dần phản ánh đợc quan hệ cung – cầu ngoại hối trên thị trờng, góp phần ổn định VND, làm cho sự ổn định môi trờng kinh tế và phục vụ tốt cho hoạt động đối ngoại.

2 Nguyên nhân của những tồn tại:

6

Chúng ta còn nhiều điều bất cập cũng là điều khó tránh khỏi Trong đó quản

lý ngoại hối lại càng là một bài toán khó không chỉ đối với Việt Nam mà còn đối với nhiều nớc có trình độ phát triển kinh tế hơn hẳn Việt Nam Nguyên nhân của những tồn tại trong quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam bao gồm cả nguyên nhân chủ quan và khách quan:

2.1 Nguyên nhân chủ quan:

a.Tỷ giá cha thực sự phản ánh đúng đợc hết quan hệ cung - cầu:

Từ tháng 2/1999, tỷ giá đợc xác định trên cơ sở tỷ giá bình quân trên thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng nhng trên thực tế, NHNN Việt Nam vẫn cha thực hiện triệt để nguyên tắc này, việc xác định tỷ giá vẫn cha thoát khỏi ý muốn chủ quan của NHNN Việc xác định biên độ trong cơ chế điều hành tỷ giá mua bán làm cho việc yết giá của các NHTM bị cứng nhắc, cha phản ánh đợc quan hệ cung - cầu trên thị trờng.

Cụ thể việc tỷ giá đợc xác định trên cơ sở rổ tiền tệ với trọng số quá cao của USD (hơn 95%) trong một thời gian dài là không hợp lý (vì hoạt động thơng mại quốc tế của Việt Nam khá đa dạng với các đối tác khác nh EU, Nhật Bản) khiến cho tỷ giá thực của VND không chính xác, VND bị định giá quá cao.

b Sự kết hợp giữa chính sách quản lý ngoại hối với các chính sách quản lý vĩ mô khác cha thật hài hoà:

Tỷ giá (VND/USD) luôn có xu hớng tăng đều, cụ thể: Trong bốn tháng đầu năm 2001, tỷ giá biến động ổn định, từ tháng 5/2001 đến nay, tỷ giá có xu h ớng tăng, mức tăng tỷ giá bình quân trên thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng 6 tháng đầu năm là 2,2% so với tỷ giá cuối năm 2000; tỷ giá trên thị trờng tự do tăng khoảng 2,8% Từ tháng 7 đến tháng 9/2001, tỷ giá trên thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng biến động khoảng 2% và thị trờng tự do biến động 2,1% Nhìn dài hạn, ta có thể thấy tỷ giá trên thị trờng tự do so với chỉ số tiêu dùng trên thị trờng xã hội (CPI) biến động, cách xa nhau không đáng kể Tháng 9/2001 so với tháng 12/1995, USD tăng 36,8%, CPI tăng 17,2%.

Tuy nhiên các NHTM lại duy trì mức chênh lệch lãi suất giữa USD và VND nhỏ Điều này làm gia tăng hiện tợng đôla hoá nền kinh tế, lãng phí nguồn ngoại tệ, gây ra hiện tợng đầu cơ lớn bằng đồng USD.

2.2 Nguyên nhân khách quan:

7

Việc quản lý ngoại hối cũng chịu ảnh hởng rất lớn bởi những biến động bên ngoài lãnh thổ Việt Nam Nh việc FED liên tục cắt giảm lãi suất 10 lần từ tháng 4/1994 đến nay để cứu vãn xu hớng suy thoái của nền kinh tế Mỹ, vào thời điểm tháng 1/2001, xuống còn 6,5%/năm, xuống còn 2%/ năm vào thời điểm tháng 6/2001 Hay nói cách khác, những thay đổi của nền kinh tế thế giới nói chung và những thay đổi của thị trờng ngoại hối thế giới nói riêng đều có ảnh hởng ít nhiều đến chính sách quản lý ngoại hối của Việt Nam Trong khi đó, nớc ta mở cửa với nền kinh tế thế giới cha lâu nên còn thiếu nhiều kinh nghiệm quản lý kinh tế trong môi trờng kinh tế có xu hớng toàn cầu hoá và khu vực hoá, thiếu sự nhạy bén trớc những thay đổi của môi trớng kinh tế thế giới.

Trong điều kiện hệ thống ngân hàng còn rất non nớt, thiếu cả thiết bị cũng nh kỹ năng chuyên môn đồng thời các hoạt động kinh tế còn cha có trật tự thì việc quản lý chặt chẽ các hoạt động ngoại hối cũng là việc không dễ dàng chút nào.

3 Kiến nghị một số giải pháp nhằm hoàn thiện hơn hoạt động quản lý ngoạihối của NHNN Việt Nam:

Để NHNN Việt Nam thực hiện đợc tốt việc quản lý ngoại hối thì trong thời gian trớc mắt chúng ta nên tiến hành một số bớc sau:

- Bộ tài chính cần phối hợp chặt chẽ hơn nữa trong việc bán kịp thời toàn bộ số ngoại tệ thu đợc cho NHNN, khi cần ngoại tệ đêt trả nợ cho nớc ngoài,

NHNN sẽ bán lại cho Bộ tài chính Về lâu dài, mọi khoản thu ngoại tệ của Chính phủ nên đợc chuyển sang VND Theo đó, công tác dự báo tiền tệ cần đợc đặc biệt quan tâm, phối hợp chặt chẽ với Bộ tài chính để nắm bắt chính xác và kịp thời dự toán ngân sách hàng năm, đảm bảo việc mua bán ngoại tệ giữa NHNN và Bộ tài chính đợc thông suốt.

- Duy trì chính sách tỷ giá đợc chọn lựa và điều chỉnh linh hoạt:

Có thể nói việc xử lý chính sách tỷ giá ở Việt Nam trong những năm gần đây là tơng đối hợp lý và đã có những đóng góp nhất định vào quá trình tăng trởng Tuy nhiên, chính sách tỷ giá trong thời gian qua cũng có những lúc bị động và cha hợp lý Do vậy, trong khuôn khổ cơ chế tỷ gía hiện hành, NHNN cần tăng c-ờng tính linh hoạt của tỷ giá hơn bằng cách tăng mức dao động cho phép hàng ngày Việc này cần thực hiện từ từ, từng bớc để xem phản ứng của thị trờng

8

- Duy trì chính sách khuyến khích chuyển tiền kiều hối về nớc để tăng cờng l-ợng ngoại tệ thặng d của khu vực dân c, đồng thời tăng cờng công tác quản lý thị trờng và hiệu lực của các văn bản pháp luật về quản lý ngoại hối đối với khu vực dân c Ngoài ra, việc ngời dân tích luỹ bằng ngoại tệ hay nội tệ phụ thuộc vào lợi tức giã VND và USD Do đó, NHNN cần chú trọng trong việc sử dụng mối liên hệ giữa lãi suất và tỷ giá để đảm bảo cân bằng lơị tức giữa việc nắm giữ VND và USD Làm nh vậy, dân c sé thấy khó khăn trong việc sử dụng ngoại tệ để thanh toán và do đó sẽ làm giảm cầu ngoại tệ cho các giao dịch trong nớc Theo đó, tình trạng đôla hoá tiền mặt sẽ giảm xuống Khi đã không còn nhu cầu thanh toán bằng ngoại tệ, ngời dân sẽ bán hoặc gửi ngoại tệ vào hệ thống ngân hàng nh một phơng tiện cất trữ.

- Tăng cờng công tác kiểm tra việc chấp hành quy định về trạng thái ngoại tệ của các NHTM để tránh tình trạng găm giữ ngoại tệ của hệ thống ngân hàng, tăng cờng vai trò trung gian của hệ thống ngân hàng trong việc huy động ngoại tệ từ các khu vực d thừa (khu vực dân c và Chính phủ), đáp ứng nhu cầu chi ngoại tệ của các khu vực có thiếu hụt (khu vực doanh nghiệp).

Kết luận

Chính sách quản lý ngoại hối là vấn đề cấp bách hiện nay mà NHNN đang tập trung để sửa đổi và hoàn thiện Tuy nhiên để hoàn thiện đợc nó chúng ta còn phải cố gắng rất nhiều bởi vì kinh nghiệm về quản lý ngoại hối của ta còn quá ít, non trẻ Do vậy trong thời gian tới chúng ta phải không ngừng nâng cao tầm hiểu biết, nghiên cứu kinh nghiệm của các nớc trong khu vực có điều kiện tơng đối giống ta để đạt đợc một chính sách quản lý ngoại hối hữu hiệu nhất.

Trên cơ sở sử dụng các phơng pháp nghiên cứu, tiểu luận nghiên cứu về hoạt động quản lý ngoại hối đã đạt đợc một số kết quả sau:

 Hệ thống hoá đợc một số vấn đề cơ bản trong quản lý ngoại hối

 Phân tích thực trạng của hoạt động quản lý ngoại hối ở Việt Nam hiện nay, tiểu luận đa ra những u điểm, những hạn chế và những nguyên nhân của các tồn tại.

 Đa ra một số kiến nghị nhằm giải quyết những vớng mắc hiện nay và những kiến nghị có tính lâu dài nhằm nâng cao hiệu quả quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam.

9

Những kiến nghị và giải pháp mà tiểu luận đa ra nhằm đóng góp để giải quyết phần nào những vớng mắc hiện nay trong lĩnh vực quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam.

Do kiến thức còn hạn chế nên trong quá trình thực hiện tiểu luận chắc chắn em không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong đợc sự chỉ bảo và góp ý của thầy cô

Em xin bày tỏ sự cảm ơn chân thành đến cô giáo - TS Vũ Thị Lợi đã giảng dạy chúng em để em có thể hoàn thành tiểu luận này!

Tài liệu tham khảo

1 Giáo trình “Đánh giá về hoạt động quản lýNghiệp vụ Ngân hàng Trung Ương” - Học viện Ngân hàng tháng 2 - 2003.

2 Giáo trình “Đánh giá về hoạt động quản lýTài chính quốc tế” - Học viện Ngân hàng - NXB Thống kê Hà nội 2001.

3 Giáo trình “Đánh giá về hoạt động quản lýTiền tệ, Ngân hàng và thị trờng tài chính” - Frederic Mishkin 4 “Đánh giá về hoạt động quản lýCẩm nang thị trờng ngoại hối” - Học viện Ngân hàng - NXB Thống kê

Hà nội 2001

5 Tổng quan hội thảo “Đánh giá về hoạt động quản lýCơ chế quản lý ngoại hối phù hợp tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế” - Nguyễn Thanh Hà - Tạp chí khoa học và đào tạo ngân hàng số 5.

6 “Đánh giá về hoạt động quản lýMột số giải pháp về đổi mới quản lý ngoại hối” - Ngô Trần Kiến Quốc- Tạp chí ngân hàng số chuyên đề.

7 “Đánh giá về hoạt động quản lýNhìn lại việc điều hành chính sách quản lý ngoại hối và tỷ giá thời gian qua” - Lan Hơng - Tạp chí ngân hàng số chuyên đề.

8 “Đánh giá về hoạt động quản lýGiải pháp hoàn thiện hệ thống quản lý ngoại hối: tiếp cận theo luồng ngoại tệ của các khu vực trong nền kinh tế” - Tạp chí khoa học và đào tạo