Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang PHẦN MỞ ĐẦU 1. CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI Trong tình hình kinh tế hiện nay thì Ngân hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng trong quá trình phát triển nền kinh tế xã hội của đất nước, là một tổ chức chuyên thực hiện chức năng tập trung số tiền nhàn rỗi trong xã hội để đem cho vay, một trung gian tín dụng giữa người thừa vốn và người thiếu vốn. Hệ thống Ngân hàng cũng ngày càng phát triển và đa dạng với nhiều hình thức, đóng góp tích cực vào quá trình đổi mới và hội nhập của đất nước. Cũng như các ngân hàng khác trong tỉnh, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang có vai trò hết sức quan trọng trong việc cung cấp nguồn vốn cho người dân một cách liên tục và có hiệu quả. Hiện tại, Ngân hàng hoạt động trong nhiều lĩnh vực, trong đó hoạt động chủ yếu và mang lại hiệu quả nhất là hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng đã thật sự gần gũi và gắn bó với mọi người dân và các doanh nghiệp bởi vốn vay đã tạo thêm nghề mới, khôi phục các làng nghề truyền thống, giúp người dân trang trãi các chi phí trong việc sản xuất, kinh doanh, đầu tư vào máy móc, thiết bị hiện đại … hỗ trợ cho việc sản xuất, kinh doanh hiệu quả hơn, góp phần nâng cao đời sống của người dân và thúc đẩy nền kinh tế tỉnh nhà phát triển. Nhưng trong thời gian gần đây tình hình vật tư nông nghiệp tăng giá cao, thiên tai dịch bệnh xảy ra thường xuyên cùng với sự tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới đã gây không ít những khó khăn cho đời sống và tình hình sản xuất, kinh doanh của người dân. Vì thế, hoạt động tín dụng của ngân hàng càng có ý nghĩa hơn lúc nào hết trong việc đáp ứng nhu cầu về vốn của người dân để tiếp tục duy trì và phát triển sản xuất. Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng đối với sự tồn tại của ngân hàng nói riêng và sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà nói chung. Vì vậy, em đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Đầu tư Và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang” để nghiên cứu trong thời gian thực tập. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung Phân tích chung tình hình hoạt động và thực trạng tín dụng của NHĐT&PTVN chi nhánh Hậu Giang để có cơ sở đề xuất một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang 2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích chung tình hình hoạt động của ngân hàng từ năm 2009 – 2011. - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHĐT&PTVN chi nhánh Hậu Giang từ năm 2009 – 2011. - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng. 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu - Thu thập số liệu trực tiếp từ NHĐT&PTVN chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm 2009 – 2011; - Tổng hợp các thông tin từ những tư liệu tín dụng của ngân hàng, sách báo về ngân hàng… 3.2 Phương pháp thu thập thông tin - Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp: NHĐT&PTVN chi nhánh Hậu Giang về doanh số cho vay NH, doanh số thu nợ NH, dư nợ cho vay NH, nợ quá hạn NH, kết quả hoạt động của ngân hàng qua 3 năm 2009 – 2011. 3.3 Phương pháp phân tích - Đối với mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, so sánh các số liệu và dữ liệu thu thập được. - Đối với mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp so sánh tuyệt đối và so sánh tương đối để đánh giá kết quả tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHĐT&PTVN chi nhánh Hậu Giang . - Đối với mục tiêu 3: Sử dụng phương pháp diễn giải kết quả phân tích được và ma trận SWOT tìm ra cơ hội, thách thức, nguy cơ tìm ẩn từ đó đề ra giải pháp. 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Phạm vi không gian Đề tài này được thực hiện và hoàn thành tại NHĐT&PTVN chi nhánh Hậu Giang với các thông tin được sử dụng trong đề tài được cung cấp bởi các phòng Kế hoạch và phòng Quan hệ khách hàng cá nhân. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang 4.2 Phạm vi thời gian - Đề tài này được thực hiện và hoàn thành trong thời gian từ ngày 01/02/2012 đến 28/03/2012. - Thông tin được sử dụng trong đề tài là số liệu từ năm 2009 – 2011. 4.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu được đề cập chính trong đề tài là tình hình biến động kết quả hoạt động tín dụng qua 3 năm từ 2009 – 2011 trên cơ sở phân tích được sử dụng làm căn cứ đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. 5. BỐ CỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Ngoài phần mở đầu và phần kết luận – kiến nghị thì bố cục nội dung nghiên cứu đề tài gồm 3 chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang 6. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU Nguyễn Thị Vinh sinh viên khóa 32 trường Đại học Cần Thơ với đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại BIDV Hậu Giang”. Nội dung chính là phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng theo đối tượng kinh tế và thành phần kinh tế. Với phương pháp so sánh, diễn giải và sử dụng các chỉ số tài chính đã đánh giá được thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Tuy nhiên, đề tài này chưa đưa ra được những biện pháp thật sự cần thiết và hiệu quả cho Ngân hàng trong hoạt động tín dụng. Đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang do tôi thực hiện nhằm phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn. Đề tài này được phân tích một cách chi tiết hơn cũng như đưa ra những đánh giá, nhận xét cụ thể về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Qua đó, đưa ra những giải pháp cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế khác nhau. Có nhiều cách định nghĩa khác nhau về tín dụng, sau đây là một số định nghĩa: Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Định nghĩa 2: Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa thanh toán tại trong tương lai của bên kia (người vay). 1.2 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG 1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng a. Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm thường để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp, các hộ sản xuất có nhu cầu vay vốn ngắn hạn và cho vay phục vụ nhu cầu cá nhân. b. Tín dụng trung hạn: Là tín dụng có thời hạn từ hơn 1 – 5 năm dùng cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình vừa và nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. c. Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng ngắn hạn có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng trong cho vay đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 1.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng a. Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động của doanh nghiệp. Loại hình thức tín dụng này được thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức cho vay bổ sung vốn lưu động tạm thời bị thiếu hụt và chiết khấu chứng từ có giá. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang b. Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp hình thành vốn cố định của doanh nghiệp. Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn. 1.2.3 Căn cứ theo mục đích sử dụng vốn a. Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh. b. Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 1.2.4 Căn cứ vào chủ trương quan hệ tín dụng a. Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng hóa. Tín dụng thương mại phát sinh do sự cách biệt giữa sản xuất và tiêu thụ, do đặc tính thời vụ trong sản xuất và tiêu thụ sản phẩm khiến các nhà doanh nghiệp phải mua bán chịu hàng hóa. b. Tín dụng ngân hàng: Là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với doanh nghiệp và cá nhân. Trong mối quan hệ này tín dụng đóng vai trò trung gian nên ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Tín dụng ngân hàng được thực hiện dưới hình thức tiền tệ bao gồm tiền mặt và bút tệ trong đó bút tệ là chủ yếu. 1.3 VAI TRÒ TÍN DỤNG Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng góp phần quan trọng vào sự phát triển chung của nền kinh tế. Vì vậy tín dụng có các vai trò chủ yếu sau: - Đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì sản xuất được liên tục; - Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất; - Là công cụ tài trợ cho các nghành kinh tế phát triển; - Góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả; 1.4 MỘT SỐ QUY ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.4.1 Điều kiện vay vốn tại ngân hàng Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết; - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất - kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với qui định của pháp luật; - Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay theo qui định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước Việt Nam; 1.4.2 Đối tượng vay vốn - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc thiết bị và các chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống và đầu tư phát triển. - Số tiền lãi vay cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó. 1.4.3 Mục đích tín dụng Ngân hàng xác định mục đích tín dụng là đáp ứng nhu cầu bổ sung nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh thuộc mọi thành phần kinh tế. Cấp phát tín dụng góp phần giảm hiện tượng cho vay nặng lãi đang chèn ép các nhà sản xuất, cá thể, góp phần tạo công ăn việc làm, giải quyết vấn đề thất nghiệp, đa dạng hóa các thành phần kinh tế, cùng bình đẳng và phát triển trong một trật tự ổn định. Ngoài mục tiêu trên, mục tiêu quan trọng của ngân hàng là lợi nhuận, hoạt động này nhằm mang lại lợi ích cho Ngân hàng nếu khoản tín dụng được cấp cho dự án đang hoạt động hiệu quả hay có tính khả thi cao. Đối với khách hàng, khoản tín dụng có ý nghĩa giúp cho quá trình sản xuất được liên tục ổn định, quy mô hoạt động và lợi nhuận ngày càng cao. 1.4.4 Các nguyên tắc tín dụng - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Phải trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng. 1.4.5 Mức cho vay Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang - Mức vay tối đa không quá 70% giá trị tài sản đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh. - Đối với tài sản là kim khí, đá quý: Mức cho vay không quá 80% giá trị tài sản đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh. - Đối với tài sản đảm bảo là trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm và các giấy tờ có giá khác: Mức cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo trên nguyên tắc giá trị tài sản đảm bảo vào thời điểm tiền vay đến hạn đủ để thanh toán toàn bộ số tiền vay, tiền lãi và các khoản phí khác (nếu có). - Đối với tài sản hình thành từ vốn vay: mức cho vay tối đa bằng 70% vốn đầu tư của dự án hoặc phương án vay vốn. 1.4.6 Lãi suất tín dụng - Lãi suất cho vay là tỉ lệ % giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định. Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng. - Lãi suất cho vay thực hiện theo qui định của Ngân hàng cấp trên trong từng thời kỳ. - Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ. - Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay 1.5 NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.5.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn là những khoản vay có thời hạn tối đa là 12 tháng. Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại có thể cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm để bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng, hoặc cho vay để tiêu dùng. 1.5.2 Các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn a. Cho vay bổ sung vốn lưu động Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang Trong quá trình sản xuất kinh doanh, nếu khách hàng phát sinh nhu cầu bổ sung vốn lưu động thì ngân hàng sẽ giải quyết cho vay. Tiền vay phát ra theo đúng đối tượng trong phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng. b. Bão lãnh Bảo lãnh là sự cam kết của người nhận bảo lãnh sẽ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ và quyền lợi nếu người được bảo lãnh không thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết đối với bên yêu cầu bảo lãnh. Các loại bảo lãnh: - Bảo lãnh vay vốn: Là cam kết của ngân hàng bảo lãnh về việc trả nợ đầy đủ và đúng hạn đối với ngân hàng thụ hưởng bảo lãnh. Đến hạn mà người đi vay không trả nợ hoặc không trả hết nợ cho ngân hàng cho vay thì ngân hàng bảo lãnh phải trả nợ thay. Các hình thức được ngân hàng bảo lãnh ở đây là: Mở thư tín dụng trả chậm, thư tín dụng dự phòng, phát hành thư bảo lãnh, ký chấp nhận hối phiếu, lấy giấy cam kết trả nợ (kỳ phiếu). - Bảo lãnh dự thầu: Là bảo lãnh của ngân hàng đối với các đơn vị dự thầu để cam kết các đơn vị chủ đầu tư nếu các đơn vị dự thầu trúng thầu mà bỏ thầu hoặc thay đổi ý định thì ngân hàng sẽ bồi thường cho chủ đầu tư. - Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Là việc ngân hàng cam kết thanh toán số tiền bão lãnh nếu như một trong hai bên mua và bán không hoàn thành hoặc không có khả năng hoàn thành nghĩa vụ hợp đồng. - Bảo lãnh trả tiền đặt cọc: Là bảo lãnh của ngân hàng trong trường hợp người mua sẵn sàng đặt cọc trước cho người bán nhưng đến khi hết hạn mà người bán không thực hiện nghĩa vụ giao hàng thì ngân hàng bảo lãnh phải chịu trách nhiệm hoàn trả tiền đặt cọc các thiệt hại khác cho người mua. - Bảo lãnh thanh toán: Để cam kết với người bán – người chủ nợ nếu khi đến hạn mà người mua – người nhận nợ không thực hiện việc trả tiền thì ngân hàng bảo lãnh sẽ đứng ra trả thay. c. Chiết khấu chứng từ có giá Chiết khấu chứng từ có giá là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của NHTM. Trong nghiệp vụ này NHTM sẽ đứng ra trả tiền trước cho các hối phiếu hoặc các chứng từ có giá khác (kỳ phiếu, trái phiếu,…) chưa đến hạn thanh toán theo yêu cầu của người thụ hưởng (người sở hữu chứng từ) bằng cách khấu trừ ngay một số tiền nhất định gọi là tiền chiết khấu, tính theo giá trị chứng từ, thời Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang hạn chiết khấu, lãi suất và các tỷ lệ chiết khấu khác, còn lại bao nhiêu mới thanh toán cho người thụ hưởng. d. Nghiệp vụ tín dụng thấu chi Thấu chi là một nghiệp vụ cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động nhằm cân đối ngân quỹ hàng ngày trên tài khoản vãng lai của khách hàng. Nghiệp vụ này được thực hiện bằng cách cho phép khách hàng được nợ trên tài khoản vãng lai một số lượng tiền nhất định trong một thời gian nhất định. 1.5.3 Quy trình cho vay tại ngân hàng Bước 1: + Khách hàng nộp hồ sơ xin vay vốn cho cán bộ quan hệ khách hàng (CB QHKH) + CB QHKH xem xét hồ sơ khách hàng đánh giá hướng dẫn khách hàng lập các thủ tục hồ sơ vay vốn cần thiết gửi ngân hàng. + Cán bộ QHKH nhận hồ sơ của khách hàng. Sau đó tiến hành lập báo cáo đề xuất cấp tín dụng và hồ sơ pháp lý liên quan. Tiếp theo bước 2. Bước 2: Cán bộ QHKH chuyển hồ sơ cho Phòng QHKH. Phòng QHKH thực hiện đánh giá cấp tín dụng đối với khách hàng. Hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn và các điều kiện tín dụng yêu cầu. Đề xuất khoản vay bao gồm: mức tiền cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay và phương thức cho vay. Trường hợp khoản vay nằm trong quyền của PGD chuyển sang bước 10. + Không đồng ý với đối với khách hàng nêu ra, trả về CB QHKHDN /QHKHCN/PGĐ lập thông báo từ chối khách hàng. + Nếu đồng ý tiến hàng bước 03. Bước 3: Phòng QHKHDN/QHKHCN/PGD trình ký Phó giám đốc quan hệ khách hàng xem xét hồ sơ khoản vay của khách hàng. Nếu đồng ý phê duyệt thì chuyển sang bước 10, trường hợp vượt quyền phán quyết PGĐ Phụ trách QHKH chuyển sang bước 4. Bước 4: Phòng QHKH chuyển hồ sơ sang phòng QLRR. CB QLRR tiếp nhận hồ sơ hoàn chỉnh khoản vay. Xem xét đánh giá mức độ rủi ro đối với mức tín dụng cấp cho khách hàng, đề ra biện pháp thích hợp trình Phòng QLRR xem xét. Hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn và các điều kiện tín dụng yêu cầu. Đề xuất khoản vay bao gồm: mức tiền cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay và phương thức cho vay. Chuyển sang bước 5. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang Bước 5: CB QLRR xem xét đánh giá đầy đủ thủ tục khoản vay đối với khách hàng, đề xuất ý kiến (đồng ý hay không đồng ý chuyển Phó giám đốc phụ trách QLRR phê duyệt. Bước 6: Phó giám đốc phụ trách phê duyệt đồng ý hoặc không đồng ý chuyển về bộ phận khách hàng. Thực hiện các bước tiếp theo. Trường hợp vượt quyền phán quyết Chi nhánh, thì khoản vay phải được thông qua Hội đồng tín dụng cơ sở xem xét. Chuyển sang bước 7. Bước 7: Căn cứ theo đề xuất của Phòng QLRR, Giám đốc chi nhánh phê duyệt hồ sơ tín dụng. Bước 8: Tiến hành họp hội đồng tín dụng cơ sở, thông qua ý kiến hội đồng thành viên. Bước 9: CB.QLRR tập hợp toàn bộ hồ sơ khoản vay trình Hội sở chính (BIDV). Nếu đồng ý chuyển sang bước 10. Không đồng ý lập thông báo cho khách hàng. Bước 10: Sau khi đồng ý ở các bước phê duyệt, CBQHKH chuyển toàn bộ hồ hơ cho CB QTTD Bước 11: CBQTTD xem xét đầy đủ hồ sơ qua các bước trên, nhập thông tin khách hàng, lập đề xuất giải ngân trình Phòng Quản tị tín dụng Bước 12: Trên cơ sở hồ sơ thủ tục CBQTTD trình ký, Phòng QTTD xem xét phê duyệt trên hệ thống. Bước 13: Phó giám đốc Phụ trách tác nghiệp phê duyệt giải ngân Bước 14: CBQTTD chuyển hồ sơ giải Ngân sang bộ phận DVKH tiến hành giải Ngân đối với khách hàng. 1.5.4 Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng a. Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà NH cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. b. Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. c. Dư nợ [...]... cấp tín dụng đối với các dự án trung, dài hạn và các khoản tín dụng ngắn hạn vượt mức phán quyết của Trưởng phòng tín dụng - Thẩm định các đề xuất về hạn mức tín dụng và giới hạn cho vay đối với từng khách hàng - Thẩm định đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay - Thư ký hội đồng tín dụng, hội đồng xử lý rủi ro…, của chi nhánh, sở giao dịch Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam -... động tham gia vào dư nợ Nó còn cho biết khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy động = Dư nợ ngắn hạn Vốn huy động Chương 2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI. .. kinh tế Việt Nam: xuất khẩu thủy sản, mỹ nghệ, hàng tiêu dùng nội địa giảm gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cũng như đời sống của người dân do đó hoạt động của BIDV giảm trong thời gian này Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang Hình 3: Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG CỦA... cầu của khách hàng 2.4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM TỪ 2009 – 2011 2.4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn huy động Tình hình huy động vốn của chi nhánh 3 năm qua được thể hiện qua bảng 3 như sau: Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA BIDV HẬU GIANG TRONG 03 NĂM 2009-2011 Đơn vị tính: triệu đồng Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang... thu từ hoạt động tín dụng chi m 80% tổng thu nhập toàn chi nhánh Điều này khẳng định hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng 2.2.2 Chi phí Chi phí hoạt động của NH gắn liền với chi phí huy động vốn để cho vay, cùng với sự tăng nhanh về thu nhập thì chi phí cũng tăng tương ứng Năm 2009 tổng chi phí của chi nhánh đạt 264.666 triệu Đến năm 2010 tổng chi phí của chi nhánh. .. khách hàng nhận tiền vay cho đến khi kết thúc hợp đồng vay - Chịu trách nhiệm thu hồi các khoản nợ vay - Tổng hợp, phân tích các thông tin kinh tế, quản lí danh mục khách hàng, phân loại khách hàng Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang - Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê, báo cáo sơ kết, tổng kết tháng, quý, năm - Tín dụng doanh nghiệp đối với đối tượng khách hàng. . .Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định Để xác định được dư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ d Nợ quá hạn / Tổng dư nợ (%) Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn Để đo lường... động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang 2.4.2.1 Phân tích chung tình hình cho vay ngắn hạn Tình hình cơ cấu và biến động kết quả cho vay doanh số cho vay tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm được thể hiện qua bảng 4 như sau: Kết quả phân tích ở bảng 4 cho ta thấy, doanh số cho vay ngắn hạn chi m 92,77% trong tổng doanh số cho vay của NH qua... quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục Chỉ tiêu này được tính theo công thức sau: Vòng quay vốn tín dụng = Thu nợ ngắn hạn Dư nợ bình quân Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau: Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ g Dư nợ ngắn hạn / Vốn huy động (lần) 2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu... khách hàng, xếp rủi ro tín dụng của khách hàng vay và đánh giá phân loại, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp - Định kỳ kiểm soát phòng tín dụng trong việc giải ngân vốn vay và kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng - Quản lý, kiểm tra các khoản vượt hạn mức, việc trả nợ, giá trị các tài sản đảm bảo và các khoản vay đã đến hạn/ hết hạn - Quản lý danh mục tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, . trong hoạt động tín dụng. Đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang do tôi thực hiện nhằm phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng. 32 trường Đại học Cần Thơ với đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại BIDV Hậu Giang”. Nội dung chính là phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng theo đối tượng kinh tế. chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Hậu Giang Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG Tín dụng là một