i LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Quá trình toàn cầu hoá ngày càng nhanh chóng làm cho sự phụ thuộc của các quốc gia vào môi trường bên ngoài ngày càng lớn, làm tăng tính dễ tổn thương của những nền kinh tế đang phát triển và những biến động trên thế giới diễn ra nhanh chóng làm cho những điểm yếu của nền kinh tế Việt Nam bộc lộ nhanh hơn. Đối với các hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ lại càng nhạy cảm hơn, một sự sụp đổ của một ngân hàng có thể làm lung lay cả hệ thống các ngân hàng, đồng thời có tác động tiêu cực ngược lại đến nền kinh tế. Chính vì vậy công tác quản trị và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng càng được đặc biệt quan tâm chú trọng, nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro ngày 12 tháng 3 năm 2008 NHNN đã chính thức ban hành Quyết định số 06/2008 cho phép chính thức áp dụng chuẩn mô hình CAMELS vào phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng trên nhiều phương diện. Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng dựa trên các hệ thống chỉ tiêu trong mô hình CAMELS sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng quát về tình hình nguồn vốn, hiệu quả trong việc sử dụng tài sản có, năng lực quản lý của ban điều hành, hiệu quả hoạt động thông qua chỉ tiêu lợi nhuận, mức độ nhạy cảm với sự thay đổi của thị trường . Ngoài ra phương pháp CAMELS được xem như một “phiếu khám sức khoẻ” của NHNN đối với các NHTMCP, là công cụ hữu hiệu hổ trợ đắc lực trong hoạt động giám sát của NHNN. Nhận thức được tầm quan trọng của mô hình CAMELS trong công tác đánh giá và phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Thông qua quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương – Techcombank, em đã đủ điều kiện để tiếp cận vấn đề này nên em mạnh dạn chọn đề tài “Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng cổ phần thương mại Kỹ Thương bằng phương pháp CAMELS” làm nội dung của khoá luận tốt nghiệp. ii 2. Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nhiên cứu về Ngân hàng cổ phần thương mại Kỹ Thương trên phạm vi toàn ngân hàng Luận văn nghiên cứu về việc áp dụng phương pháp CAMELS trong phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng:những chỉ tiêu đáp ứng tốt các yêu cầu trong chuẩn CAMELS, những chỉ tiêu chưa tốt tại ngân hàng. Luận văn nghiên cứu trong khoảng thời gian từ đến 13/6/2009. 3. Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương – Techcombank. 4. Phương pháp nghiên cứu: Thu thập số và phân tích. Phương pháp đối chiếu so sánh. Kết hợp giữa lý luận và thực tiễn. 5. Mục đích nghiên cứu: Tìm hiểu hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng cổ phần thương mại Kỹ Thương thông qua phương pháp CAMELS. Đánh giá những kết quả đạt được và những mặt còn tồn động trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Rút ra những giải pháp nhằm nâng cao tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 6. Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu và kết luận, khoá luận gồm có ba chương sau: Chương I: Khái quát chung về ngân hàng cổ phần thương mại và phương pháp CAMELS. Chương II: Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng cổ phần thương mại Kỹ Thương – Techcombank bằng phương pháp CAMELS. Chương III: Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tại ngân hàng cổ phần thương mại – Techcombank. Em xin chân thành cảm ơn Thạc sỹ Phan Thị Dung để tận tâm chỉ bảo, hướng dân em từ khâu lập đề cương đến khi hoàn thành khoá luận tốt nghiệp. Em iii xin chân thành cảm ơn các anh chị phòng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại cổ phần – Techcombank chi nhánh Khánh Hoà đã tận tình giúp đỡ em trong suốt thời gian em thực hiện các nội dung của khoá luận. Trong quá trình thực hiện không tránh khỏi những thiếu sót, em kính mong nhận được sự quan tâm, góp ý của giáo viên hướng dẫn và hội đồng thi nhà trường. Sinh viên thực hiện. Tô Vũ Minh Hoàng iv MỤC LỤC Trang MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MÔ HÌNH CAMELS 1 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1.1. Khái niệm 1 1.1.2. Vai trò, nhiệm vụ 1 1.1.3. Đặc trưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 1 1.1.3.1. Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở hoàn trả 1 1.1.3.2. Lãi suất 2 1.1.3.3. Yếu tố lòng tin của kinh doanh tín dụng ngân hàng 2 1.1.3.4. Tín dụng của ngân hàng tạo tiền ký thác và tạo tài nguyên cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng 3 1.1.3.5. Công nghệ biến đổi cơ cấu thời hạn của các dòng tiền 3 1.1.3.6. Trung tâm tiếp nhận và biến đổi rủi ro 3 1.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠI 4 1.2.1 Khái niệm 4 1.2.2. Mục tiêu của phân tích hoạt động NHTM 4 1.2.3. Sơ đồ tổng quát về nghiệp vụ kinh doanh của NHTM 5 1.3. PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH CAMELS 6 1.3.1. Nguồn gốc ra đời của phương pháp phân tích CAMELS 6 1.3.2. Những lợi ích phương pháp CAMELS mang lại 6 1.3.3. Các chỉ tiêu cơ bản trong phương pháp CAMELS 7 1.3.4. Các chỉ tiêu cơ bản trong mô hình CAMELS 9 1.3.4.1. Phân tích vốn tự có - Capital (C) 9 1.3.4.2. Phân tích chất lượng TS Có – Asset (A) 11 1.3.4.3. Năng lực quản lý – Management ability ( M) 14 1.3.4.4. Khả năng sinh lời – Earning (E) 14 1.3.4.5. Khả năng thanh khoản 17 1.3.4.6. Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) 20 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG-TECHCOMBANK BẰNG PHƯƠNG PHÁP CAMELS 22 v 2.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG - TECHCOMBANK 22 2.1.1. Lĩnh vực kinh doanh 22 2.1.2.Quá trình hình thành và phát triển 23 2.1.3. Vị thế của ngân hàng 25 2.1.4. Chiến lược phát triển 25 2.1.5. Các chỉ tiêu tài chính cơ bản của Techcombank qua các năm 2005 - 2008 25 2.2. TỔNG QUAN VỀ NGÀNH NGÂN HÀNG TRONG NĂM 2008 26 2.2.1. Lạm phát 27 2.2.2. Tỷ giá hoái đối 27 2.2.3. Ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu: 28 2.3.4. Tác động đến ngành 29 2.3. SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP KỸ THƯƠNG - TECHCOMBANK: 30 2.3.1. Capital 30 2.3.1.1. Vốn tự có 30 2.3.1.2. Hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR) 33 2.3.2. Chất lượng TS Có 34 2.3.2.1. Cơ cấu Tài sản Có 34 2.3.2.3. Nợ xấu của ngân hàng 37 2.3.2.4. Tỷ lệ trích lập dự phòng 37 2.3.3. Năng lực quản lý (Management) 38 2.3.3.1. Chính sách nhân sự và đãi ngộ 38 2.3.3.2. Về công tác quản trị ngân hàng 39 2.3.3.3. Về năng lực hoạt động và khả năng cạnh tranh 42 2.3.3.4. Về hệ thống quản trị ngân hàng 42 2.3.3.5. Về công nghệ ngân hàng 43 2.3.3.6. Công tác kiểm soát rủi ro 44 2.3.4. Khả năng sinh lợi 45 2.3.4.1. Thu nhập cận biên 48 2.3.4.2. Chỉ tiêu ROA và ROE 49 2.3.5. Khả năng thanh khoản 51 2.3.5.1. Cơ cấu tiền gửi tại Techcombank 51 2.3.5.2. Cơ cấu huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn 52 2.3.6. Phân tích độ nhạy 55 2.3.6.1. Phân tích điểm hoà vốn 55 2.3.6.2. Phân tích mức độ ảnh hưởng của lãi suất đến lợi nhuận của ngân hàng 56 vi 2.3.7. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank trong năm 2008 theo phương pháp CAMELS 56 CHƯƠNG III: BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG-TECHCOMBANK 58 3.1. So sánh kết quả đánh giá hoạt động của ngân hàng TMCP Kỹ Thương bằng phương pháp CAMELS với điểm chuẩn do NHNN quy định 58 3.1.1. Những kết quả Techcombank đạt được 58 3.1.1.1. Vốn tự có 58 3.1.1.2. Chất lượng tài sản Có 59 3.1.1.3. Cơ cấu tài sản nội bảng 59 3.1.1.4. Chất lượng quản lý 59 3.1.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh 60 3.1.1.6. Khả năng thanh khoản 60 3.2. Nhóm biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Kỹ Thương – Techcombank 61 3.2.1. Biện pháp gia tăng vốn tự có 61 3.2.1.1. Lý do đề ra biện pháp 61 3.2.1.2. Ngân hàng cần phải 62 3.2.1.3. Hiệu quả mang lại 62 3.2.2. Nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động phi tín dụng của ngân hàng 63 3.2.2.1. Lý do đề ra biện pháp 63 3.2.2.2. Ngân hàng cần phải thực hiện 63 3.2.2.3. Hiệu quả mang lại 64 3.2.3. Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro của ngân hàng 64 3.2.3.1. Quản trị rủi ro thanh khoản 64 3.2.3.2. Quản trị rủi ro các tài sản có ngoại bảng 66 3.3. Một số kiến nghị kiến nghị 67 3.3.1. Kiến nghị đối với NHNN 67 3.3.1.1. Cơ cấu lại hệ thống NHTMCP 67 3.3.1.1. Thắt chặt việc cấp giấy phép thành lập ngân hàng 67 3.3.1.3. Cần có chính sách phát triển thị trường tài chính nhằm giảm đi ghánh nặng cho các ngân hàng 68 3.3.1.4. Nâng cao chất lượng công tác giám sát hoạt động ngân hàng trong bối cảnh hội nhập 70 3.3.2. Kiến nghị đối với NHTMCP Kỹ Thương 70 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng biểu 1.1: Các yếu tố đánh giá hoạt động của NHTM theo phương pháp CAMELS 8 Bảng biểu 1.2: Tiêu chí xếp loại NHTM theo QĐ 400/2004/QĐ-NHNN 8 Bảng biểu 2.1: Quy mô Techcombank 25 Bảng biểu 2.2: Chất lượng tín dụng của Techcombank 26 Bảng biểu 2.3: Kết quả kinh doanh của Techcombank 26 Bảng biểu 2.4: Một số chỉ tiêu chung năm 2008 26 Bảng biểu 2.9: Vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại 31 Biểu bảng 2.16: Thực hiện kế hoạch năm 2008 44 Bảng biểu 2.17: Kế hoạch đề ra cho năm 2009 45 Bảng biểu 3.18: Thu nhập ròng/Tổng thu nhập của Techcombank 51 Bảng biểu 2.27: Dư nợ hoà vốn của Techcombank 55 Bảng biểu 2.31: Kết quả hoạt động của ngân hàng cổ phần thương mại Kỹ Thương – Techcombank theo phương pháp CAMELS: 57 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.5: Lạm phát và lãi suất cơ bản 27 Hình 2.6: Biến động tỷ giá hoái đối USD/VND 27 Hình 2.8: Vốn tự có của Techcombank 30 Hình 2.10: Vốn tự có trong mối quan hệ với dư nợ tín dụng, nguồn vốn huy động và tổng tài sản có. 32 Hình 2.11: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 33 Hình 2.12: Cơ cấu Tài sản Có bình quân 34 Hình 2.13: Cơ cấu Tài sản ở một số NHTM năm 2009 36 Hình 2.14: Nợ xấu của ngân hàng 37 Hình 2.15: Tỷ lệ trích lập dự phòng/LNTT và dự phòng rủi ro 38 Hình 2.18: Doanh thu thanh toán quốc tế 46 Hình 2.19: Hoạt động huy động vốn và tín dụng 47 Hình 2.20: Cơ cấu thu nhập của một số ngân hàng 48 Hình 2.21: Lãi suất cho vay và huy động bình quân của Techcombank 49 Hình 2.22: ROA và ROE 50 Hình 2.23: Cơ cấu tiền gửi của khách hàng 52 Hình 2.24: Nguồn vốn huy động của Techcombank 53 Hình 2.25: Sử dụng nguồn vốn của Techcombank 54 Hình 2.26: Hệ số thanh toán của Techcombank 55 Hình 2.28: Lãi suất huy động và cho vay của Techcombank 56 1 CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MÔ HÌNH CAMELS 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. 1.1.2. Vai trò, nhiệm vụ Trung gian giữa ngân hàng Trung ương với công chúng và nền kinh tế: 1.1.3. Đặc trưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 1.1.3.1. Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở hoàn trả Hành vi kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thương mại thực chất là đi mua quyền sử dụng vốn và bán lại quyền sử dụng vốn. Trước hết, vốn mà ngân hàng mua quyền sử dụng của những chủ thể có vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế phải được hoàn trả cả gốc và lãi cho người chủ sở hữu của nó theo những cam kết đã giao ước. TIỀN GỞI Cá nhân Ngân hàng:  Thu nhận tiền gửi  Cho vay  Cung ứng các dịch v ụ  Dịch vụ ngoại hối  Dịch vụ tư vấn  Dịch vụ KD chứng khoán  v.v…. CHO VAY Nghiệp vụ kết hợp Nghiệp vụ chính Cá nhân Doanh nghiệp Doanh nghiệp 2 Là người cho vay, Ngân hàng thương mại sử dụng vốn đi thuê với mong muốn khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả và hoàn trả đầy đủ vốn và lãi đúng kỳ hạn theo quy định đã cam kết. 1.1.3.2. Lãi suất Biểu hiện giá cả của khoản tiền mà người cho vay đòi hỏi khi tạm thời giao quyền sử dụng khoản tiền của mình cho người khác. Người đi vay coi lãi suất là khoản chi phí phải trả cho nhu cầu sử dụng tạm thời tiền của người khác. Lãi suất hàm chứa mâu thuẫn: người cho vay muốn lãi suất cao, người cho vay lại muốn lãi suất thấp nhất. Vì vậy như giá cả mọi loại hàng hoá khác lãi suất được xác định bởi cung cầu. Cung vốn có được chủ yếu từ các khoản ký thác của công chúng và lượng vốn được cung ứng phụ thuộc nhiều vào giá cả (lãi suất) Do vậy nếu lãi suất quá thấp đa số dân số sẽ quyết định không đáng kể cho vay khoản tiết kiệm của mình, họ sẽ giữ các khoản tiền này dưới dạng khả dụng và để chi tiêu khi cần thiết. khi lãi suất tăng cao lượng tiền mà dân chúng sẵn sàng cho vay tăng lên, và số lượng cung sẽ trở nên lớn. Có hai nhân tố cấu thành trong bất kỳ lãi suất nào: Đó là phần tiền trả cho người cho vay khi anh ta trao lại quyền sử dụng vốn của mình. Là phần tiền trang trải yếu tố rủi ro trong trường hợp vốn không được hoàn trả. Do đó lãi suất áp dụng đối với các loại cho vay của ngân hàng khác nhau và tăng lên tuỳ theo bối cảnh của khoản cho vay. 1.1.3.3. Yếu tố lòng tin của kinh doanh tín dụng ngân hàng Tín dụng xuất phát từ tiếng La Tinh “Credo” nghĩa là “sự giao phó” hay “tôi đặt niềm tin vào đó”. Trong quan hệ tín dụng, lòng tin là yếu tố tuy vô hình nhưng không thể thiếu. Nó được thể hiện từ nhiều phía: nếu người cho vay không tin tưởng vào khả năng hoàn trả của người đi vay thì quan hệ tín dụng sẽ không phát sinh. Ngược lại nếu người đi vay cảm nhận người cho vay không thể đáp ứng cho mình về khối lượng tín dụng, về thời hạn cho vay…. Thì quan hệ tín dụng sẽ không phát sinh. Quan trọng nhất là lòng tin của người cho vay đối với người đi vay bởi lẽ họ là người giao phó tiền bạc hoặc tài sản cho người khác sử dụng với lời hứa hoàn trả. [...]... thời hạn của các khoản tiền kỳ thác hoặc tiền cho vay 1.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠI 1.2.1 Khái niệm Là việc làm tất yếu của từng NHTM nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trên phạm vi vĩ mô phân tích hoạt động NHTM giúp cơ quan tiền tệ thực hiện tốt chính sách tiền tệ quốc gia, tạo điều kiện ổn định và tăng trưởng kinh tế Phân tích hiệu quả kinh doanh. .. lời 22 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNGTECHCOMBANK BẰNG PHƯƠNG PHÁP CAMELS 2.1 GIỚI THHIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN – TECHCOMBANK Được thành lập vào ngày 27 tháng 09 năm 1993, NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank là một trong những NHTMCP đầu tiên của Việt Nam được thành lập trong bối cảnh đất nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường,... đầu ngân hàng thành lập và đi vào hoạt động, chất lượng quản lý của Ban Giám Đốc được thể hiện ở các tiêu chí sau:  Hiệu quả kinh doanh: Thể hiện mức độ và sự tăng trưởng của kết quả kinh doanh Năng lực quản lý của ngân hàng còn thể hiện ở khả năng hạn chế những tổn thất khi có những biến động trong nền kinh tế  Sự tuân thủ pháp luật, các quy chế hoạt động ngân hàng và tính lành mạnh trong kinh doanh. .. HÀNG THƯƠNG MẠI (-) THU NHẬP RÒNG CÁC QUỸ NH 6 1.3 PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH CAMELS 1.3.1 Nguồn gốc ra đời của phương pháp phân tích CAMELS Nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác bảo hiểm tiền gửi, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, đồng thời kiểm soát và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động của các TCTD Vào năm 1977, Uỷ ban giám sát ngân hàng liên ngành được thành lập, gồm đại diện của 5 cơ quan ngân hàng. .. toán, hoạch định phương hướng của NHTM 1.2.2 Mục tiêu của phân tích hoạt động NHTM - Phát hiện các lĩnh vực kinh doanh có khả năng mang lại lợi nhuận cao - Hạn chế tối thiểu các rủi ro phát sinh trong quá trình kinh doanh tiền tệ 5 1.2.3 Sơ đồ tổng quát về nghiệp vụ kinh doanh của NHTM NHTM KINH DOANH TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ, TÍN DỤNG CÁC NGHIỆP VỤ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH I/NGHIỆP VỤ NỢ (Huy động vốn) 1.Nguồn... huy động vốn của ngân hàng để tránh tình trạng khi ngân hàng huy động vốn quá nhiều vượt mức bảo vệ của vốn tự có làm cho ngân hàng có thể mất khả năng chi trả 1.3.4.1.2 Hệ số vốn tự có trên Tổng TS Hệ số H2 Vốn tự Có Tổng tài sản Có = Hệ số này đưa ra để đánh giá mức độ rủi ro của tổng TS Có của một ngân hàng Thông thường, ngân hàng nào gặp rủi sụt giảm về tài sản càng lớn thì lợi nhuận của ngân hàng. .. nhuận, thậm chí vốn tự có của ngân hàng để trang trải.Giải pháp này nhằm bảo đảm nguyên tắc: ngân hàng phải lãnh chụi những rủi ro trong kinh doanh, ngân 13 hàng không được phép lấy nguồn tiền của khách hàng để bù đắp tổn thất điều này giúp cho tình hình tài chính của ngân hàng được lành mạnh hơn, đồng thời buộc ngân hàng phải thận trọng khi cung cấp tín dụng Khi tiến hành phân tích qui mô, chất lượng... 1.1.3.4 Tín dụng của ngân hàng tạo tiền ký thác và tạo tài nguyên cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chức năng tạo tiền và huỷ tiền là chức năng riêng có của tín dụng của ngân hàng Trong các loại tín dụng, cho vay hoặc thu nợ đều là chuyển một lượng tiền từ tay người này sang tay người khác, không mất đi cũng không làm tăng thêm Trong khi đó, ngân hàng thương mại cho vay ( không bằng tiền mặt) sẽ... không thể cung cấp đầy đủ mọi thông tin mà người phân tích muốn có để đánh giá mức độ an toàn, khả năng sinh lời và thanh khoản của ngân hàng Do đó, cần kết hợp việc phân tích theo CAMELS với những đánh giá định tính của ngân hàng để có thể thu đuợc kết quả phân tích ngân hàng kỹ lưỡng và hữu ích 9 1.3.4 Các chỉ tiêu cơ bản trong mô hình CAMELS 1.3.4.1 Phân tích vốn tự có - Capital (C) Vốn tự có bao gồm:... chỉ tiêu truyền thống đánh giá thu nhập của ngân hàng, đo lường hiệu quả của các hoạt động trung gian của ngân hàng trong quá trình huy động vốn và cho vay, đồng thời đo lường cường độ cạnh tranh trong thị trường của ngân hàng Trong điều kiện các nhân tố khác không đổi, chênh lệch lãi suất bình quân của ngân hàng sẽ giảm khi cường độ cạnh tranh tăng lên, buộc ngân hàng phải tìm cách bù đắp mức chênh lệch . quát chung về ngân hàng cổ phần thương mại và phương pháp CAMELS. Chương II: Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng cổ phần thương mại Kỹ Thương – Techcombank bằng phương pháp CAMELS. Chương. CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG-TECHCOMBANK BẰNG PHƯƠNG PHÁP CAMELS 22 v 2.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG - TECHCOMBANK. cứu về Ngân hàng cổ phần thương mại Kỹ Thương trên phạm vi toàn ngân hàng Luận văn nghiên cứu về việc áp dụng phương pháp CAMELS trong phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng: những