công ty cổ phần đt pt đô thị và kcn sông đà bảng cân đối kế toán riêng 31 tháng 12 năm 2013 báo cáo lưu chuyển tiền tệ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh báo cáo tài chính riêng quý 4 năm 2013

29 474 0
công ty cổ phần đt pt đô thị và kcn sông đà bảng cân đối kế toán riêng  31 tháng 12 năm 2013 báo cáo lưu chuyển tiền tệ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh báo cáo tài chính riêng quý 4 năm 2013

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

C.TY CP DT PT DO THI VA KCN SONG DA Tang 15-16-17-18, tea nha HH3, KDT MS , Dinh - Me Tri, xa my Dinh, Tir Liem, Ha Nei BANG CAN DOUCE TOAN RIENG Ngay 31 twang 12 nam 2013 (Theo quyk dinh 15/2006/QD-BTC) Tai san Ma so Thuyet minh SO cuoi kj , SO clAu nam A. Tai san ngin hp 100 4.556.294.951.738 4.371.265.192.123 I. Tien va cac khoan twang cluceng tie'n 110 4 89.024.518.026 60.214.247.956 1. Ti&I 111 89.024.518.026 37.814.247.956 2. Cac khoan twang ducm& tien 112 - 22.400.000.000 II. Ccic khoan cl au lit tai chinh ngjn hgn 120 5 - 1. DAu to ngan han 121 67.070.600.000 2. Dtr phon&giam pia chimp khoan dau to ngan han 129  _  (67.070.600.000)  III. Ccic khoan phai thu 130 388.324.875.402 405.342.194.764 1. Phai thu khach hang 131 6.1 312.404.584.220 256.611.483.674 2. Tra truer cho nguai ban 132 6.2 73.237.275.453 98.542.278.531 3. Phai thu nal be ngan han 133 - 4. Phai thu theo tien de ke hooch Op deng x'ay dkrng 134 - 5. Cac khoan phai thu khac 138 7 99.242.242.727 99.055.009.381 6. Di r r phong, cac khoan phai thu Idle doi 139 6.1 (96.559.226.998) (48.866.576.822) IV. Hang ten kho 140 4.039.652.757.727 3.853.343.238.136 1. Hang ten kho 141 8 4.184.318.814.672 3.998.009.295.081 2. Du phong E,lam pia Ilan& ten kho 149 (144.666.056.945) (144.666.056.945) V. Tai san ngan hgn khcic 150 39.292.800.583 52.365.511.26 1. Chi phi tra truck ngAn han 151 9 16.607.260.369 16.629.660.8 2. Thue GTGT &rye khau tire . 152 116.074.034 14.274.713.24 3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nu&c 154 - 4. Tai san ngan han khac 155 10 22.569.466.180 21.461.137.200 B. TM san dai hp 200 1.540.773.954.516 1.633.635.168.342 I. Cac khoan phai thu dai hgn 210 1. Phai thu dai hp caa khach hang 211 - 2. V6n kinh doanh a don vi trkrc thuec 212 - 3. Phai thu dai hp Wei b() 213 - 4. Phai thu dai hp khac 214 - 5. Du phong phai thu dai han kilo dei 219 - 11. Tai san co dinh 220 64.581.728.814 70.912.984.020 1. TM san c6 dinh him hinh 221 I  I 63.099.684.256 69.988.438.553 - Nguyen gia 222 85.091.240.538 85.978.067.278 - Gia tri hao men lay ke 223 (21.991.556.282) (15.98'.628.725) 2. Tai san co dinh thue tai chinh 224 - Nguyen gia 225 - Gia tri hao mon lay Ice 226 3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 - - Nguyen gia 228 53.180.000 53.180.000 - GA tri hao mon lay ke 229 (53.180.000) (53.180.000) 4. Chi phi xay dkrq ca ban der clan&  230 1.482.044.558 924.545.467 M. Bat dOng san deb tit 240 - Nguyen gia 241 - Gia tri hao mon lay ke 242 IV. Cac khocin date tic tat chinh dai han 250 12 1.470.088.004.005 1.548.421.257.406 1. Dau to vao cong ty con 251 1.044.759.400.000 1.044.759.400.000 2. Dau to vao cong ty lien ket, lien doanh 252 277.764.302.732 277.764.302.732 3. Dau to dai han khac 258 359.551.570.000 453.980.100.280 4. Du phoruiam 0 chimp khoin du to dai han 259 (211.987.268.727) (228.082.545.606) V. Tat san dai hgn kheic 260 6.104.221.697 14.300.926.916 1. Chi phi tra mitre dai han 261 I 1 6.104.221.697 14.300.926.916 2. Ili san thud thu nhap hoan lai 262 - 3. Tai san dai han khac 268 - Tiing cong tai san 250 6.097.068.906.254 6.004.900.360.465 I -4 , / Nguy6n Thi QuSinh  TrAn Viet Dung P TP ONG TY • Co PHA  al) T  ,  06  v * KHU CONG NGH1qP ▪ SONG flA Nguon von A Ma so Thuyet minh So cuoi 1 0 SO du n am A. Ncr phai tra 300  4.465.155.782.727 4.455.695.954.709 I. Nq ngan han 310 3.012.140.625.102 2.821.248.097.084 I. Vay va ng ngin han 311 14 555.446.943.861 496.607.294.436 2. Phai tra ngtrei ban 312 15.1 136.521.407.268 143.901.264.248 3. Nguei mua tra tidn trtrac 313 15.2 271.327.334.883 259.068.355.044 4. Thud va cac khoan phai nep Nha mite 314 16 98.501.904.304 74.072.573.324 5. Phai tra ceng nhan vien 315 8.987.441.288 11.816.592.214 6. Chi phi phai tra 316 17 803.721.522.723 574.078.424.791 7. Phai tra nei be 317 - 8. Phai tra theo tin dq ke hooch hgp ding Ay dung 318 - 9. Cac kboan phai tra, phai nep ngin han khdc 319 18 1.108.132.656.658 1.229.592.878.910 10. Du pitting phai tra ngdn han 320 - 11. Quy khen thuang phfic lgi 323  29.501.414.117 32.110.714.117 II. Nq dai km 330 1.453.015.157.625 1.634.447.857.625 1. Phai tra dai han ngtrei ban 331 - 2. Phai tra dai han not be 332 - 3. Phai tra dai han khac 333 4.300.000 4. Vay va ng dai han 334 19 1.452.563.000.000 1.634.000.000.0 i " 5. Thue thu nhdp hodn lai phai tra 335 - C.: 6. Du phang trg cap mat viec lam 336 447.857.625 447.857.624 . 7. Du pitting phai tra dai hp 337 - De 8. Doanh thu chtra thuc hien 338 - u c, S1 9. Quy phat trim khoa hoc va cong nghe 339 - „ B. VOn chii so' hum 400 20 1.631.913.123.527 1.549.204.405.7WL I. Van chi' so . hau 410 1.631.913.123.527 1.549.204.405.756 1. Viin du tu dm chit se halt 411 1.000.000.000.000 1.000.000.000.000 2. Thdng du von co phd'n 412 218.799.446.787 218.799.446.787 3. Vdn khac oh chit so' MN 413 - 4. CO phieu ngan guy 414 (61.161.904.650) (61.161.904.650) 5. Chenh lech danh gid Iai tai sin 415 - 6. Chenh Tech ty gia hdi dodi 416 - 7. Quy du tu phat trien 417 652.367.829.071 652.367.829.071 8. Quy du phOng tai chinh 418 93.492.764.993 93.492.764.993 9. Quy khac thuec von chit so hu - u 419 7.523.041.519 7.523.041.519 10. Lgi nhudn sau thud chua phan phoi 420 (279.108.054.193) (361.816.771.964) 11. Ngudn von du tu Ay dung ca ban 421 12. Quy h'd trg sip x'ep doanh nghiep 422  - II. Nguan kinh phi va qu5 khar 430 1. NguOn kinh phi 432 2. NgtiOn kinh phi da hinh thanh TSCD 433 'Ding cong Ngutin vim 430 6.097.068.906.254 6.004.900.360.465 LAP BIEU Ha Neil, ngizy./1 .2,thcing 02 nam 2014 Kt TOAN TRVONG  TO ► IAM DOC CONG TY N o13994 13 iN PF Ti N( CONG TY CP DTPTDT & KCN SONG DA BAO CAO KET QUA KINH DOANH RIENG Q4 IV am 2013 STT DIEN GIAI I ta t' .0 QUI' IV IAA KE Tif DAu NAM DEN CUD' QUI , NAY Nam nay Nam mutt Nam nay Nam tilt* 1 Doanh thu ban hang vk cung ch djch vy 1 398.246.989.672 20.399.254.023 592.986.595.847 37.653.437.768 1.846.682.200 2 3 4 5 6 Cdc khotin gitim trir 3 97.905.331 151.775.215 Dounk thu finial, ban hang va cung cap dick At (1-3) 10 398.246.989.672 20.301.348.692 592.834.820.632 35.806.755.568 GM van hang ban 11 260.396.657.785 167.924.348.499 356.546.790.944 198.056.436.704 LO nhudn gyp ban hang vd cung cop dich vo(10-11) 20 137.850.331.887 (147.622.999.807) 236.288.029.688 (162.249.681.136) Doanh thu hoot ding id' chink 21 859.891.052 970.290.826 2.894.006.678 8.893.318.727 7 8 9 10 Chi phi tai chinh 22 36.248.705.749 (4.322.751.800) 53.760.659.906 63.966.647.588 '"Prong dO: Lai vay phai tit 23 - -mt- - - ; q Chi phi ban hang 24 782.827.367 2.850.973.410 99.604.600.635 •  T 3.277.893.24 - - r - 7 82.223.271.11 G 1 Chi phi quan 1ft doanh nghifp 25 56.425.410.012 27.003.632.371 LO nhu(,n thuan tie hoot ding klnh doanh 30 46.036.107.178 (170.116.416.919) 82.965.802.415 (302.824.174.32q 11 Thu nhdp !tithe 31 ., 353.222.73 - 1 12 13 14 15 16 17 Chi phi khdc 32 70.000.000 L0 nhudn ;Mac (31-32) 50 51 52 (70.000.000) 353.222.727 Tang 10 nhudn Mr& thui(30+40) 46.036.107.178 (170.116.416.919) 82.895.802.415 (302.470.951.600) Chi phi thug thu nhdp hin hank - Chi phi thug thu nhap hodn 41 - Ltri Wu* sau 1hu'd (50-51-52) 60 46.036.107.178 (170.116.416.919) 82.895.802.415 (302.470.951.600) Ha NOi, ngetyII.2. Mang 02 nam 2014 G CLAM DOC CONG TY 13994 6 ., CONG TY c6 PHAT T AO THI VA * KH0 CONG NGHltP * Nguy'L Thi QuSmh  TrAn Viet Dung SONG DA /n if lain ohth geee RI IIE A LAP B1EU Kt TOAN TRUt(N/ Ha Nç3i, ngely/12-thCmg 02 nom2014 NG GIAM DOC CONG TY 0 ‘ 3 c) /; CONG TY C . ' •A ,, co' PHAN DAU TU PHAT TRLEN no TH! VA * KHU CONG NGHIEP * SONG DA CONG TY CP DTPT DO THI & KCN SONG DA BAO CAO  CHUYEN TIEN TE RIENG Qui IV nam 2013 Chi titu Tilit ■ it ini nil Luy WA tir du nomden cuOi guy nay Nam nay Nam trut . c 1. Ltru chuyen Hen tir hoot Tang kinh doanh 1. Tong lqi nhu(in tru6c thud 82.895.802.415 (302.470.951.600) 2. Khau hao va khAu MY tai san co dinh 7.809.481.297 7.719.285.069 3. Cac khoan du phong 98.667.973.297 249.124.267.045 4, Chenh loch tj , gia hi doai 0 0 5. Lai Ur hoot ding du tir va thanh 1y tai san co (firth (2.890.927.321) (9.246.141.454) 6. Chi phi lAi vay 528.196.445 187.010.526.133 0 8. Lit tut hoot ding kinh doanh trtr&c thay di vonhru dOng (54.873.540.940) 9. Tang cac khoan phai thu (20.686.311.437) (66.810.743.894) 10. Tang hang ton kho 197.273.599.167 (39.905.934.821) 11. Tang cac khoan phai tra 29.343.606.475 (94.942.762.219), 12. Tang chi phi tra truac 9.101.578.697 17.349.366.475;, 13. Tian lai vay da tra (253.048.351.258) (133.500.000.000i 14. Thu a thu nhap doanh nghiap da Op (3.000.000.000) 0 16. Tin chi Ichac cho hog dOng kinh doanh (3.309.943.694) (18.794.420.377) 20. Lyn chuyen tan thuAn to hoot dAng kinh doanh 142.684.704.083 (391.478.035.776) 11. Ltru chuyen tan than to. hoot dAng dau tir - 7 1 21. Tian chi mua sam, Ay dung TSCD va tai san dal hon ichac (1.621.907.824) (2324.040.1051 352.822.727 22. Tian thu tir thanh 1, nhuqng ban TSCD va tai sin dai hp 0 25. Tian chi du tir gip von van don vi 'chat 0 (586.000.000) 0 8.510.776.359 26. Tian thu h6i dau ar Op On vao dan vi khac 29.823.621.120 27. Tian thu 101 cho vay, co tOc va lqi nhuan dtrqc chia 2.890.927.321 30. Ltru chuyen tan thuAn dr hoot dAng dAu to 31.092.640.617 5.953.558.981 -  x III. Lou chuya tin tir hoot dAng tai chinh 31. Tin thu tir phat hanh c6 phi6u, nha'n g6p von cUa chit s6 Mu 0 33. Tian vay ngin hon, dai hon nhan duqc 41.250.256.028 1.030.000.000.000 34. Tian chi tra nq gOc vay (186.217.330.658) (599.392.705.564) 36. CO tire, 10 nhuan da tra cho chit sa hau 0 0 40. Ltru chuyin tan thuAn Ur hoot dAng tai chinh (144.967.074.630) 430.607.294.436 50. Ltru chuyEn tan thuAn trong 14 . 28.810.270.070 45.082.817.641 60. Tan va twang dirang tan du 14 60.214.247.956 15.131.430.315 70. Tan va twang doting tan cu6i 10 89.024.518.026 60.214.247.956 NGUtil LAP BLEU Nguyen Thi QuSInh Kt TOAN TRUtiNGA / Tr'an Vit Diing Ziet,n did g ge CONG TY CO PHAN DAU TU . PHAT TRIEN DO TH1  BAO CAO TAI CHINH RIENG VA KHU CONG NGHICP SONG DA  Qup IV Wm 2013 Dia chi: Tang 15-16-17-18, toa nha HH3, Khu DO thi My Dinh Me Tri, xA My Dinh, Tir Liem, HA NOi Tel: (84-4) 3768 4503 Fax: (84-4) 3768 4029 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG Quy IV nam 2013 1. THONG TIN DOANH NGHICP Ong ty Co phan Dau tu Phat trien 136 thi NIA Khu Cong nghiep Song DA ("Cling ty") la mot cong ty ce phan duvc thinh 1Sp theo Lust Doanh Nghiep dm Viet Nam theo Gay chUng nhan dang ky kinh doanh s6 0103002731 do Ser Ke hoach NIA dAu tu thanh ph6 HA NOi cap \do ngay 8 thang 8 nam 2003, NIA Giay chirng nhan dAng ky kinh doanh Dieu chinh an 8 s6 0101399461 ngay 24 thong 8 nam 2012. Hoot dOng chinh chit Cong ty bao g6m: Kinh doanh bat dOng san; Kinh doanh cac dich vu bat (king san; Kinh doanh khai thac cac dich vp ve nha a, khu do thi va khu cong nghiep; Ttr van, dau tu, lap va thuc hien cac du an dau tu xay dung, kinh doanh nha 6, khu do thi va khu ding nghiep; va Ttr van thiet ke ky thuSt, quy hoach chi tit khu d6 thi va khu Ong nghiep, tu yin thiet ke cong trinh dan dung, cong nghiep. C6ng ty co tru sdr chinh theo dang ky kinh doanh tai tang 15-16-17-18, t6a nha H113, Khu DO thi My Dinh - Me Tri, xa my Dinh, huyen Tit Liem, thanh phi') Ha NOi, Viet Nam. Ca cAu t6 chirc Cong ty co 4 clan vF trvc thu0c, bao gdm: Ban guar' ly cac du in d6 thi khu vuc HA NOi San giao dich bat dOng sari Sudico CN An Khanh - Cong ty C8 phan dau to phat trien d6 thi va KCN Song DA CN Quing Ninh - Ong ty Co phan dau to phat trien do thi va KCN ging DA Gong ty c6 8 cong ty con, bao gdm: Cong ty TNHH mot thanh vien Sudico Tien Xuan COng ty C8 phan Sudico An Khanh C6ng ty Co phan Dich vu Sudico Cong ty C8 plan Sudico Mien Trung C6ng ty a phan Sudico flea Binh Ging ty Co phan Sudico Mien Nam Cong ty  phan VSt lieu Xay dung va Dau to Phat tri6'n Sudico Cong ty C6 phan Sudico Ha Long 2. CO soti TRINH BAY 2.1 Ca s6 lap cac bdo cao thi chin h rieng gill* IV chit Cong ty Cac bao cao tai chinh rieng quy IV dm COng ty Co phAn DAU ttr Phat trien D6 thi va Khu Cong nghiep SOng Da duqc lap tren ca se, thug hqp cac bdo cao tai chinh rieng quy IV dm cong ty mg va cac dan vi tivc thu0c. Cac bao cao tai chinh quy IV dm cac don vj truc thuOc duqc lap cang ky vOi bao cao tai chinh cua cong ty me va sir dung cac chinh sdch ke toan met cach thong nhAt. Cac chi tieu caa bdo cao tai chinh rieng quy IV duqc thuc hien bang cach hqp cong cac chi tieu wan img dm tat ca cac bao cao tai chinh quy IV dm cac dan vj truc thu0c. 1 CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN DO THj  BAO CAO TAI CH1NH RIENG VA KHU CONG NGHI$P SONG DA  Quy IV nam 2013 Dja chi: Ting 15-16-17-18, toi nha HH3, Khu Do thj My Dinh - ME Tri, xa My Dinh, Tu . Liem, Hi NO Tel: (84-4) 3768 4503 Fax: (84-4) 3768 4029 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG Quf IV Om 2013 DOi vai cac quan hg giao dich ve dau to von cung cap hang hem, dich vu, san phim lan nhau, thu hO, chi hO, giera cong ty mg veri cac don vj trtrc thuOc hoc gitta cac don vj truc thuOc vai nhau thi thuc hien cac but toan diEu chinh can trir timg chi tieu tuong (mg ten bao cao tai chinh rieng quy IV. 2.2 Myc dich 10p cac bAo cat) tai chinh rieng quy IV Cdc bdo cao tai chinh rieng quy IV dm COng ty duqc lip cho muc dich bac, cao cho cac co quan Nha nu& hUu quan va dE phvc vu muc dich quan tri nOi b0 dm Ban TOng Giam dOc Cong ty. C6ng ty Co phan Dau to Phat trien D6 thj ye Khu C8ng nghiep S6ng Da la cong ty mg co cac cong ty con (sau day co PH,. duqc goi chung "C8ng ty"). C6ng ty lap cat bao cao tai chinh rieng quy IV nay nhim dap img cac you cau ve .3 " 5 1 . 7 4 H A I Ong b'S thong tin quy djnh tai Thong to52/2012/TT-BTC — Huang din ve viec cong th6ng tin tren thj tnrang C P NG I 0 . 0 NG chimg khan. Cut - 1g theo quy d jnh tai Thong to niy, Con ty can lip cac bao cao tai chinh hop nhit quy IV dm Cong ty vao ngiy 31 thing 12 nam 2013.  Ngueri sir dung cac bdo cao tai chinh rieng quy IV can doe bao cao tai chinh rieng nay cong vai cac bao cao tai chinh hop nhit quy IV dm Cong ty vao ngay 31 thing 12 nam 2013 dE co duqc day du thong tin vE tinh hinh tai chinh hop nhit quy IV, ket qui hoat dOng kinh doanh hop nhit quy IV vi tinh hinh ltru chuy'En den to hop nhit quy IV dm Ong ty. 2.3 Chuin nitre va Hg thing ke tog') Ap dyng Cac bdo cao tai chinh rieng quy IV cua C8ng ty vi cac cong ty con ("Cong ty") dtrqc trinh bay bang dOng Viet Nam ("VND") phii hop vai Che dO Ke town Viet Nam ye Chuan muc Ke Wan Viet Nam se, 27 — Bdo cao tai chinh quy IV vi cac Chan muc Ke toan Viet Nam khdc do BO TM chinh ban hanh theo: QuyEt djnh so 149/2001/QD-BTC ngiy 31 thing 12 nam 2001 vE viec ban hinh bcin Chuan muc Ke toan Viet Nam (Dot 1); Quyet djnh so 165/2002/QD-BTC ngiy 31 thong 12 nam 2002 vE viec ban hinh sau Chan muc Ke todn Viet Nam (Dort 2); QuyEt djnh so 234/2003/QD-BTC ngiy 30 thing 12 nam 2003 vE viec ban hinh sau Chuin muc Ke toan Viet Nam (Dot 3); Quyet dinh so 12/2005/QD-BTC ngay 15 thing 2 nam 2005 v'E viec ban hanh sau Chuan muc KE Wan Viet Nam (Dot 4); vi QuyEt djnh so 100/2005/QD-BTC ngiy 28 than 12 nam 2005 vE viec ban hanh bon Chuin muc KE toan Viet Nam (Dot 5). Bing can doi Ice toan rieng quy IV, bao cao ket qui hoat &Ong kinh doanh rieng quy IV, bap cao ltru chuyen tien to rieng quy IV va cac thuyet minh bao cao tai chinh rieng quy IV duoc trinh bay kern theo vi viec sir dung cac bao cao nay kitting clanh cho cac doi Wong khong duqc cung cap cac th6ng tin ye cac thu tuc vi nguyen tic vi thong la Ice town tai Viet Nam va hon ntta khong dm:lc chit djnh trinh bay tinh hinh tai chinh, kEt qui hoat dOng kinh doanh va km chuy'En tin to theo cac nguyen tic NIA thong le ke todn duqc chip nhin rOng rai or cac ntrac ve linh thO khac ngoii Viet Nam. 2.4 HInh thin s6 Ice toan Ap dyng Hinh th(rc so ke toan duqc dp dung cua C8ng ty la Nhit Icy chung. 2.5 Nien dq ke toan Nien di) ke toan cua C6ng ty dp dung cho viec lip bao cao tai chinh rieng bit du tar ngay 01 thing 01 va ket thitc ngay 31 thing 12. 2 Y N0 CONG TY CO PHAN DAU TU . PHAT TRIEN DO THI  BAO CAO TAI CHINH RIENG VA KHU CONG NGHIO' SONG DA  Quii IV nam 2013 Dia chi: Tang 15-16-17-18, toa nha HH3, Khu D6 thi My Dinh - Me Tri, xa My Dinh, TO . Liem, Ha Nei Tel: (84-4) 3768 4503 Fax: (84-4) 3768 4029 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG Quy IV nam 2013 2.6 Dan vi tien tg sir dung trong ke todn Cac bdo cao tai chinh rieng dugc 15p bang dan vi tien to cita Cong ty la VND. 3. CAC CHINH SACH Kt TOAN CHO )(EU 3.1 Thay d6i trong cac chinh sach ke toan va thuyet minh Cac chinh sach ke toan ctia Cong ty sir dung a lap cac bao cao tai chinh rieng quj , IV dugc ap dung nhat quan vai cac chinh sach da dugc sir dung a lap cac bao cao tai chinh rieng cho quj , IV va nam tai chinh kdt thOc ngay 31 thang 12 nam 2013, ngoai trir cac thay del ve chinh sach kd toan lien quan den Thong tu so 210/2009/TT-BTC huang clan ap dung Chuan myc Bao cao Tai chinh Ott& to ve trinh bay bao cao tai chinh va thuydt minh thong tin do'i vai cong cu tai chinh a Viet Nam. Ngay 6 thang 11 nam 2009, Be Tai chinh da ban hanh Thong tu so 210/2009/TT-BTC huang dart ap dung Chuan mirc Bao cao Tai chinh Quec rd ve trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin ct6i vai cong cu tai chinh ("Thong tu 210") co hieu lyc cho cac nam tai chinh bit dau ttr hoac sau ngay 01 thang 01 nam 2011. Cong ty da ap dung Th6ng tu 210 va be sung them cac thuydt minh mai trong cac bao cao tai chinh rieng quy IV. Theo Thong tu 210, Ong ty phai xem xet cac dieu khoan trong tong Cu tai chinh phi phdi sinh do Cong ty phat hanh de xac dinh lieu cong cu do c6 bao gom Ca thanh phan nq phai tra va thanh phan von chn so hau hay khong. Cac thanh phan nay Noe phan loai rieng biet la nq phai tra tai chinh, tai san tai chinh hoac yen chit sa  tr'en bang can del kd toan rieng quj , IV. Yeu tau nay kh6ng c6 anh huang ddn tinh hinh tai chinh rieng quy IV hoac ket qua hoat Ong kinh doanh rieng quy IV dm Cong ty vi Cong ty chtra phat hanh cac cong Cu tai chinh phi phai sinh. Thuydt minh bao cao be ph5n theo quy dinh tai chuan myc 28 va th6ng to huang dan chuan myc ke toan 28: Cong ty me va cac C6ng ty con dia. C6ng ty SUDICO hoat d'eng SXKD ding met khu virc dia 15 , va trong ding linh vtrc kinh te. Hoat deng kinh doanh cua Cong ty chit yeti la kinh doanh Bat Ong san. Cong ty SUDICO tin Wang viec khOng thuydt minh bao cao theo be phan la phu hap vai hoat deng kinh doanh hien nay dia. Cong ty. 3.2 Tien va cac khoan firo - ng throng tien Tien va cac khoan twang duang tien bao gem tien mat tai quy, tien giri ngan hang, cac khoan dau tu ngin han c6 thai han g6c khong qua ba thang, c6 tinh thanh khoan cao, CO kha nang chuyen del de dang thanh cac luong tien xac dinh va khong co nhieu rui ro trong chuyen dei thanh tien. 3.3 Hang ton kho Hang ton kho bao gem bat ging san ty phat tri6n de ban va chi phi san xuat kinh doanh da dang cua cac bat deng sari de. Bat Ong san dugc xay dkmg a ban trong qua trinh hoat Ong binh thuang cua Cong ty, khong phai de cho thud hoac cha tang gia, dugc ghi nhan la hang ten kho theo gia thap han gift gia thanh dd dua moi san pham ddn vi tri va dieu kien hien tai va gia tri thuan co thd thyc hien dugc. Gia thanh dm hang ton kho la bat Ong san a ban bao gem: Chi phi tien sir dung dat va tien thud dAt; Chi phi xay dyng tra cho nha thau; va Chi phi tai vay, chi phi to van, thidt 0, chi phi san lap, den bit giai phOng mat bang, phi to van, thud chuyen nhugng dat, chi phi quan 15 , xay dyng chung, va cac chi phi lien quan khac. 3 CONG TY CO PHAN DAU Tir PHAT TRIEN DO THI  BAO CAO  TAI CHINH RIENG VA KHU CONG NGHI$P SONG DA  Qup IV Wm 2013 Dja chi: Tang 15-16-17-18, tod nha HH3, Khu Do thj My Dinh - Me Tri, xa my Dinh, TO Liem, HA NOi Tel: (84-4) 3768 4503 Fax: (84-4) 3768 4029 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG Quf IV nAm 2013 Gia tri thuan ca the thuc hien duqc la gia ban trac tinh cua hang tan kho trong dieu kien kinh doanh binh thubng, dua tren gia thi trubng vac, ngay bao cao va chit tinh gia tri thbi gian cua clang tien, neu clang Ice, va trir chi phi trac tinh de hoan thanh va chi phi ban hang 'Pk tinh. Gia von dm bat dOng san da ban duqc ghi nhan tren bao cao ket qua hoat Ong kinh doanh dua ten cac chi phi trirc tiep tao thanh bat Ong san da va chi phi chung duqc phan b6 tren ca so din tich tucmg ung dm bit dOng san db. Di c e phong cho hang kin kho Du phang cho hang tan kho duqc trich lap cho phan gid trj du kien bi ton that do cac khoin suy giam trong gia tri) . -13 (do giim gia v.v.) c6 the xay ra ai vai thinh pham, hang hod ton kho thuOc quyen se, hau cua COng ty dua tren bang chirng hqp ly ve su suy giant gia tri tai ngay ket thac Icy ke todn. s6 tang hoac giam khoan du pheng giam gia hang tan kho duct hach todn vao gia On hang ban trong ky. 3.4 Cac khan phai thu Cdc khoin phai thu duqc trinh bay tren bao cao tai chinh rieng quy IV theo gid trj ghi s6 cac khoin phai thu tar khdch hang A. phai thu khac sau khi can tray cac khoin du pheng duqc lap cho cac khoin phai thu kho Du phbng nq phai thu kh6 doi the hien phan gia trj caa cac khoin phai thu ma Cling ty du kien khong c6 kha nang thu h6i tai ngay ket thiic ky ke tan. Tang hoac giant se du tai khoan du phang duqc hach town vao chi phi quart ly doanh nghiep trong ky. 3.5 TM sin co dinh hitu hinh Tai san ca dinh hau hinh duqc the hien theo nguyen gia tray di gia trj hao mbn lay Ice. Nguyen gid tai san ca djnh hau hinh bao gam gid mua va nhang chi phi c6 lien quan trkrc tiep den viec dua tai san vao sin sang hoat Ong nhtr du kien. Cdc chi phi mua sari, nang cap va doi m6ri tai sin ca djnh duqc ghi tang nguyen gia dm di san va chi phi bao tri, saa chaa duqc hach todn vao ket qua hoat Ong kinh doanh rieng quy IV khi Oat sinh. Khi tai san co djnh hau hinh duqc ban hay thanh nguyen gid va gia trj hao men lay ke duqc xba so vi cac khoan lai 18 phdt sinh do thanh ly tai san duqc hach todn vao ket qua hoat dOng kinh doanh rieng quy IV. 3.6 TM san co dinh v6 hinh Tai san ca djnh v8 hinh duqc ghi nhan theo nguyen gia trir di gia trj hao mbn lay ice. Nguyen gia tai san ca dinh vo hinh bao gam gia mua va nhang chi phi c6 lien quan trirc tiep den viec dua tai sin vao sir dung nhu du kien. Cdc chi phi nang cap va d6i mai tai san ca dinh vo hinh duqc ghi tang nguyen gia cua tai san va cac chi phi khac duqc hach todn vao ket qui hoat Ong kinh doanh rieng quy IV khi phdt sinh. Khi tai san ca dinh vo hinh duqc ban hay thanh ly, nguyen gid va gia trj hao mbn lay ke duqc xba so va cdc khoin lai 18 phdt sinh do thanh ly tai san duqc hach todn vao ket qui hoat dOng kinh doanh rieng quy IV. 3.7 KhAu hao Khau hao tai sin c6 dinh hau hinh va tai san c6 djnh vo hinh duqc trich theo phtrang phap khAu hao duang thang trong suat thbri gian hau citing trac tinh caa cdc tai san nhu sau: Nha cira vat kien trac  6 - 25 nam May mac, thiet bi  03 - 05 nam Phtrang tin van tai, thiet bi truyen dan  06 nam Thiet bi van phang  03 - 05 nam Tai sin ca dinh Ichdc  03 - 05 nam Nhan hieu hang h6a  03 nam 4 CONG TY CO PHAN DAU PHAT TRIEN DO Till  BAO CAO TAI CHINH RIENG VA KHU CONG NGHI$P SONG DA  Qup IV ?lam 2013 Dja chi: Tang 15-16-17-18, toa nha HH3, Khu Do thi My Dinh - Me Tri, xa My Dinh, Tir Liam, HA Ni 0 Tel: (84-4) 3768 4503 Fax: (84-4) 3768 4029 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH RIENG Quy IV nam 2013 3.8 Chi phi di vay Chi phi di vay bao gam lai flan vay va cac chi phi khic phat sinh lien quan tivc tiep den cac khoan vay cua doanh nghiap. Chi phi di vay duqc hach town nhu chi phi phat sinh trong ngoai trir cac khoan duqc von h6a nhu theo nOi dung cua doan flap theo. Chi phi di vay lien quan truc dap den viac mua sam, xay dtmg hoac hinh thanh met tai san cu the can c6 met th6i gian dit dai de c6 the dua vao sir dung theo muc dich dinh Wok hoac a ban duqc yen h6a vao nguyen gia cua tai san do. 3.9 Chi phi tra trink Chi phi tra truck bao gem cac chi phi tra tnrac ngin han hoac chi phi tra trtrOc dai han tren bang can dei ke toan rieng quj , IV va duqc phan b6 trong khoang th6i gian tra truac hoac th6i gian cac lqi ich kinh to tucmg (mg duqc tao ra tir cac chi phi nay. Cac loaf chi phi sau day duqc hach town vao chi phi tra truOc dai han de phan be dan tir 3 den 10 am vao kat qua hoat dOng kinh doanh rieng quSr IV. 03 13 Chi phi phat hanh trai phieu; Gia tri thutmg hiau Song Da; va  CO F Cac chi phi khic.  96 T ICON 3.10 Dliu ttr van cong ty con  S6141 Cac khoin dau to vao cling ty con ma trong d6 Cling ty nam quyan ki'em soat duqc trinh bay theo phurmg phap gia /E.:A 4 gec tren cac bao cao tai chinh rieng quSf IV. Cac khoin phan phei lqi nhuan ma cling ty me nhan duqc ttY se lqi nhan 10y ke cua cong ty con sau ngay Cling ty nam quyan kiem soat duqc ghi nhan vao ket qua hoat dOng kinh doanh rieng quy IV dm Cling ty. Cac khoan phan phei khac &rut xem nhu pan thu hei cua cac khoan dau tu va duqc trir vao gia tri dau tu. 3.11 DAu tir van cac cong ty lien kit Khoin dau to vao cling ty lien kat ma trong d6 Cling ty co anh huOrng dang ke duqc trinh bay theo phucmg phap gia gec tren cac bao cao tai chinh rieng qujr IV. Cling ty lien kat la cong ty ma trong de nha dau to c6 anh huOng dang ke nhtmg khong phai la cling ty con hay cong ty lien doanh cua nha dau tu. Th6ng thu6ng, Cling ty duqc coi la c6 anh huang slang ke neu se/ ht u tren 20% quyen be phieu a don vi nhan dau tu. Cac khoan phan phei lqi nhuan tir se lqi nhuan than lay ke dm cling ty lien kat sau ngay Cling ty c6 anh hue:mg ding ke duqc phan be vao ket qua hoat dOng kinh doanh rieng cita Cling ty. Cac khoin pan phei khac duqc xem nhu phan thu hai cac khoan dau to va duqc triY vao gia tri dau tu. 3.12 DAu to chting khofin va cac khoan dliu tir khic Ulu to chimg khoan va cac khoin dau tu khac duqc ghi nhan theo gia mua thuc ye. Du phong ducc lap cho viac giam gia tri cua cac khoan dau tu c6 the chuyen nhuqng &lye tren thi tru6ng vao ngay kat thtic ky ke town ttrong (mg vOi chenh lach gift gia goc cua chimg khoan yeti gia tri thi trtr?mg tai ngay d6 theo htrang crin dm Thong tu 228/2009/TT-BTC do Be Tai chinh ban hanh ngay 7 thang 12 nam 2009. Tang hoac giam se du tai khoin du phong duqc hach town vao chi phi tai chinh trong bao cao ket qua hoat Ong kinh doanh rieng qujf IV. 3.13 Cdc khan phiii tra va chi phi trich trithc Cac khoan phai tea va chi phi trich truOc duqc ghi nhan cho se tin phai tra trong tucmg lai lien quan den hang h6a va dich da nhan duqc khong phti thuOc vao viac Cling ty da nhan dtrqc h6a don cua nha cung cap hay chtra. 3.14 Try cap thdi viec phdi tra 5 CONG TY CO PHAN Eau TYPHAT TRIEN DO THI  BAO CAO TAI CH1NH RIENG VA KHU CONG NGH1CP SONG DA  Quii IV nam 2013 Dia chi: Tang 15-16-17-18, tog nhi HH3, Khu DO thi My Dinh - Me Tri, xa my Dinh, Tir Liem, Ha NOi Tel: (84-4) 3768 4503 Fax: (84-4) 3768 4029 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH RIENG Quy IV nilm 2013 Trq cap thoi vidc cho nhan vien dtrqc trich truac vao cuoi moi ky bao cao cho toan b0 ngtrOi lao dOng ea lim vidc tai Cong ty duqc han 12 thing cho den ngay 31 thing 12 nam 2008 vai mitt trfch cho mai nam lam vidc tfnh den ngay 31 thing 12 nam 2008 bang mgt nira mitt lucmg binh quan thing theo Luat Lao Ong, Luat bao hiem xa hOi va cac van bin huOrng clan c6 lien quan. Tu . ngiy 1 thing 1 nam 2009, mix luang binh quan thing de tinh trq cap thoi vidc se duqc diet' chinh vao cu6i mOi ky bao cao theo mirc Wang binh quan cua sau thing gin Mat tfnh den thoi diem lap bao cao. Tang hay giim cua khoin trich Mr& nay 0 duqc ghi nhan vao bao cao ket qui kinh doanh rieng quy IV. 3.15 Cdc nghiep vg bang ngogi re Cong ty ip ding huang dan theo Chan M1,IC Ke toan Vidt Nam s6 10 "Anh huong cua vidc thay d6i ty gid h8f dodi" ("CMKTVN s6 10") lien quan den cac nghidp vq bang ngoai to va da ap dting nhat quan trong cac ky tnrac. Cdc nghidp vti phdt sinh bang cac dam vi tien to Ichac vii don vi tien to k6 todn cua Cong ty (VND) duqc hach toan theo ty gid giao dich vao ngiy phdt sinh nghidp vv. Tai ngay ket thdc ky ke toan, cac khoin mvc tien to c6 g6c ngoai to dtrqc ddnh gid lai theo ty gid binh quan lien ngan hang tai theri diem nay. Tit ca cac khoin chenh ldch t gia thuc 4 phat sinh trong ky va chenh ldch do dinh gia lai so dtr flan to c6 g6c ngoai to cu6i ky duqc hach toan vao kat qua hoat dOng kinh doanh rieng quy IV. Huang clan ve xir ly chenh ldch ty gid do Anti gid lai s6 dtr ce goc ngoai to cu6i ky theo CMKTVN so 10 not tren khac bit so vai quy dinh trong Thong to s6 201/2009/TT-BTC do BO Tai chinh ban hanh ngay 15 thing 10 nam 2009 huang clan xir ly chenh ldch gia h6i dodi ("Thong to 201") nhu sau: NghiOp vg Xir ly he tofin theo Dinh gid lai s6 du cu6i nam cua cac khoan mvc tai sin va cong nq tien to ngan han ce g8c ngoai td. Dinh gii lai so du cu6i nam cua cac khoin mvc Ong nq tien 4 dai han c6 gOc ngoai td. CMKTVN s6 10 Tit ca chenh ldch ty gid do danh gia lai s6 du c6 g6c ngoai to cu6i Icy &roc hach toan vao kat qua hoat dOng kinh doanh rieng quy IV. Tat ca chenh ldch ty gid do danh gii lai s6 du c6 g6c ngoai to cu6i icy &roc hach toan vao ket qui hoat dOng kinh doanh rieng quy IV. Thong tir 201 Tit ca chenh loch ty gid do danh gid lai s6 du c6 g6c ngoai to cu6i nam duqc phan anh br tai khoin "Chenh lOch ty gia" trong khoan muc von ten bang can d6i ke toan hop nhat va se dtrqc hoan nhap trong nam flap theo. Tat ca iai chenh loch ty gia do danh gia lai s6 dtr c6 g6c ngoai to cu6i nam duqc hach toan vao kat qui hog Ong kinh doanh rieng quy IV. Tat ca 16 chenh lOch ty gia do danh gia lai s6 du c6 g6c ngoai to cutii nam dtrac hach toan vao kat qui hoat dOng kinh doanh rieng quy IV. Tuy nhien, tnrstmg hop ghi nhan 18 chenh lOch ty ' gia dan den ket qua hog dOng kinh doanh truOc thue cua cong ty bi 18, mOt phan 16 chenh lOch ty gia co the dtroc phan b6 vao ket qua hoat dOng kinh doanh rieng quy IV cac nam sau. Trong moi trutmg hop, tong s6 18 chenh lOch gid ghi nhan vao chi phi trong nam it nhat phai bang 18 chenh lOch ty gia phat sinh tir vide (faith gid lai s6 du cong nq dii han den han phii tra. Phan 18 chenh loch ty gia con lai c6 the duqc phan anh teen bang can e6i kl d toin rieng quy IV vi phan b6 vao bao cao kit qui kinh doanh rieng trong Ong 5 nam tiep theo. 6 [...]... Cac du an khic 16 01/01 /2013 VND , 01/01 /2013 VND 565 .319 . 542 .856 43 4.0 74. 265.107 199.101 .43 4.527 15.2 14. 922.036 111.736. 012. 321 20.576 .48 2 .44 9 12. 021.800 .46 6 273.883 .41 5 1 .317 .852.687 1.601.385 .46 8 8.139. 544 .197 12. 018.230 .46 6 3.555.633.828 1 .317 .852.687 3.6 84. 765 .46 8 6 .45 4.3 04. 885 //: BAO cAo TAI CHINN RIENG CONG TY CO PHAN DAU Ttr PHAT TRIEN DO THI Qui" IV nam 2013 VA KHU CONG NGHI€P SONG DA Dia chi:... Cong ty CP Sudico Hoa Binh (*) Cling ty CP Sudico Mien Nam (**) COng ty CP Vat lieu xay di,mg va dau to phat tri'en Sudico Cong ty CP Sudico Ha Long (***) 31/ 12/ 2013 VND 01/01 /2013 VND 1. 044 .759 .40 0.000 277.7 64. 302.732 359.551.570.000 (211.987.268.727) 1. 044 .759 .40 0.000 277.7 64. 302.732 45 3.980.100.280 (228.082. 545 .606) 1 .47 0.088.0 04. 005 Thuyet minh 12 Cac khoan dau tt• dal han 1. 548 .42 1.257 .40 6 01/01 /2013. .. 282.500.000.000 2 14. 107.2 94. 436 555 .44 6. 943 .861 Trai phieu ngin han phat hanh Nq dai han an han tra 01/01 /2013 VND 280.869.7 24. 055 2 74. 577.219.806 Vay va ng ngin han 49 6.607.2 94. 436 31/ 12/ 2013 VND 101.781.611.853 34. 739.795 .41 5 TOng cOng 115. 648 .859.089 28.252 .40 5.159 136.521 .40 7.268 Phil tra ngin han cho ngtrtfi ban Phai tra ngan han cho cac ben lien quan 01/01 /2013 VND 143 .901.2 64. 248 15.2 Ngtr61 mua... Tri, xa My Dinh, Tir Liam, Ha NOi Tel: ( 84- 4) 3768 45 03 Fax: ( 84- 4) 3768 40 29 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG Quf IV nam 2013 DA chuyen 18 den ngay 31/ 12/ 2013 Chun chuyen 18 tai ngay 31/ 12/ 2013 Nam 001 sinh C6 the chuyen den nam 2011 2016 49 .5 24. 677.786 49 .5 24. 677.786 0 2 012 2017 292.252.199.7 04 33.371 .1 24 .629 258.881.075.075 341 .776.877 .49 0 82.895.802 .41 5 258.881.075.075 a LO tinh thue T8ng... T6ng Citing ty Song Da Tien dien thi cong phut vu Du an Me Tri My Dinh - Phai thu khac 92.915.591.708 3.956.250.000 47 6.586.393 1.706.581.280 99.055.009.381 3.208.908.892 96.033.333.835 3.997.896.329.698 2.1 64. 586 .48 0.555 89.896.603.716 1 64. 929.219.557 1.108.529.817.830 31. 45 8.660 .40 6 43 7.187 .41 0. 747 1.308.136.887 112. 965.383 4. 1 84 .318 .8 14. 672 TOng tong 01/01 /2013 VND 4. 1 84 .318 .8 14. 672 2. 343 .8 34. 200.598... 17.562.290. 147 (139.0 24. 9 94) 144 .666.056. 945 Quf IV nam 2013 Chi phi tai chinh Trich lap dkr phong giam gia cac khan dau to tai chinh dai han Lai vay Quf IV nam 2 012 VND 36. 248 .705. 749 (4. 322.751.800) 36. 248 .705. 749 TOng Ong 24 167.9 24. 348 .49 9 VND 23 5.835.026 .40 1 260.396.657.785 Tling Ong 2 54. 395. 546 .263 6.001.111.522 Qu1, IV nam 2013 VND Thu nlqip khac va chi phi khac (4. 322.751.800) Quf IV nam 2 012 VND... •s1 58. 946 372.7 74 • 00 s,C) %.0 • 649 82 2 225 00 3.298.309.362 3 .126 .7 76 .48 1 00 44 1 575 236 N 1. 640 .39 0.975 85 978 06 7 27 8 1 2 86 833 7 21 63.099 6 84. 2 56 69.988 43 8.5 53 I 65.05 1.2 15.6 94 5.893.869.052 3 1 19.556.238 00 00 os - • • NI lin 0 1 3.702 135.889 9 02 0 645 533 • 74. 440 41 8 623 015 I 72. 648 .508 663 1 1 27 798 0 53 • 41 8.623.0 15 2 72. 648 .508.6 63 • CZ • • O 4, 3 4 . 2 14. 107.2 94. 436 555 .44 6. 943 .861 49 6.607.2 94. 436 31/ 12/ 2013 VND 01/01 /2013 VND 101.781.611.853 34. 739.795 .41 5 115. 648 .859.089 28.252 .40 5.159 136.521 .40 7.268 143 .901.2 64. 248 31/ 12/ 2013. 74. 072.573.3 24 31/ 12/ 2013 01/01 /2013 VND VND 565 .319 . 542 .856 43 4.0 74. 265.107 199.101 .43 4.527 111.736. 012. 321 15.2 14. 922.036 20.576 .48 2 .44 9 12. 021.800 .46 6 12. 018.230 .46 6 273.883 .41 5. quan Tong cong 31/ 12/ 2013 VND 01/01 /2013 VND 305.236 .313 .820 7.168.270 .40 0 248 .46 9.627.060 8. 141 .856.6 14 312 .40 4.5 84. 220 256.611 .48 3.6 74 272. 744 .822.251 27.599 .49 9.587 12. 060.262.382

Ngày đăng: 16/08/2014, 00:35

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • Page 1

  • Page 2

  • Page 3

  • Page 4

  • Page 5

  • Page 6

  • Page 7

  • Page 8

  • Page 9

  • Page 10

  • Page 11

  • Page 12

  • Page 13

  • Page 14

  • Page 15

  • Page 16

  • Page 17

  • Page 18

  • Page 19

  • Page 20

  • Page 21

  • Page 22

  • Page 23

  • Page 24

  • Page 25

  • Page 26

  • Page 27

  • Page 28

  • Page 29

Tài liệu cùng người dùng

Tài liệu liên quan