BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG  NGUYỄN HOÀNG THỨC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ NHA TRANG – NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG  NGUYỄN HOÀNG THỨC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 603405 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: Tiến sĩ Lê Kim Long NHA TRANG –NĂM 2012 Trang i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của bản thân. Các số liệu, kết quả trình bày trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình luận văn nào trước đây. Khánh Hoà, ngày 19 tháng 11 năm 2012 Tác giả Nguyễn Hoàng Thức Trang ii LỜI CẢM TẠ Qua hai năm theo học ở trường Đại học Nha Trang, tôi luôn nhận được sự chỉ bảo và giảng dạy nhiệt tình của quý Thầy Cô đã truyền đạt cho tôi về lý thuyết cũng như thực tế trong suốt thời gian học tập và làm luận văn. Luận văn hoàn thành ngoài sự cố gắng của bản thân là sự giúp đỡ có ý nghĩa quyết định của thầy - Tiến sĩ Lê Kim Long trong việc hoàn chỉnh cả về nội dung và hình thức trong suốt thời gian qua. Xin cảm ơn Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Hậu Giang đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình thu thập dữ liệu. Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến tất cả các thầy cô Khoa Sau đại học, Khoa Kinh tế của Trường Đại học Nha Trang đã truyền dạy cho tôi kiến thức trong những năm qua và lòng biết ơn sâu sắc đến thầy - Tiến sĩ Lê Kim Long đã tận tình hướng dẫn tôi hoàn thành luận văn. Trang iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM TẠ ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC HÌNH viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1.1.1 Các khái niệm 5 1.1.2 Ý nghĩa của hoạt động tín dụng đối với ngân hàng thương mại 6 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6 1.2.1. Các khái niệm 6 1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 7 1.2.3. Biểu hiện của rủi ro tín dụng 8 1.2.3.1. Nợ xấu 8 1.2.3.2. Các chỉ số đo lường rủi ro tín dụng 11 1.2.4. Nguyên nhân rủi ro tín dụng 12 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan 12 1.2.4.2. Nguyên nhân chủ quan 14 1.2.4.3. Nguyên nhân từ phía khách hàng đi vay 22 1.2.4.4. Nguyên nhân khác 23 1.2.5. Hậu quả của rủi ro tín dụng 24 1.3. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 26 1.3.1. Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng 26 Trang iv 1.3.2. Sự cần thiết phải nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng 26 1.3.3. Khung quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng 27 1.3.3.1. Hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng 28 1.3.3.2. Xác định rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng 28 1.3.3.3. Xây dựng các chính sách và quy trình tín dụng 29 1.3.3.4. Giám sát và kiểm tra tín dụng 29 1.3.3.5 Cơ cấu tổ chức 29 1.3.3.6. Trách nhiệm cá nhân đối với chất lượng tín dụng 29 1.3.3.7. Hệ thống tính điểm tín dụng 29 1.3.4. Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 30 1.3.5. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng ở một số nước 32 1.3.5.1. Quản trị rủi ro do tập trung tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức phát vay 32 1.3.5.2. Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng 33 1.3.5.3. Quản trị hệ thống thông tin tín dụng 34 1.3.5.4. Quản trị rủi ro tín dụng bằng các biện pháp kiểm tra, giám sát 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV HẬU GIANG 37 2.1. TỔNG QUAN VỀ BIDV HẬU GIANG 37 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Hậu Giang 37 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và sơ đồ tổ chức bộ máy của ngân hàng BIDV Hậu Giang 38 2.1.3. Tình hình nhân sự của ngân hàng BIDV Hậu Giang 39 2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Hậu Giang giai đoạn 2004- 2010 40 2.1.4.1. Tình hình nguồn vốn: 40 2.1.4.2. Hoạt động huy động vốn 42 2.1.4.3. Hoạt động cho vay 44 2.1.4.4. Hoạt động khác 46 2.1.4.5. Hiệu quả kinh doanh 46 2.2. PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG BIDV HẬU GIANG 49 Trang v 2.2.1 Môi trường vĩ mô 49 2.2.1.1 Môi trường kinh tế: 49 2.2.1.2 Chính trị pháp luật: 49 2.2.1.3 Khoa học công nghệ: 50 2.2.1.4 Văn hóa xã hội: 50 2.2.2 Môi trường vi mô 50 2.2.2.1 Đối thủ cạnh tranh 50 2.2.2.2 Khách hàng 51 2.3. THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2008-2010 51 2.3.1. Tình hình dư nợ 51 2.3.2. Rủi ro tín dụng tại BIDV Hậu Giang giai đoạn 2008-2010 53 2.3.3 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang 56 2.4. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV HẬU GIANG 60 2.4.1. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng và chính sách tín dụng của BIDV Hậu Giang 60 2.4.2 Quy trình tín dụng của ngân hàng BIDV Hậu Giang 61 2.4.3. Tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Hậu Giang 63 2.4.4 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang 65 2.4.4.1. Phân loại khoản vay 66 2.4.4.2. Nhận diện rủi ro tín dụng 68 2.4.4.3. Biện pháp phòng ngừa, khắc phục và xử lý đối với các nhóm dấu hiệu rủi ro71 2.4.5. Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng trong thời gian qua tại BIDV Hậu Giang 73 2.4.5.1. Thành tựu 73 2.4.5.2. Hạn chế 74 2.4.6. Bài học kinh nghiệm 76 Trang vi CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TỈNH HẬU GIANG 78 3.1. HOÀN THIỆN MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO 78 3.2. CHẤP HÀNH NGHIÊM QUY CHẾ TÍN DỤNG, QUY TRINH CHO VAY 79 3.3. QUẢN LÝ CÓ HIỆU QUẢ CÁC NỢ XẤU VÀ TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RỦI RO 81 3.4. NHÓM GIẢI PHÁP VỀ XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH TUYỂN DỤNG, ĐÀO TẠO CHUYÊN MÔN NGHIỆP VỤ, PHÁT TRIỂN CHÍNH SÁCH ĐÃI NGỘ ĐỐI VỚI NHÂN VIÊN 82 3.4.1. Về chính sách tuyển dụng 83 3.4.2. Chính sách đãi ngộ về thu nhập 83 3.4.3. Về chính sách đào tạo 84 3.5. CHỦ ĐỘNG PHÂN TÁN RỦI RO ĐỂ NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO 86 3.6. TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC MUA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 Phụ lục 1 90 Phụ lục 2 92 Trang vii DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn của BIDV Hậu Giang giai đoạn 2004 – 2010 41 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động cho vay của BIDV Hậu Giang 44 Bảng 2.3 Hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV Hậu Giang 46 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ tín dụng của BIDV Hậu Giang 51 Bảng 2.5: Tình hình chất lượng tín dụng của BIDV Hậu Giang giai đoạn 2008-2010 53 Bảng 2.6: Bảng phân loại rủi ro theo chất lượng khoản vay 66 Trang viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức bộ máy của BIDV Hậu Giang 39 Hình 2.2: Rủi ro tín dụng do sự thay đổi môi trường kinh doanh 57 Hình 2.3: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía khách hàng 58 Hình 2.4: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng 59 Hình 2.5: Sơ đồ quản lý rủi ro TD 65 Hình 2.6: Sơ đồ quản lý nợ xấu 71 [...]... hưởng đến rủi ro tín dụng nhằm đưa ra những biện pháp hạn chế rủi ro cho ngân hành BIDV Hậu Giang Mục tiêu cụ thể: (1) Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Hậu Giang (2) Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang (3) Đóng góp cơ sở lý luận về rủi ro trong hoạt... 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang - Chương 3: Một số giải pháp để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang Trang 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các khái niệm Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển... thuyết quản trị rủi ro cũng Trang 2 như khả năng áp dụng nó trong thực tiễn để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Từ đó giúp các ngân hàng có cái nhìn cụ thể hơn về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, làm cơ sở khoa học cho các nhà nghiên cứu, các nhà quản lý trong việc hoạch định chính sách và các chương trình hỗ trợ nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân. .. luận về rủi ro trong hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng 3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tư ng nghiên cứu của đề tài: rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu này được thực hiện tại Ngân hàng BIDV Hậu giang 4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Thu thập, tổng hợp các số liệu thực tế về hoạt động tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang - Ghi nhận các ý kiến,... thể hơn về quản trị rủi ro tín dụng, phân tích những nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng tại BIDV Hậu Giang; qua đó đề xuất những giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dung cho BIDV Hậu Giang 7 CẤU TRÚC CỦA ĐỀ TÀI Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài nghiên cứu được tác giả trình bày gồm ba chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương... đồng quản trị Cán bộ công nhân viên Trang ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong cơ chế thị trường, hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng v.v Trong một số rủi ro kể trên thì rủi ro tín dụng là loại chi m tỷ trọng lớn và phức tạp nhất Rủi ro tín dụng xảy ra không chỉ gây nên những tổn thất về tài... suất, rủi ro hối đoái, rủi ro công nghệ và hoạt động, rủi ro quốc gia và những rủi ro khác Trong các loại rủi ro trên thì rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất, phức tạp nhất và luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM Trang 6 Rủi ro tín dụng là khả năng dẫn đến một khách hàng vay hoặc một đối tác không thể thực hiện nghĩa vụ đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng làm cho ngân hàng không thu đầy đủ... vong của một nền kinh tế Với mong muốn đóng góp cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Hậu Giang (gọi tắt là BIDV Hậu Giang) ngày càng phát triển lớn mạnh của Ngân hàng, tôi mạnh dạn chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang làm luận văn tốt nghiệp cao học kinh tế chuyên ngành Quản trị Kinh doanh 2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI Xuất phát từ những vấn đề được đề cập ở trên, nghiên cứu... và phức tạp: Tính chất đa dạng và phức tạp của rủi ro tín dụng biểu hiện ở sự đa dạng và phức tạp của các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, cũng như các hậu quả do rủi ro tín dụng gây ra Nhận thức và vận dụng đặc điểm này, khi thực hiện phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp, không chủ quan với bất cứ một dấu hiệu rủi ro nào Bên cạnh đó, trong quá trình xử lý hậu. .. thời rủi ro tín dụng cũng sẽ rất cao - Hệ số rủi ro tín dụng (Nợ quá hạn/Tổng tài sản có) - Dự phòng tổn thất tín dụng/ Dư nợ tín dụng: Trang 11 Chỉ tiêu này phản ánh cứ trên 100 đơn vị dư nợ tín dụng thì có bao nhiêu tổn thất không có khả năng thu hồi 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng rất đa dạng, trong quan hệ tín dụng có hai đối tư ng tham gia là ngân hàng cho vay và . đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Hậu Giang 56 2.4. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV HẬU GIANG 60 2.4.1. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng và chính sách tín dụng. luận về rủi ro trong hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng. 3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tư ng nghiên cứu của đề tài: rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng. . rủi ro như: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro công nghệ và hoạt động, rủi ro quốc gia và những rủi ro khác. Trong các loại rủi ro trên thì rủi ro