Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN LÊ ĐứC DũNG Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng th- ơng mại cổ phần Quốc tế - Việt Nam (VIB) Chuyên ngành: kinh tế ĐầU TƯ Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS TRƯƠNG ĐOàN THể Hà nội, năm 2011 MỤC LỤC 2.2.5.3.3 Thẩm định dự án đầu tư 69 DANH MỤC CÁC TỪ VIÊT TẮT DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ CBTD : Cán bộ Tín dụng DAĐT : Dự án Đầu tư TCTD : Tổ chức tín dụng VIB : Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam TMCP : Thương mại cổ phần NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng Thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTW : Ngân hàng Trung ương DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của VIB 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Bảng cân đối kế toán VIB 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.3 : Số dự án được thẩm định tại ngân hàng Quốc tế Error: Reference source not found Bảng 2.5 : Báo cáo kết quả kinh doanh của công ty. Error: Reference source not found Bảng 2.6 :Phân tích chỉ số tài chính Error: Reference source not found Bảng 2.7 : Tình hình giao dịch với TCTD khác Error: Reference source not found Bảng 2.8 : Tình trạng dư nợ tín dụng hiện tại Error: Reference source not found Bảng 2.9 : Thị trường đầu vào Error: Reference source not found Bảng 2.10 : Thị trường đầu ra Error: Reference source not found Bảng 2.11 : Các yếu tố sản phẩm và công nghệ của dự án Error: Reference source not found Bảng 2.12: Nguồn nhân lực của Công ty CP thuốc thú Y Đức Hạnh Marphavet Error: Reference source not found Bảng 2.13 :Chi phí khoản mục đầu tư của dự án Error: Reference source not found Bảng 2.14 : Kế hoạch đầu tư theo tiến độ Error: Reference source not found Bảng 2.15 : Cân đối trả nợ hằng năm Error: Reference source not found Bảng 2.16 : Định giá tài sản đảm bảo Error: Reference source not found Bảng 2.17 : Sự thay đổi giá bán ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án Error: Reference source not found Bảng 2.18 : Sự thay đổi chi phí NVL ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án Error: Reference source not found Bảng 2.19: Khả năng tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án Error: Reference source not found 2.2.5.3.3 Thẩm định dự án đầu tư 69 Biểu đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức của VIB Error: Reference source not found Biu 2.2 : Trỡnh cỏn b nhõn viờn VIB n ngy 31/12/2010 Error: Reference source not found Biu 2.3: Tng trng vn huy ng Error: Reference source not found Biu 2.4: Tng trng d n cho vay ca VIB Error: Reference source not found Biu 2.5 : Din bin d n ca khỏch hng Error: Reference source not found S S 1.1 :Quy trỡnh thm nh ca ngõn hng thng mi Error: Reference source not found S 2.1: Quy trỡnh cho vay theo d ỏn ti VIB Error: Reference source not found S 2.2 : C cu t chc Error: Reference source not found Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN LÊ ĐứC DũNG Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng th- ơng mại cổ phần Quốc tế - Việt Nam (VIB) Chuyªn ngµnh: kinh tÕ §ÇU T¦ Hµ néi, n¨m 2011 LỜI MỞ ĐẦU Công tác thẩm định nói chung và thẩm định dự án vay vốn của DNVVN nói riêng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đã đạt được những thành tích đáng kể, góp phần thu hút được ngày càng nhiều doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn tạo doanh thu cho ngân hàng đồng thời hạn chế được những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng.Từ đó giúp ngân hàng phát triển ngày càng vững chắc. Tuy nhiên, bên cạnh những mặt đạt được , Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam còn vướng mắc một số mặt tồn tại trong công tác thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN.Vì vậy, Tôi đã chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế - Việt Nam (VIB)”. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Thẩm định dự án vay vốn có vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Nó là cơ sở để Ngân hàng ra quyết định cho vay vốn. Ngân hàng là chủ thể thẩm định dự án vay vốn, nghiên cứu về công tác thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN đã có các công trình trong nước và ngoài nước tập trung giải quyết. Tuy nhiên, mức độ và pham vi nghiên cứu mới dừng lại ở việc xem xét, bàn luận về phân tích đánh giá dự án vay vốn, ở nội dung tài chính và ở tầm vĩ mô nhiều hơn. CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thẩm định dự án tại Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư Dự án đầu tư là tổng thể các hoạt động và chi phí cần thiết, được bố trí theo một kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian và địa điểm xác định để tạo mới.mở rộng hoặc i cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm thực hiện những mục tiêu nhất định trong tương lai. 1.1.2 Khái niệm Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư tại các NHTM là việc tiến hành nghiên cứu, phân tích một cách khách quan, khoa học và toàn diện tất cả các nội dung kinh tế và kỹ thuật của dự án trong mối tương quan với môi trường tự nhiên, kinh tế và xã hội để quyết định tài trợ vốn. 1.1.3 Thẩm định dự án tại Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại NHTM là một định chế tài chính có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế. Luật các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 do Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam thông qua ngày 15/06/2004 định nghĩa: NHTM là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. 1.1.3.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại − Huy động vốn − Hoạt động tín dụng − Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ − Các hoạt động khác 1.1.3.3 Sự cần thiết của công tác thẩm định dự án tại ngân hàng thương mại Thẩm định dự án, phân tích thông tin để tìm ra những nhân tố tạo ra lợi ích và những nhân tố gây ra rủi ro là cực kỳ quan trọng trong nâng cao chất lượng tài trợ dự án nói riêng và chất lượng tín dụng nói chung của các NHTM.Tham gia kinh doanh trong nền kinh tế thị trường với đặc điểm cố hữu của nó là đầy biến động và rủi ro thì yêu cầu nhất thiết đối với các NHTM khi cho các doanh nghiệp vay vốn là phải tiến hành thẩm định dự án đầu tư một cách đầy đủ và toàn diện trước khi tài trợ vốn cho dự án. 1.1.3.4 Quy trình thẩm định dự án tại Ngân hàng thương mại ii Sơ đồ 1.1 :Quy trình thẩm định của ngân hàng thương mại Xác định các thông số quan trọng của dự án Kiểm tra độ tin cậy của các thông số quan trọng trong dự án Kiểm tra độ tin cậy của các thông số quan trọng của dự án Đánh giá các bảng kết quả theo mức độ lạc quan Xây dựng độ nhạy theo thông số chủ yếu trong các tình huống Bảng nhận định kết quả tổng hợp theo độ nhạy Xây dựng các thông số quan trọng trong dự án đạt độ tin cậy Xây dựng các phương pháp khoa học, phù hợp với thực tế để tính toán Bác bỏ đề nghị dự án Ra quyết định vay, không cho vay iii Nguồn: Quy trình thẩm định của Ngân hàng thương mại 1.1.3.5 Nội dung thẩm định các dự án tại Ngân hàng thương mại − Thẩm định cơ sở pháp lý của dự án − Thẩm định về phương diện thị trường − Thẩm định về phương diện kỹ thuật, hạ tầng, môi trường − Thẩm định về phương diện tài chính − Phân tích rủi ro dự án 1.1.3.6 Phương pháp thẩm định dự án tại Ngân hàng thương mại − Phương pháp thẩm định theo trình tự − Phương pháp thẩm định dựa trên việc phân tích độ nhạy của dự án đầu tư − Phương pháp so sánh các chỉ tiêu − Phương pháp triệt tiêu rủi ro − Phương pháp dự báo 1.2 Công tác Thẩm định các dự án vay vốn của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái quát về dự án vay vốn của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1.1 Định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh nghiệp vừa và nhỏ là các cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. Căn cứ vào tình hình kinh tế cụ thể của từng ngành, từng địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả 2 chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên. 1.2.2 Đặc điểm dự án vay vốn của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong mối quan hệ với công tác thẩm định Các DNVVN có các đặc điểm riêng như quy mô vốn nhỏ, năng lực điều hành công ty thấp, trình độ người lao động không cao chủ yếu là lao động phổ thông, công nghệ lạc hậu, năng lực triển khai và quản lý dự án thấp Đặc điểm này, xét về phía ngân hàng là tiền đề cho những khó khăn trong việc thẩm định DAĐT. 1.3 Các nhân tố tác động đến công tác thẩm định dự án vay vốn của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại − Năng lực cán bộ thẩm định iv [...]... ngõn hng xiv Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN LÊ ĐứC DũNG Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quốc tế - Việt Nam (VIB) Chuyên ngành: kinh tế ĐầU TƯ Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS TRƯƠNG ĐOàN THể xv Hà nội, năm 2011 1 LI M U 1.Tớnh cp thit ca ti Hin nay, cỏc Doanh nghip va v nh cú vai trũ rt quan trng trong vic thỳc y quỏ trỡnh tng... d ỏn vay vn ca cỏc Doanh nghip va v nh ti ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam Bc 1: Hng dn khỏch hng lp h s vay vn theo ỳng quy nh ca VIB Bc 2: Tip nhn h s vay vn, kim tra tớnh hp l ca h s Bc 3: Thm nh d ỏn v lp bỏo cỏo thm nh Bc 4: Ra quyt nh cho vay 2.2.3 Phõn tớch thc trng ni dung thm nh d ỏn vay vn ca cỏc Doanh nghip va v nh ti ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam 2.2.3.1 Thm nh h s vay vn Khi thm nh h s vay vn,... TMCP QUC T VIT NAM (VIB) 2.1 Khỏi quỏt v ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam (VIB) 2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ca ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam Ngõn hng Thng mi c phn Quc t Vit Nam (VIB) c thnh lp ngy 25/01/1996 C ụng sỏng lp ngõn hng Quc t bao gm cỏc cỏ nhõn v doanh nhõn hot ng thnh t ti Vit Nam v nc ngoi, ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam, ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam vi 2.1.2... cụng tỏc thm nh d ỏn vay vn ca cỏc Doanh nghip va v nh ti Ngõn hng thng mi Chng 2: Thc trng cụng tỏc thm nh d ỏn vay vn ca cỏc doanh nghip va v nh ti ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam (VIB) Chng 3: Gii phỏp hon thin cụng tỏc thm nh d ỏn vay vn ca cỏc doanh nghip va v nh ti ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam TNG QUAN TèNH HèNH NGHIấN CU 4 Thm nh d ỏn vay vn cú vai trũ quan trng trong hot ng cho vay ca Ngõn hng Nú... nghiờn cu no v cụng tỏc thm nh d ỏn vay vn ca cỏc DNVVN ti Ngõn hng Quc t ti Hon thin cụng tỏc thm nh d ỏn vay vn ca cỏc doanh nghip va v nh ti ngõn hng TMCP Quc t - Vit Nam (VIB) l ti u tiờn nghiờn cu v thm nh d ỏn vay vn ca cỏc DNVVN (SME) gn vi mt n v kinh doanh c th l ngõn hng TMCP Quc t - Vit Nam CHNG 1 7 NHNG VN Lí LUN V CễNG TC THM NH D N VAY VN CA CC DOANH NGHIP VA V NH TI NGN HNG THNG... khon vay, ng thi gúp phn giỳp cỏc doanh nghip thy c nhng thiu sút, tn ti trong cỏc d ỏn t ú doanh nghip s b sung, hon thin d ỏn tht s kh thi Tuy nhiờn ngy cng hon thin mỡnh v theo kp xu hng phỏt trin ca nhúm DNVVN thỡ ngõn hng phi khụng ngng hon thin, nõng cao cht lng thm nh d ỏn, ú va l c hi va l thỏch thc trong thi gian ti ca ngõn hng xiv Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN LÊ ĐứC DũNG Hoàn thiện công. .. thm nh d ỏn vay vn ca cỏc doanh nghip va v nh ti Ngõn hng thng mi c phn Quc t - Vit Nam (VIB) 2 Mc ớch nghiờn cu 2 Nghiờn cu v lm sỏng t nhng vn lý lun c bn v thm nh d ỏn vay vn ca cỏc DNVVN Nhng nghiờn cu v lý lun ny l c s nh hng tip cn trong phõn tớch thc trng v xut nhng gii phỏp cỏc chng sau ỏnh giỏ thc trng cụng tỏc thm nh d ỏn vay vn ca cỏc DNVVN ti Ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam Phõn tớch... lói vay phi tr hng nm viii 2.2.3.5 Thm nh v ti sn m bo Ti sn m bo ny cú th l ti sn thuc s hu ca ngi vay, ca bờn th 3 bo lónh hoc l ti sn hỡnh thnh t chớnh ngun vn vay ca ngõn hng Cỏn b tớn dng cn xem xột cỏc iu kin bo m an ton vn vay ca khỏch hng vay vn u t phũng ri ro cho ngun vn vay ca mỡnh: Thm nh tớnh phỏp lý ca ti sn bo m Thm nh giỏ tr ca ti sn bo m 2.2.4 Thc trng phng phỏp thm nh d ỏn vay. .. dng ti Vit Nam, tuy nhiờn h thng tiờu chun k toỏn Vit Nam vn cú nhiu khỏc bit so vi h thng tiờu chun quc t Khung phỏp lý liờn quan n nhng ti sn bo m l bt ng sn cũn nhiu vng mc, th tc chuyn nhng rm r gõy khú khn cho c Ngõn hng v khỏch hng vay vn xi CHNG 3 GII PHP HON THIN CễNG TC THM NH CC D N VAY VN CA CC DOANH NGHIP VA V NH TI NGN HNG TMCP QUC T VIT NAM 3.1 nh hng phỏt trin cụng tỏc thm nh vay vn ca... va v nh ti ngõn hng TMCP Quc t Vit Nam 2.2.1 Khỏi quỏt v tỡnh hỡnh thm nh d ỏn vay vn ca cỏc Doanh nghip va v nh trong giai on 2008 - 2010 - S d ỏn xin ti tr vn ca cỏc DNVVN ti ngõn hng Quc t qua cỏc nm u cú s gia tng khỏ rừ rt - S d ỏn thm nh ca DNVVN tng qua cỏc nm - S d ỏn c chp nhn vay vn ti ngõn hng Quc t cng tng u qua cỏc nm - Túm li mc dự t l chp thun cho vay trờn tng d ỏn xin ti tr cú s khỏc . dự báo 1.2 Công tác Thẩm định các dự án vay vốn của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái quát về dự án vay vốn của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1.1 Định nghĩa doanh. LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thẩm định dự án tại Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư Dự án đầu tư. KINH Tế QuốC DÂN LÊ ĐứC DũNG Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng th- ơng mại cổ phần Quốc tế - Việt Nam (VIB) Chuyên ngành: kinh tế ĐầU