trờng Đại học kinh tế quốc dân Vơng thị bích hằng Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng th- ơng mại cổ phần công thơng việt nam chi nhánh đống đa Chuyên ngành: kinh tế tài chính ngân hàng Ngời hớng dẫn khoa học: TS. Phan hữu nghị Hà nội, năm 2012 MỤC LỤC 1.3.1. Khái niệm iv 1.3.2. Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng: iv Nhận diện rủi ro tín dụng: Trước khi đề ra những giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần nhận diện nguồn gốc phát sinh rủi ro và đánh giá mức độ nghiêm trọng mà rủi ro có thể mang lại. iv Có nhiều mô hình được sử dụng để nhận diện, đánh giá rủi ro tín dụng, bao gồm các mô hình phản ánh về mặt định tính (nhận diện thông qua phân tích tín dụng, kiểm tra tín dụng, qua hệ thống chỉ tiêu tài chính của khách hàng) và các mô hình phản ánh về mặt định lượng của rủi ro tín dụng (Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng, Mô hình điểm số Z, Mô hình chấm điểm tín dụng) iv Đo lường rủi ro tín dụng: Chỉ tiêu về nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trên tổng tài sản, trên tổng dư nợ, tỷ lệ trích lập dự phòng trên tổng dư nợ là các chỉ tiêu được sử dụng để đo lường rủi ro tín dụng iv Công cụ để quản trị rủi ro tín dụng: Các công cụ ngân hàng thương mại sử dụng để quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, xây dựng chính sách tín dụng, xây dựng quy định về tài sản bảo đảm trong từng thời kỳ, phân tán rủi ro tín dụng, đa dạng hóa tín dụng ngân hàng, sử dụng các công cụ phái sinh, chuyển giao tín dụng v Xử lý rủi ro tín dụng là bước cuối cùng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Đây là việc ngân hàng sử dụng dự phòng và các biện pháp khác để xử lý các khoản nợ có khả năng mất vốn v CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA v Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa: vi Nội dung quản trị rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa vi 3.1. Định hướng của NHCT Đống Đa trong thời gian tới ix 3.2. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa ix 3.3. Kiến Nghị ix KẾT LUẬN x CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT 1. NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam 2. TCTD : Tổ chức tín dụng 3. GHTD : Giới hạn tín dụng. 4. NHCT Việt Nam : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 5. NHCT Đống Đa : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa 6. Phòng KH : Phòng Khách hàng 7. Ban GĐ : Ban Giám đốc 8. TCKT, TCXH : Tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội 9. NQH : Nợ Quá Hạn 10. CBQHKH : Cán bộ quan hệ khách hàng 11. TSĐB : Tài sản đảm bảo 12.HĐBĐ : Hợp đồng bảo đảm 13. XLRR : Xử lý rủi ro 14. TCXH : Tổ chức xã hội 15. HĐTD : Hợp đồng tín dụng. 16. TMCP : Thương mại cổ phần 17. ĐH KTQD : Trường Đại học Kinh tế quốc dân. 18. DN, HTX : Doanh nghiệp, hợp tác xã. 19. NHTM : Ngân hàng thương mại 20. LNTT, LN : Lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận 21. LCTT : Lưu chuyển tiền tệ. 22. HTK, TSCĐ : Hàng tồn kho, tài sản cố định 23. VCSH : Vốn chủ sở hữu 24. HĐKD : Hoạt động kinh doanh 25. DTT : Doanh thu thuần 26. HĐTD cơ sở : Hội đồng tín dụng cơ sở 27. TSBĐ : Tài sản bảo đảm. DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG 1.3.1. Khái niệm iv 1.3.2. Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng: iv Nhận diện rủi ro tín dụng: Trước khi đề ra những giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần nhận diện nguồn gốc phát sinh rủi ro và đánh giá mức độ nghiêm trọng mà rủi ro có thể mang lại. iv Có nhiều mô hình được sử dụng để nhận diện, đánh giá rủi ro tín dụng, bao gồm các mô hình phản ánh về mặt định tính (nhận diện thông qua phân tích tín dụng, kiểm tra tín dụng, qua hệ thống chỉ tiêu tài chính của khách hàng) và các mô hình phản ánh về mặt định lượng của rủi ro tín dụng (Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng, Mô hình điểm số Z, Mô hình chấm điểm tín dụng) iv Đo lường rủi ro tín dụng: Chỉ tiêu về nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trên tổng tài sản, trên tổng dư nợ, tỷ lệ trích lập dự phòng trên tổng dư nợ là các chỉ tiêu được sử dụng để đo lường rủi ro tín dụng iv Công cụ để quản trị rủi ro tín dụng: Các công cụ ngân hàng thương mại sử dụng để quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, xây dựng chính sách tín dụng, xây dựng quy định về tài sản bảo đảm trong từng thời kỳ, phân tán rủi ro tín dụng, đa dạng hóa tín dụng ngân hàng, sử dụng các công cụ phái sinh, chuyển giao tín dụng v Xử lý rủi ro tín dụng là bước cuối cùng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Đây là việc ngân hàng sử dụng dự phòng và các biện pháp khác để xử lý các khoản nợ có khả năng mất vốn v CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA v Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa: vi Nội dung quản trị rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa vi 3.1. Định hướng của NHCT Đống Đa trong thời gian tới ix 3.2. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa ix 3.3. Kiến Nghị ix KẾT LUẬN x Bảng 1.2: Bảng những hạn mục và điểm thường tín dụng tiêu dùng được sử dụng ở các ngân hàng của Hoa Kỳ 18 STT 18 Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng 18 Điểm 18 1 18 Nghề nghiệp của người vay 18 - Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 18 10 18 - Công nhân có kinh nghiệm 18 8 18 - Nhân viên văn phòng 18 7 18 - Sinh viên 18 5 18 - Công nhân không có kinh nghiệm 18 4 18 - Công nhân bán thất nghiệp 18 2 18 2 18 Trạng thái nhà ở 18 - Nhà riêng 18 6 18 - Nhà thuê hay căn hộ 18 4 18 - Sống cùng bạn hay người thân 18 2 18 3 18 Xếp hạng tín dụng 18 - Tốt 18 10 18 - Trung bình 18 5 18 - Không có hồ sơ 18 2 18 - Tồi 18 0 18 4 18 Kinh nghiệm nghề nghiệp 18 - Nhiều hơn 1 năm 18 5 18 - Từ 1 năm trở xuống 18 2 18 5 18 Thời gian sống tại địa chỉ hiện hành 18 - Nhiều hơn 1 năm 18 2 18 - Từ một năm trở xuống 18 1 18 6 18 Điện thoại cố định 18 - Có 18 2 18 - Không có 18 0 18 7 18 Số người sống cùng (phụ thuộc) 18 - Không 18 3 18 - Một 18 3 18 - Hai 18 4 18 - Ba 18 4 18 - Nhiều hơn ba 18 2 18 8 18 Các tài khoản tại ngân hàng 18 - Cả tài khoản tiết kiệm và phát hành Sec 18 4 18 - Chỉ tài khoản tiết kiệm 18 3 18 - Chỉ tài khoản phát hành Sec 18 2 18 - Không có 18 0 18 Tổng số điểm của khách hàng 19 Quyết định tín dụng 19 Từ 28 điểm trở xuống 19 Từ chối tín dụng 19 29 - 30 điểm 19 Cho vay đến 500 USD 19 31 - 33 điểm 19 Cho vay đến 1.000 USD 19 34 – 36 điểm 19 Cho vay đến 2.500 USD 19 37 – 38 điểm 19 Cho vay đến 3.500 USD 19 39 – 40 điểm 19 Cho vay đến 5.000 USD 19 41 – 43 điểm 19 Cho vay đến 8.000 USD 19 Xếp hạng tín nhiệm là những ý kiến đánh giá về rủi ro tín dụng và chất lượng tín dụng, thể hiện khả năng và thiện ý trả nợ (gốc, lãi hoặc cả hai) của đối tượng đi vay để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính một cách đầy đủ và đúng hạn thông qua hệ thống xếp hạng theo ký hiệu 19 BIỂU Biểu đồ 2.1: Kết cấu dư nợ theo thời hạn cho vay Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Kết cấu dư nợ theo TSBĐ tại NHCT Đống Đa Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: Kết cấu dư nợ theo loại tiền cho vay Error: Reference source not found trờng Đại học kinh tế quốc dân Vơng thị bích hằng Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng th- ơng mại cổ phần công thơng việt nam chi nhánh đống đa Chuyên ngành: kinh tế tài chính ngân hàng Hµ néi, n¨m 2012 ii [...]... nhõn dn n ri ro tớn dng; nhn dng v h thng húa ri ro tớn dng ti NHCT ng a T ú a ra cỏc bin phỏp cú th ỏp dng hn ch cỏc ri ro ú Trờn c s ú a ra cỏc bin phỏp nhm ngn nga v hn ch ri ro tớn dng i vi NHCT ng a trờng Đại học kinh tế quốc dân Vơng thị bích hằng Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thơng mại cổ phần công thơng việt nam chi nhánh đống đa Chuyên ngành: kinh tế tài chính ngân hàng Ngời hớng... t ú cng gõy ra ri ro tớn dng 1.2.3 Cỏc loi ri ro tớn dng Cn c vo nguyờn nhõn phỏt sinh ri ro, ri ro tớn dng c phõn chia thnh cỏc loi sau: Ri ro giao dch: l mt hỡnh thc ca ri ro tớn dng m nguyờn nhõn phỏt sinh l do nhng hn ch trong quỏ trỡnh giao dch v xột duyt cho vay, ỏnh giỏ khỏch hng Ri ro giao dch cú 03 b phn chớnh l ri ro la chn, ri ro bo m v ri ro nghip v + Ri ro la chn: l ri ro cú liờn quan n... ng trong cng nh ngoi nc Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam l mt trong bn ngõn hng thng mi hng u, gi vai trũ tr ct ca ngnh ngõn hng Vit Nam Trc nhng thỏch thc ca nn kinh t va bc ra hi nhp vi nn kinh t th gii, Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam núi riờng phi i din vi vn ct yu tn ti v phỏt trin bn vng l kh nng qun tr v chng li ri ro ca bn thõn ngõn hng Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a nm trong... riờng phi i din vi vn ct yu tn ti v phỏt trin bn vng l kh nng qun tr v chng li ri ro ca bn thõn ngõn hng Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a nm trong Top nhng chi nhỏnh ln v tng trng nhanh nht ca h thng Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam ng hnh cựng tng trng bao gi cng cú ri ro m Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam - Chi nhỏnh ng a chp nhn ỏnh i ly mc tiờu ra Vi tm quan trng ca hot ng tớn dng v... gii phỏp nhm tng cng qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a 3 i tng v phm vi nghiờn cu i tng nghiờn cu: Hot ng qun tr ri ro tớn dng ca ngõn hng thng mi Phm vi nghiờn cu: - V khụng gian: Nghiờn cu trong phm vi Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a - V thi gian: nghiờn cu hot ng tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng VN Chi nhỏnh ng a trong giai on t nm 2009 n nay... tng nghiờn cu: Hot ng qun tr ri ro tớn dng ca ngõn hng thng mi Phm vi nghiờn cu: - V khụng gian: Nghiờn cu trong phm vi Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a - V thi gian: nghiờn cu hot ng tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng VN Chi nhỏnh ng a trong giai on t nm 2009 n nay - V ni dung: ỏnh giỏ thc trng qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a, rỳt ra nhn xột nhng... nhỏnh ng a nm trong Top nhng chi nhỏnh ln nht ca h thng Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam ng hnh cựng tng trng bao gi cng cú ri ro m Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam - Chi nhỏnh ng a chp nhn ỏnh i ly mc tiờu ra Vi tm quan trng ca hot ng tớn dng v mi tng quan ca hot ng ny vi cỏc hot ng kinh doanh khỏc ca Ngõn hng, ti Qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a c hc viờn la... khỏc ca Ngõn hng, ti Qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a c hc viờn la chn lm ti lun vn thc s kinh t cú ý ngha c v mt lý lun v thc tin 2 Mc ớch nghiờn cu Nghiờn cu v h thng c s lý thuyt v ri ro tớn dng v cụng tỏc qun tr ri ro tớn dng ca cỏc ngõn hng thng mi T thc trng cụng tỏc qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a, lun vn tp trung... v ri ro tớn dng v cụng tỏc qun tr ri ro tớn dng ca cỏc ngõn hng thng mi - T thc trng cụng tỏc qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng ii thng Vit Nam Chi nhỏnh ng a, lun vn tp trung phõn tớch, ch rừ nhng kt qu t c, cng nh hn ch v nguyờn nhõn ca nhng vn cũn tn ti T nhng phõn tớch trờn, lun vn a ra mt s kin ngh v gii phỏp nhm tng cng qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh... tr ri ro trong h thng ngõn hng, trong ú x tp trung cho qun tr ri ro tớn dng - Kin ngh vi cỏc NHCT Vit Nam: xõy dng v hon thin mụi trng qun tr ri ro tớn dng, iu hnh quy trỡnh tớn dng chun xỏc v y mnh cụng tỏc kim tra kim soỏt ni b nõng cao cht lng qun tr ri ro tớn dng trong ton h thng KT LUN Trong iu kin nn kinh t cũn nhiu bin ng, hot ng tớn dng ca cỏc Ngõn hng thng mi hin nay gp khỏ nhiu ri ro cú . TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA v Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa: vi Nội dung quản trị rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA v Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa: vi Nội dung quản trị rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa. về rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại - Từ thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công i thương Việt Nam – Chi nhánh Đống