Đang tải... (xem toàn văn)
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐỒNG THÁP PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC Sau hơn hai mươi năm tiến hành công cuộc đổi mới nền kinh tế đất nước, Việt Nam đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng về kinh tế, chính trị, xã hội, văn hóa… và hơn hết Việt Nam đang nổ lực hết mình để phát triển trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ******* LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐỒNG THÁP - PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Ts. TRƯƠNG ĐÔNG LỘC MẠC THỊ HỒNG LAM Mã số SV: 4043229 Lớp: KẾ TOÁN 02 K30 C ần Thơ năm 2008 Luận văn tốt nghiệp Phân tích hoạt động tín dụng LỜI CẢM TẠ Em xin chân thành cảm tạ Quý thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh đã tận tình truyền đạt cho em những kiến thức và kinh nghiệm vô cùng quý báu trên giảng đường cũng như ngoài thực tế; Thầy Trương Đông Lộc đã tận tình hướng dẫn em trong suốt thời gian làm luận văn này. Tập thể cô chú, anh chị tại Phòng giao dịch Sa Đéc – Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Đồng Tháp. Đặc biệt là các anh chị tổ tín dụng đã cung cấp cho em những kiến thức quý báu từ kinh nghiệm thực tế cũng như tạo mọi điều kiện hỗ trợ cho em trong suốt quá trình thực tập. Chân thành cảm ơn các bạn lớp Kế Toán Tổng Hợp K30 đã giúp đỡ tôi trong suốt thời gian học tập tại trường. Cuối cùng, em xin chúc Quý thầy cô và các bạn sinh viên khoa Kinh Tế - Quản Trị kinh Doanh lời chúc sức khỏe và thành đạt. Chúc toàn thể cán bộ công nhân viên Phòng giao dịch Sa Đéc – Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đồng Tháp luôn đạt thành tích xuất sắc trong quá trình công tác. Sinh viên thực hiện Mạc Thị Hồng Lam Luận văn tốt nghiệp phân tích hoạt động tín dụng MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1.2.1. Mục tiêu chung 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1.4. NỘI DUNG ĐỀ TÀI 2 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 3 2.1.1. Khái niệm về tín dụng 3 2.1.2. Các hình thức tín dụng 3 2.1.2.1 Thời hạn tín dụng 3 2.1.2.2. Đối tượng tín dụng 4 2.1.2.3. Mục đích sử dụng vốn 4 2.1.2.4. Chủ thể trong quan hệ tín dụng 4 2.1.2.5. Căn cứ vào đối tượng trả nợ 4 2.1.3. Nguyên tắc, chức năng, vai trò và ý nghĩa của tín dụng 4 2.1.3.1. Nguyên tắc 4 2.1.3.2. Chức năng 5 2.1.3.3. Vai trò và ý nghĩa 6 2.1.4. Khái quát về rủi ro tín dụng 8 2.1.4.1. Khái niệm rủi ro 8 2.1.4.2. Các loại rủi ro cơ bản 8 2.1.5. Khái quát đảm bảo tín dụng 9 2.1.5.1. Khái niệm về đảm bảo tín dụng 9 2.1.5.2. Vai trò của đảm bảo tín dụng 9 2.1.5.3. Biện pháp đảm bảo tiền vay 9 Luận văn tốt nghiệp phân tích hoạt động tín dụng 2.1.5.4. Nguyên tắc bảo đảm tiền vay 10 2.1.6. Các tỷ số tài chính đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 10 2.1.6.1. Vốn huy động / Tổng nguồn vốn (%) 10 2.1.6.2. Tổng dư nợ / Tổng huy động vốn (%, lần) 10 2.1.6.3. Mức độ rủi ro tín dụng 10 2.1.6.4. Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 11 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐỒNG THÁP – PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC 12 3.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐỒNG THÁP –PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC 12 3.1.1. Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Việt Nam 12 3.1.2 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đồng Tháp (BIBV Đồng Tháp) 13 3.1.3. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đồng Tháp - Phòng Giao Dịch Sa Đéc 13 3.2. CHỨC NĂNG, VAI TRÒ, TRÁCH NHIỆM VÀ QUYỀN HẠN CỦA PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC 14 3.2.1. Chức năng. 14 3.2.2. Vai trò 14 3.2.3. Trách nhiệm và quyền hạn 15 3.3. ĐỐI TƯỢNG ĐẦU TƯ 16 3.4. ĐỊA BÀN HOẠT ĐỘNG 16 3.5. CƠ CẤU TỔ CHỨC 17 3.5.1. Sơ đồ tổ chức 17 3.5.2 Nhân sự, chức năng và nhiện vụ của các phòng ban 17 3.6. MỘT SỐ QUY ĐỊNH CỤ THỂ TẠI NHĐT&PTĐT-PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC 20 3.6.1 Nguyên tắc cho vay 20 3.6.2. Điều kiện cho vay 21 3.6.3. Đối tượng cho vay 22 3.6.4. Thủ tục và quy trình cho vay 23 Luận văn tốt nghiệp phân tích hoạt động tín dụng 3.7. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT DỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM (2005-2007) 26 3.8. THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN 28 3.8.1. Thuận lợi 28 3.8.2. Khó khăn 28 3.8.3. Phương hương hoạt động 29 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐỒNG THÁP - PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC 30 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN 30 4.1.1. Phân tích tình hình nguồn vốn 30 4.1.1.1. Phân tích tình hình huy động vốn 32 4.1.1.2. Phân tích tình hình sử dụng vốn 33 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN 35 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn 35 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn 37 4.2.3. Phân tích dư nợ theo thời hạn 38 4.2.4. Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn 40 4.3. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (TPKT) 42 4.3.1. Phân tích doanh số cho vay theo TPKT 42 4.3.2. Phân tích tình hình thu nợ theo TPKT 45 4.3.3. Phân tích dư nợ theo TPKT 47 4.3.1. Phân tích tình hình nợ quá hạn theo TPKT 49 4.4. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ 50 4.4.1 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế. 50 4.4.2. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 52 4.4.3. Phân tích tình hình dư nợ theo ngành kinh tế… 54 4.4.4. Phân tích tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế 56 4.5. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 58 4.5.1. Vốn huy động / Tổng nguồn vốn 59 Luận văn tốt nghiệp phân tích hoạt động tín dụng 4.5.2. Doanh số cho vay / Tổng nguồn vốn 59 4.5.3. Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động 59 4.5.4. Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dư nợ 60 4.5.5. Vòng quay vốn tín dụng 60 CHƯƠNG 5: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 62 5.1. NHỮNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 62 5.1.1. Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng 62 5.1.1.1. Về huy động vốn 62 5.1.1.2. Về hoạt động cho vay 64 5.2. GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THU HỒI NỢ VÀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN 65 5.3. NHỮNG GIẢI PHÁP KHÁC 67 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 6.1. KẾT LUẬN 69 6.2. KIẾN NGHỊ 70 Luận văn tốt nghiệp phân tích hoạt động tín dụng DANH MỤC BIỂU BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ Bảng 1: Tóm tắt kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm 27 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng 31 Bảng 3: Tình hình huy động vốn theo hình thức 32 Bảng 4: Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng 34 Bảng 5: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn 36 Bảng 6: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn 37 Bảng 7: Tình hình dư nợ theo thời hạn 39 Bảng 8: Tình hình nợ quá hạn theo thời hạn 40 Bảng 9: Tình hình doanh số cho vay theo TPKT 43 Bảng 10: Tình hình doanh số thu nợ theo TPKT 45 Bảng 11: Tình hình dư nợ theo TPKT 47 Bảng 12: Tình hình nợ quá hạn theo TPKT 49 Bảng 13: Tình hình doanh số cho vay theo ngành kinh tế 51 Bảng 14: Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế. 53 Bảng 15: Tình hình dư nợ theo ngành nghề kinh tế 55 Bảng 16: Tình hình nợ quá hạn theo ngành nghề kinh tế 57 Bảng 17: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 59 Hình 1: Đồ thị tình hình nguồn vốn của ngân hàng 31 Hình 2: Đồ thị tình hình doanh số cho vay theo thời hạn 36 Hình 3: Đồ thị biễu diễn doanh số thu nợ theo thời hạn 38 Hình 4: Đồ thị biễu diễn dư nợ theo thời hạn 39 Hình 5: Đồ thị biễu diễn nợ quá hạn theo thời hạn 41 Hình 6: Đồ thị biễu diễn doanh số cho vay theo TPKT…………………………43 Luận văn tốt nghiệp phân tích hoạt động tín dụng Hình 7: Đồ thị biễu diễn doanh số thu nợ theo TPKT 46 Hình 8: Đồ thị biễu diễn dư nợ theo TPKT 48 Hình 9: Đồ thị biễu diễn nợ quá hạn theo TPKT 49 Hình 10: Đồ thị biễu diễn doanh số cho vay theo ngành kinh tế……………… 51 Hình 11: Đồ thị biễu diễn doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 53 Hình 12: Đồ thị biễu diễn dư nợ theo ngành kinh tế 55 Hình 13: Đồ thị biễu diễn nợ quá hạn theo ngành kinh tế 57 Sơ đồ 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của phòng giao dịch 17 Luận văn tốt nghiệp Phân tích hoạt động tín dụng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng đề tài này do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Sinh viên thực hiện Mạc Thị Hồng Lam Luận văn tốt nghiệp Phân tích hoạt động tín dụng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV: Bank for Invesment and Development of VietNam NHĐT&PT: Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển KQHĐKD: Kết quả hoạt động kinh doanh PGD: Phòng giao dịch LNTT: Lợi nhuận trước thuế NV: Nguồn vốn VHĐ: Vốn huy động DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ DN: Dư nợ NQH: Nợ quá hạn DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh Cty CP: Công ty cổ phần Cty TNHH: Công ty Trách nhiệm hữu hạn HTX: Hợp tác xã KT: Kinh tế TPKT: Thành phần kinh tế VND: Việt Nam đồng [...]... cho cơ s lý lu n c a tài 11 làm n n t ng Lu n văn t t nghi p Phân tích ho t ng tín d ng CHƯƠNG 3 GI I THI U KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG VÀ PHÁT TRI N U TƯ NG THÁP – PHÒNG GIAO D CH SA ÉC 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG V NGÂN HÀNG U TƯ VÀ PHÁT TRI N NG THÁP – PHÒNG GIAO D CH SA ÉC 3.1.1 Khái quát v Ngân hàng - Ngân hàng u tư và Phát Tri n Vi t Nam u tư và Phát tri n Vi t Nam v i tên g i qu c t là VietindeBank vi t t... t ng tín d ng và v i mong mu n hi u bi t ng tín d ng c a ngân hàng cho nên em ã ch n ng tín d ng t i Ngân hàng giao d ch Sa éc ” làm u tư và phát tri n tài lu n văn t t nghi p 1 tài Phân tích ng Tháp - Phòng Lu n văn t t nghi p Phân tích ho t ng tín d ng 1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U 1.2.1 M c tiêu chung Phân tích ho t ng tín d ng t i ngân hàng, t nh m góp ph n m r ng ho t ó xu t nh ng gi i pháp ng tín d... ng sai sót nh t nh Vì v y r t mong nh n ư c nh ng ý ki n óng góp c a quý th y cô, anh ch t i Phòng giao d ch Sa éc và các b n sinh viên 1.4 N I DUNG TÀI Chương 1: Gi i thi u Chương 2: Phương pháp lu n và phương pháp nghiên c u Chương 3: Gi i thi u khái quát v Ngân hàng u tư và Phát tri n ng Tháp - Phòng giao d ch Sa éc Chương 4: Phân tích ho t Ngân Hàng u Tư và Phát Tri n ng tín d ng t i Phòng giao. .. h u tư và Phát tri n Vi t Nam không i lý v i hơn 400 ngân hàng và quan h thanh toán v i hơn 50 ngân hàng trên th gi i 12 Lu n văn t t nghi p Phân tích ho t 3.1.2 Ngân hàng BIDV UBND t nh u tư và Phát tri n ng Tháp (BIBV ng Tháp ư c thành l p theo quy t ơn v tr c thu c g m: Phòng giao dich Sa ng Tháp) nh s 284/GPUB c a ng Tháp ngày 26/06/1993 Tr s chính 30/4- Phư ng 1- Thành ph Cao Lãnh- T nh ng tín. .. trong b n ngân hàng thương m i qu c doanh l n nh t Vi t Nam ư c thành l p theo Ngh nh s 177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 c a Th tư ng Chính Ph , hơn 50 năm qua Ngân hàng u tư và Phát tri n Vi t Nam (NH T & PTVN) ã có nh ng tên g i: + Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam t ngày 16/4/1957 + Ngân hàng u tư và xây d ng Vi t Nam t ngày 24/6/1981 + Ngân hàng u tư và Phát tri n Vi t Nam t ngày 14/11/1990 - Ngân hàng. .. ti n t và c ph n lãi su t - Tín d ng Ngân hàng: Là quan h tín d ng gi a Ngân hàng và các t ch c tín d ng khác v i các doanh nghi p và cá nhân - Tín d ng nhà nư c: Là quan h tín d ng trong ó Nhà Nư c là ngư i i vay 2.1.2.5 Căn c vào i tư ng tr n : - Tín d ng tr c ti p: Là hình th c tín d ng trong ó ngư i i vay cũng là ngư i tr n - Tín d ng gián ti p: Là hình th c tín d ng mà trong ó ngư i i vay và ngư... n các d án u tư ngay t u, trong ó t p trung cho các d án m r ng, nâng cao nâng l c thi t b , a d ng hóa s n ph m, nâng cao s c c nh tranh 3.1.3 Ngân hàng u tư và Phát tri n ng Tháp - Phòng giao d ch Sa éc Phòng giao dich Sa H QT c a H i éc ư c thành l p theo Quy t nh s 458/Q - ng qu n tr NH T & PTVN ngày 26/11/2006 ( Ti n thân c a nó là chi nhánh Ngân hàng u Tư và Phát Tri n khu v c Sa éc ư c thành... vi c c a mình - Có quy n yêu c u khách hàng cung c p thông tin, tài li u có liên quan n vi c kinh doanh c a khách hàng quy t nh cho vay v n và cung c p các d ch v ngân hàng Ki m tra tình hình, k t qu s d ng v n vay, ình ch , thu h i v n trư c h n 3.3 i v i khách hàng s d ng v n vay sai m c ích U TƯ I TƯ NG i tư ng u tư c a Ngân hàng Phòng giao dich Sa u tư và Phát tri n éc là các d án Nhà nư c, công... c tùy theo kỳ h n n thích h p gi a ngân hàng và khách hàng th a thu n Trư ng h p cho vay theo h n m c thì vi c tính lãi và thu lãi ư c th c hi n hàng tháng vào ngày cu i tháng N u khách hàng vay chưa tr có ư c lãi khi n h n và ngh gia h n lái thì ngân hàng tính và h ch toán vào tài kho n ngo i b ng thu d n vào kỳ sau, không nh p lãi vào n g c Trong trư ng h p khách hàng vay có khó khăn v tài chính do... ngân hàng là r t quan tr ng N u nh ng kho n cho vay c a ngân hàng thu v không trang tr i cho các kho n chi phí thì coi như ngân hàng b l N u hi n tư ng này kéo dài liên t c do ngân hàng không d trư ng h p thay oán, phân tích k các i lãi su t có chi u hư ng b t l i cho ngân hàng thì v n c a ngân hàng d n d n b thi u h t do ph i bù l và có th 8 ưa n phá s n Lu n văn t t nghi p Phân tích ho t ng tín . Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Ts. TRƯƠNG ĐÔNG LỘC MẠC THỊ HỒNG LAM Mã số SV: 4043229 Lớp: KẾ TOÁN 02 K30 C ần Thơ năm 2008 Luận văn tốt nghiệp Phân tích hoạt