Mẫu số B 01a - DN (Ban hành kèm theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SƠNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 Đơn vị tính: Việt nam đồng TÀI SẢN A I II 1 III IV V B I II III IV 3 V TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu t Đầ tư ngắn hạn ắ h Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn (*) Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác ự phòng khoản phải thu khó địi (*) g p ( ) Dự p Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phịng phải thu dài hạn khó địi (*) Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình ố - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) l ỹ Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoản đầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Thuyết Mã số minh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 155 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 Số cuối quý Số đầu năm V.02 V.03 V.04 V.05 513,883,077,417 32,481,114,645 32,481,114,645 0 167,464,366,838 101,287,350,718 6,222,753,586 V.01 529,390,687,226 25,623,268,833 25,623,268,833 505,522,800 505,522,800 505 522 800 168,654,006,917 103,879,228,283 5,179,388,518 60,955,287,576 ( , (1,001,025,042) , , ) 304,174,194,312 304,174,194,312 60,009,060,363 ( , , ) (413,670,247) 288,100,679,814 288,100,679,814 31,623,334,443 7,181,861,675 14,191,206,504 10,250,266,264 84,171,242,951 24,647,276,041 3,635,392,789 12,505,196,871 8,506,686,381 84,129,103,320 38,240,978,051 30,775,359,442 217,088,316,863 (186,312,957,421) 39,243,296,999 32,479,121,899 221,240,280,832 (188,761,158,933) V.06 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 V.12 7,465,618,609 6,764,175,100 V.13 44,761,816,309 25,651,190,000 28 534 664 999 28,534,664,999 (9,424,038,690) 1,168,448,591 1,151,448,591 43,550,416,309 25,651,190,000 28 534 664 999 28,534,664,999 (10,635,438,690) 1,335,390,012 1,318,390,012 V.14 V.21 17,000,000 17,000,000 613,561,930,177 598,012,180,737 NGUỒN VỐN Mã số A I 3 10 11 11 NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi thưởng 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 B I 10 11 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 Số đầu năm V.17 420,299,703,895 329,095,289,222 89,658,794,547 71,535,662,139 38,938,202,418 38 938 202 418 13,956,058,202 10,722,816,583 18,151,991,659 407,176,830,199 315,921,903,526 90,892,873,444 71,155,266,956 31,883,063,725 31 883 063 725 16,811,215,464 19,496,665,239 20,585,882,608 V.18 85,622,124,457 64,448,346,873 V.15 V.16 509,639,217 509 639 217 648,589,217 648 589 217 91,204,414,673 91,254,926,673 91,027,878,540 91,027,878,540 176,536,133 227,048,133 V.19 V.20 V.21 0 193,262,226,282 193,262,226,282 120,000,000,000 18,583,927,780 190,835,350,538 190,835,350,538 120,000,000,000 18,583,927,780 14,173,650,579 3,764,441,458 14,173,650,579 3,764,441,458 36,740,206,465 34,313,330,721 0 613,561,930,177 598,012,180,737 Thuyết minh V.24 Số cuối quý Số đầu năm 530.22 $ 531 $ 430 432 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 CHỈ TIÊU Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hố nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hố nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án Lê Thanh Hải Số cuối quý 440 II II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định N ời lập biểu Người lậ biể Thuyết minh V.22 V.23 KÕ to¸n tr−ëng t ¸ t ë Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Thủ t đ vị trưởng đơn ị TỔNG CÔNG TY SƠNG ĐÀ TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km10, Đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 02a - DN (Ban hành kèm theo QĐ số 15/2006/QĐBTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quý I năm 2012 Phần I - Lãi, lỗ Đơn vị tính: Việt nam đồng Chỉ tiêu Mã số Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ (03=04+05+06+07) Thuyết minh 02 + Chiết khấu thương mại Năm Năm trước 66,498,919,585 37,575,544,928 66,498,919,585 37,575,544,928 0 0 66,498,919,585 37,575,544,928 66,498,919,585 37,575,544,928 58,887,295,707 33,377,191,113 58,887,295,707 33,377,191,113 7,611,623,878 4,198,353,815 7,611,623,878 4,198,353,815 05 + Thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế XNK phải nộp Năm trước 04 + Giá trị hàng bán bị trả lại Năm Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý 03 + Giảm giá hàng bán VI.25 Quý I 06 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10=01-03) 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 2,119,889,680 6,063,297,198 2,119,889,680 6,063,297,198 Chi phí tài 22 VI.28 2,410,505,191 1,473,831,432 2,410,505,191 1,473,831,432 23 3,582,212,244 1,469,412,352 3,582,212,244 1,469,412,352 Chi phí bán hàng 24 66,363,636 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 5,528,526,155 5,589,929,221 5,528,526,155 5,589,929,221 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 1,726,118,576 3,197,890,360 1,726,118,576 3,197,890,360 11 Thu nhập khác 31 1,484,545,454 8,767,336 1,484,545,454 8,767,336 12 Chi phí khác 32 33,060,000 33,060,000 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 1,451,485,454 8,767,336 1,451,485,454 8,767,336 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 3,177,604,030 3,206,657,696 3,177,604,030 3,206,657,696 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 VI.30 750,728,286 801,664,424 750,728,286 801,664,424 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 52 VI.30 17 Lợi nhuận sau thuế (60=50-51) 60 2,426,875,744 2,404,993,272 2,426,875,744 2,404,993,272 18 Lãi cổ phiếu 70 202 200 202 200 Trong đó: Chi phí lãi vay Người lập biểu Lê Thanh Hải VI.27 Kế toán trưởng 66,363,636 Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Thủ trưởng đơn vị Tập đồn Sơng Đà Cơng ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10, Đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 03a - DN Ban hành kèm theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Quý I lũy 31/03/2012 ĐVT : VNĐ TT I II Mã số Chi tiêu Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế TNDN Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác y g Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Thuyết minh Người lập biểu Lê Thanh Hải Năm Năm trước 20 56,435,647,212 (25,812,224,145) (17,764,282,377) (3,584,681,220) 40,791,083,395 (58,632,301,630) (8,566,758,765) 34,740,651,898 (24,202,314,116) (9,026,894,117) (1,467,362,287) (1,023,116,050) 90,983,374,476 (42,150,941,026) 47,853,398,778 21 1,240,317,274 (68,055,425,103) 22 1,633,000,000 - 23 - ( ) (7,000,000,000) 24 - 69,000,000,000 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 Tiền thu lợi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp CSH 31 Tiền chi trả vốn góp cho CSH, mua lại CP doanh 32 nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 Tiền chi trả nợ gốc vay 34 Tiền chi trả nợ thuê tài 35 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 40 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ (20+30+40) 50 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý 70 Kế toán tr ưởng 69,674,576 2,942,991,850 (6,000,000,000) 996,119,661 (11,059,305,442) - - - - 35,364,477,159 (36,598,556,056) (1,234,078,897) (6,857,845,812) 32,481,114,645 VII.34 26,911,517,794 (16,597,969,258) 10,313,548,536 47,107,641,872 10,583,822,485 - 25,623,268,833 57,691,464,357 Hà Nội, ngày 20 tháng 04 năm 2012 Thủ trưởng đơn vị TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SƠNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2011 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu Cơng ty Cổ phần Sơng đà 2, tên giao dịch SONG ĐA JOINT STOCK COMPANY (SONGDA 2.,JSC), gọi tắt ”Công ty”, tiền thân Công ty Sông đà trực thuộc Tổng Công ty Sông đà Từ ngày 19/12/2005 Công ty Sông đà chuyển thành Công ty Cổ phần Sông đà theo Quyết định số 2334/QĐ-BXD ngày 19/12/2005 Bộ trưởng Bộ Xây dựng hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần lần đầu ngày 01/03/2006, thay đổi lần thứ sáu ngày 15/11/2010 số 0500236821 Sở Kế hoạch Đầu tư TP.Hà Nội cấp Lĩnh vực hoạt động Cơng ty: Xây dựng cơng trình cơng nghiệp, dân dụng hạ tầng đô thị; Xây dựng công trình thuỷ điện; Xây dựng cơng trình thuỷ lợi; đê, đập, hồ chứa nước, hệ thống tưới tiêu; Xây dựng cơng trình giao thơng: đường bộ, sân bay, bến cảng; Nạo vét bồi đắp mặt cơng trình, thi cơng loại móng cơng trình phương pháp khoan nổ mìn; Xây dựng đường dây tải điện, trạm biến 220KV; Lắp đặt thiết bị cơ, điện, nước, thiết bị công nghệ, đường dây trạm biến áp điện, kết cấu kết cấu phi tiêu chuẩn; Xuất nhập vật tư, thiết bị phụ tùng giới cơng nghệ xây dựng; Trang trí nội thất; Sản xuất, khai thác kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông, bê tông thương phẩm, bê tơng nhựa nóng; Sửa chữa khí, ơtơ, xe máy; Kinh doanh nhà, đầu tư dự án nhà ở, văn phịng cho th, khu cơng nghiệp vận tải; Thi cơng cọc khoan nhồi, đóng ép cọc Địa chỉ: Km10, Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Công ty có đơn vị hạch tốn phụ thuộc: - Chi nhánh Sông đà 205, địa chỉ: Vạn Phúc – Hà Đơng – Hà Nội - Xí nghiệp Sơng đà 206, địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi - Hà Đông – Hà Nội - Xí nghiệp Sơng đà 208, địa chỉ: Yên Na – Tương Dương – Nghệ An - Chi nhánh Sông đà 209, địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi - Hà Đông – Hà Nội - Ban quản lý dự án Khu đô thị Hồ Xương Rồng, địa chỉ: P.Phan Đình Phùng – Thái Nguyên II NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Niên độ kế tốn ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: Đồng Việt Nam (VND) III CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế toán áp dụng TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SƠNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư hướng dẫn kèm theo phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh Cơng ty Hình thức sổ kế tốn áp dụng: Cơng ty áp dụng hình thức Sổ kế tốn máy vi tính Đến thời điểm khố sổ lập Báo cáo tài chính, Cơng ty in đầy đủ Báo cáo tài chính, sổ kế tốn tổng hợp sổ kế tốn chi tiết IV Các Chính sách kế tốn áp dụng Sau Chính sách kế tốn chủ yếu mà Cơng ty áp dụng để ghi sổ lập Báo cáo tài Nguyên tắc xác định khoản tiền: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển: - Nguyên tắc xác định khoản tương đương tiền: Là khoản đầu tư ngắn hạn khơng q tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo; - Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán:  Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi VND theo tỷ giá thực tế ngân hàng giao dịch thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm khoản mục có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán  Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại khoản mục có gốc ngoại tệ thời điểm cuối năm tài kết chuyển vào doanh thu chi phí tài kỳ kế tốn tài Chính sách kế tốn hàng tồn kho - Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho  Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái  Giá gốc hàng tồn kho mua bao gồm giá mua, loại thuế khơng hồn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản trình mua hàng chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho  Giá gốc hàng tồn kho đơn vị tự sản xuất bao gồm chi phí ngun liệu vật liệu trực tiếp, chi phí nhân cơng trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh q trình chuyển hố ngun liệu vật liệu thành thành phẩm  Những chi phí khơng tính vào giá gốc hàng tồn kho: TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 Các khoản chiết khấu thương mại giảm giá hàng mua không quy cách, phẩm chất; Chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân cơng chi phí sản xuất, kinh doanh khác phát sinh mức bình thường; Chi phí bảo quản hàng tồn kho trừ chi phí bảo quản hàng tồn kho cần thiết cho trình sản xuất chi phí bảo quản hàng tồn kho phát sinh trình mua hàng; Chi phí bán hàng; Chi phí quản lý doanh nghiệp - Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ tính theo phương pháp bình quân gia quyền - Phương pháp hạch tốn hàng tồn kho Cơng ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho - Lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tại thời điểm 31/03/2012, Cơng ty trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác - Nguyên tắc ghi nhận Các khoản phải thu khách hàng, khoản trả trước cho người bán, phải thu nội bộ, khoản phải thu khác thời điểm báo cáo, nếu:  Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản ngắn hạn  Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản dài hạn - Lập dự phịng phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi thể phần giá trị dự kiến bị tổn thất khoản nợ phải thu có khả khơng khách hàng toán khoản phải thu thời điểm lập Báo cáo tài Ghi nhận TSCĐ khấu hao tài sản cố định - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình Tài sản cố định ghi nhận ban đầu theo nguyên giá, trình sử dụng tài sản cố định ghi nhận theo ba tiêu: Nguyên giá, hao mòn lũy kế giá trị lại Nguyên giá TSCĐ xác định tồn chi phí mà đơn vị bỏ để có tài sản tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng - Phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình: Khấu hao TSCĐ hữu hình thực theo phương pháp đường thẳng, theo thời gian sử dụng hữu ích ước tính nguyên giá tài sản Thời gian khấu hao tính theo TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 thời gian khấu hao quy định Thông tư số 203/2009/TT - BTC ngày 20/10/2009 Bộ Tài Mức khấu hao cụ thể sau: Loại TSCĐ - Nhà cửa vật kiến trúc - Máy móc thiết bị - Phương tiện vận tải - Thiết bị, dụng cụ quản lý Thời gian sử dụng Từ 10 - 25 năm Từ - 10 năm Từ - 10 năm Từ đến năm Ngun tắc vốn hố khoản chi phí vay khoản chi phí khác - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí vay  Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng việc sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hóa), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay  Việc vốn hóa chi phí vay tạm ngừng lại giai đoạn mà trình đầu tư xây dựng sản xuất sản phẩm dở dang bị gián đoạn, trừ gián đoạn cần thiết  Việc vốn hóa chi phí vay chấm dứt hoạt động chủ yếu cần thiết cho việc chuẩn bị đưa tài sản dở dang vào sử dụng bán Chi phí vay phát sinh sau ghi nhận chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh  Các khoản thu nhập phát sinh đầu tư tạm thời, khoản vốn vay riêng biệt chờ sử dụng vào mục đích có tài sản dở dang phải ghi giảm trừ (-) vào chi phí vay phát sinh vốn hóa  Chi phí vay vốn hóa kỳ khơng vượt q tổng số chi phí vay phát sinh kỳ Các khoản lãi tiền vay khoản phân bổ chiết khấu phụ trội vốn hóa kỳ không vượt số lãi vay thực tế phát sinh số phân bổ chiết khấu phụ trội kỳ - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí khác  Chi phí trả trước: Chi phí trả trước phân bổ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp  Các loại chi phí trả trước liên quan đến năm tài ghi nhận vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh năm tài  Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn tiêu thức phương pháp phân bổ hợp lý  Chi phí khác: Chi phí khác phục vụ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ để đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Đối với quỹ dự phòng trợ cấp việc làm, Cơng ty thực trích lập theo quy định Thông tư số 82/TT-BTC ngày 14/08/2003 Bộ Tài Ghi nhận khoản phải trả thương mại phải trả khác Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay thời điểm báo cáo, nếu:  Có thời hạn toán năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ ngắn hạn  Có thời hạn tốn năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ dài hạn Tài sản thiếu chờ xử lý phân loại nợ ngắn hạn Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ nghiệp vụ dự phịng rủi ro hối đối Tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ qui đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá nghiệp vụ phát sinh kỳ phản ánh vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Các nghĩa vụ thuế Cơng ty áp dụng Chính sách thuế theo quy định Luật thuế hành Việt Nam 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu, quỹ Vốn đầu tư Chủ sở hữu Công ty ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Các quỹ Cơng ty trích lập theo định Nghị Đại hội cổ đông thường niên 11 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Doanh thu kỳ Công ty bao gồm: Doanh thu xây lắp, doanh thu sản xuất bê tông alphalt, doanh thu từ hoạt động kinh doanh bất động sản, doanh thu cho thuê máy thi công, doanh thu bán vật liệu xây dựng, doanh thu từ lãi tiền gửi - Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau:  Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua;  Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012  Doanh thu xác định tương đối chắn;  Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng;  Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng Đối với doanh thu xây lắp xác định theo giá trị khối lượng thực hiện, khách hàng xác nhận nghiệm thu lần theo phiếu giá tốn, tốn hạng mục cơng việc hồn thành tồn cơng trình xây lắp, hố đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 15 – Hợp đồng xây dựng Doanh thu bán đá dăm, bán bê tông, vật liệu xây dựng ghi nhận lượng đá xuất cho khách hàng khách hàng chấp nhận toán, xuất hố đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 14 – Doanh thu thu nhập khác - Doanh thu cung cấp dịch vụ: Được ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau:  Doanh thu xác định tương đối chắn;  Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó;  Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế tốn;  Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ;  Phần công việc cung cấp dịch vụ hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc hồn thành Doanh thu từ cho thuê ca máy xác định theo hợp đồng kinh tế, phiếu giá toán cho th máy móc thiết bị, phát hành hố đơn tài khách hàng chấp nhận tốn - Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau:  Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó;  Doanh thu xác định tương đối chắn Doanh thu từ đầu tư cổ phiếu ghi nhận sở chênh lệch giá bán giá mua Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) Phải thu CBCNV tiền BHXH, BHYT, BHTN Ban quản lý Khu đô thị Hồ Xương Rồng Phải thu khác 28,271,972 1,818,181,818 1,000,000 47,508,037 1,000,000 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Phải thu CBCNV tiền BHXH, BHYT, BHTN Tiền điện nước vượt khoán Công ty CP PT nhà đô thị Hà Nội Đặng Minh Tuệ - Đội thi công số 30,254,443,608 6,978,608 910,000 30,146,555,000 100,000,000 Tổng cộng 24,579,232,512 11,657,512 1,020,000 24,346,555,000 220,000,000 60,587,270,569 60,009,060,363 Hàng tồn kho Cuối quý VND Đầu năm VND 4.1 Nguyên liệu, vật liệu 6,173,527,036 6,216,948,379 4.2 Chi nhánh Sơng Đà 2.05 Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Chi nhánh Sơng Đà 2.09 Công cụ, dụng cụ 496,753,838 1,810,086,807 3,354,704,394 511,981,997 262,286,024 503,477,650 1,636,383,449 3,623,156,345 453,930,935 268,983,442 Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 200,000,000 7,468,664 25,864,931 28,952,429 200,000,000 11,774,854 28,256,159 28,952,429 297,617,274,011 281,493,640,752 7,959,070,650 2,312,343,541 5,584,439,096 62,288,013 7,486,102,356 2,628,390,302 4,795,424,041 62,288,013 Chi nhánh Sông Đà 205 Công trình thuỷ điện Tun Quang Cơng trình Orange Garden Cơng trình KTX Thái Ngun Cơng trình TĐ Trung Sơn Nhượng bán vật tư 24,846,540,608 5,353,028,065 14,911,517,196 293,189,597 2,808,004,231 1,480,801,519 25,067,244,472 5,256,321,865 19,203,438,083 293,189,597 314,294,927 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Cơng trình thủy điện Bản Vẽ Cơng trình thủy điện Hủa Na Cơng trình thủy điện Hương Sơn Nhượng bán vật tư 66,485,549,382 55,713,489,406 7,883,748,955 2,436,953,019 451,358,002 66,134,555,883 56,159,749,341 4,635,755,435 5,087,250,110 251,800,997 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Cơng trình thuỷ điện Bản Vẽ Sản xuất đá dăm Bản Vẽ Công trình thuỷ điện Xêcaman Sản xuất đá dăm Xêcaman 22,704,454,668 660,482,579 574,571,230 9,164,471,839 11,676,446,013 20,534,968,232 660,482,579 574,571,230 9,086,061,839 9,524,264,747 4.3 Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Cơ quan Cơng ty Cơng trình Thuỷ điện Tun Quang Cơng trình khu thị Hồ Xương Rồng Nhượng bán vật tư CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) Cơng trình khu thị Hồ Xương Rồng Cơng trình thủy điện Trung Sơn Nhượng bán vật tư Chi nhánh Sơng Đà 209 Cơng trình Orange Garden Khu đô thị Hồ Xương Rồng BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Cơng trình Khu thị Hồ Xương Rồng 364,584,114 260,644,347 3,254,546 410,070,746 279,517,091 17,435,185,897 1,758,261,235 15,676,924,662 15,566,523,951 6,229,973,531 9,336,550,420 158,186,472,806 158,186,472,806 146,704,245,858 146,704,245,858 4.4 Thành phẩm Cơ quan Công ty 21,503,997 21,503,997 21,503,997 21,503,997 4.5 Hàng gửi bán 99,603,244 99,603,244 Cơ quan Công ty 99,603,244 99,603,244 Cộng giá gốc hàng tồn kho Thuế khoản phải thu Nhà nước Cơ quan Công ty Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tổng cộng Phải thu nội dài hạn Tổng cộng Phải thu dài hạn khác Tổng cộng Chi phí xây dựng dở dang Cuối quý VND Cuối quý VND - Đầu năm VND Đầu năm VND - Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình 11 Đầu năm VND Tăng, giảm tài sản cố định thuê tài 10 Cuối quý VND 288,100,679,814 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình 304,174,194,312 11.1 Cuối quý VND Đầu năm VND Mua sắm TSCĐ - 11,000,000 Xí nghiệp Sơng Đà 206 - 11,000,000 10 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) Máy phát điện động nổ D8 KW 11.2 11,000,000 Xây dựng 5,035,397,198 4,780,481,484 Cơ quan Công ty Khu nhà liền kề - P.Hữu Nghị - Hồ Bình Dự án thuỷ điện sơng Chảy - Hà Giang Dự án sân bêtơng Hồ Bình Dự án khu nhà thuỷ lực Hồ Bình Dự án chợ Phương Lâm Hồ Bình Dự án Mỏ đá Tiến Sơn Hịa Bình 5,012,616,198 2,073,645,578 2,490,131,751 43,677,245 71,203,260 18,181,818 315,776,546 4,757,700,484 2,051,531,864 2,490,131,751 43,677,245 71,203,260 18,181,818 82,974,546 22,781,000 22,781,000 22,781,000 22,781,000 Sửa chữa lớn TSCĐ 2,430,221,411 1,972,693,616 Chi nhánh Sơng Đà 209 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sông Đà 208 108,900,000 1,361,173,295 960,148,116 108,900,000 903,645,500 960,148,116 Tổng cộng 7,465,618,609 6,764,175,100 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Khu đô thị Hồ Xương Rồng - T.Thái Nguyên Dự án thủy điện Sông Chảy - T.Hà Giang 11.3 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư 13 Các khoản đầu tư tài dài hạn 14 Chi phí trả trước dài hạn Cơ quan Cơng ty Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Ủng hộ huyện nghèo T.Sơn La Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Xí nghiệp Sơng Đà 208 Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Chi nhánh Sơng Đà 209 Chi phí Trạm bêtơng Asphalt nhận bàn giao từ CN 205 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Cơng cụ dụng cụ có giá trị lớn phân bổ dần Tổng cộng 15 Vay nợ ngắn hạn 15.1 Vay ngắn hạn Cơ quan Công ty Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Tây CN NH NN & PTNT Láng Hạ Cuối quý VND Đầu năm VND 1,046,753,218 221,998,218 537,499,998 287,255,002 1,198,964,639 189,688,815 699,999,998 309,275,826 56,918,985 56,918,985 56,918,985 56,918,985 - - 47,776,388 47,776,388 62,506,388 62,506,388 1,151,448,591 1,318,390,012 Cuối quý VND Đầu năm VND 77,596,618,633 78,325,599,772 77,596,618,633 53,223,848,483 21,872,770,150 78,325,599,772 51,313,981,780 24,511,617,992 11 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) Vay vốn cá nhân 2,500,000,000 2,500,000,000 12,062,175,914 12,567,273,672 Cơ quan Công ty Sở GD III - NH ĐT & PT Việt Nam NH Ngoại thương VN - CN Chương Dương Cơng ty Tài Cổ phần Sông Đà 12,062,175,914 10,546,882,640 12,567,273,672 10,546,882,640 1,515,293,274 2,020,391,032 Tổng cộng 89,658,794,547 90,892,873,444 15.2 Nợ dài hạn đến hạn trả 16 16.1 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Cuối quý VND Đầu năm VND Thuế GTGT 5,241,526,662 8,881,528,808 Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 205 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 Ban quản lý khu đô thị Hồ Xương Rồng 730,688,798 2,342,272,875 601,803,076 460,037,981 1,621,805,877 597,575,653 1,566,761,913 1,767,886,388 4,434,222,909 16.2 Thuế thu nhập doanh nghiệp Cơ quan Công ty 8,363,639,516 8,363,639,516 7,612,911,230 7,612,911,230 16.3 Thuế thu nhập cá nhân Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 205 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng 321,039,024 241,083,019 42,307,446 5,692,608 10,254,643 2,876,680 18,824,628 286,922,426 211,177,501 31,181,311 3,411,521 8,839,025 20,813,058 11,500,010 16.4 Thuế tài ngun Cơ quan Cơng ty Xí nghiệp Sơng Đà 208 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 16.5 Thuế nhà đất tiền thuê đất Cơ quan Công ty 22,853,000 22,853,000 22,853,000 22,853,000 - - 13,956,058,202 16,811,215,464 16.6 Phí, lệ phí & khoản phải nộp Tổng cộng 17 Chi phí phải trả Cơ quan Công ty CT đường 176 Cầu Bợ - Chiêm Hóa CTTĐ Thác Trắng Cơng trình đường HCM CT nhà chung cư Vạn phúc Cuối quý VND 3,504,407,462 1,670,683,617 274,627,197 386,753,259 79,759,281 Đầu năm VND 3,513,227,462 1,670,683,617 274,627,197 386,753,259 88,579,281 12 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) CT Nhà làm việc Cty 528 - CCT Đỗ Thế Thắng CT Điện Quảng Ninh gói thầu 2.10 CT Điện Hạ Long gói thầu 2.7 Chi phí cơng trình Orange Garden 473,994,089 70,987,358 208,755,593 338,847,068 473,994,089 70,987,358 208,755,593 338,847,068 Chi nhánh Sơng Đà 2.05 Chi phí trạm bê tơng Asphal Chi phí CTTĐ Tun Quang Gia cố hạ lưu GĐ2 Chi phí cơng trình Orange Garden Cơng trình KTX Thái Ngun Cơng trình thủy điện Trung Sơn 4,576,475,436 25,695,100 59,435,756 687,046,864 5,935,039,353 25,695,100 59,435,756 713,908,497 3,804,297,716 5,136,000,000 Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Chi phí thi cơng mỏ đá D3 mở rộng Chi phí thí nghiệm cát, đá nhân tạo Chi phí thuê xe vận chuyển Chi phí thi cơng khoan nổ mìm 2,221,853,663 1,957,468,387 16,565,276 247,820,000 2,495,164,813 1,957,468,387 16,565,276 247,820,000 273,311,150 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Đội XL - Ô Lê Anh Đức Đội XL - Ô Lại Thành Trung DN tư nhân Lộc Hiền Quốc lộ 51 - Ơ Tường Cơng ty CP TV ĐT & XD Hồng Hà Công ty CP & XD Tân Phúc Công ty XD Bạch Đằng Công ty TNHH Quang Ngà Công ty CP An Hải Nam Công ty TNHH XD & XL móng số Cơng ty SX đá Cao Nguyên 7,849,255,098 8,642,450,980 21,233,608 261,824,734 1,530,452,000 2,368,532,640 2,542,235,000 939,912,000 426,260,998 Tổng cộng 18 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 18.1 Kinh phí cơng đồn Cơ quan Cơng ty Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 18.2 Bảo hiểm xã hội Cơ quan Công ty 18.3 Bảo hiểm y tế 725,663,189 2,009,292,626 2,937,145,308 939,912,000 426,260,998 38,895,000 245,417,796 263,636,363 263,031,818 18,151,991,659 Cuối quý VND 1,958,433,459 1,955,628,948 2,804,511 1,563,290,071 1,563,290,071 552,000,000 20,585,882,608 Đầu năm VND 2,084,541,343 2,059,607,487 24,933,856 631,800,977 631,800,977 367,558,066 171,486,015 Cơ quan Công ty 367,558,066 171,486,015 18.4 Bảo hiểm thất nghiệp 177,198,109 88,472,391 13 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) Cơ quan Công ty 18.5 Nhận ký cược, ký quỹ ngắn hạn 177,198,109 88,472,391 400,000,000 400,000,000 - Cơ quan Công ty 400,000,000 400,000,000 Nguyễn Xuân Đàn - Kiốt 10 Trương Công Loa - Kiốt 11 Đào Thị Huấn Kiốt Nguyễn Đình Điểm Lê Hữu Dũng - Kiốt Lê Đình Bay - Kiốt 12 Ninh Khắc Khuê Đỗ Xuân Tân 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 18.6 Các khoản phải trả, phải nộp khác - Cơ quan Cơng ty Tập đồn Sơng Đà Xí nghiệp SĐ 903 - Tiền KL QL1A Cơng ty CP Sông Đà Chi nhánh Sông Đà 205 - Giá trị lán trại Vườn Cam Chi nhánh Sông Đà 209 - Giá trị lán trại Vườn Cam Đoàn Ngọc Điển Đặng Minh Tuệ Quỹ tự nguyện Sông Đà Thuế GTGT đầu vào giảm Chi phí DD 5% tạm giữ CT trường CNKT Việt Xô SĐ Cổ tức phải trả cổ đơng Lệ phí trước bạ Chung cư Vạn Phúc Góp vốn sản xuất kinh doanh Quỹ ủng hộ Nhân dân Nhật Bản Trợ cấp, ốm đau thai sản, nghỉ dưỡng sức 81,155,644,752 69,479,899,961 886,245,014 3,878,663 991,328,313 930,988,179 112,071,124 5,427,874 68,457,677 390,024,947 62,922,136 45,194,000 177,201,439 7,654,850 65,781,000,000 17,505,745 61,072,046,147 53,078,290,561 885,290,761 3,878,663 991,328,313 447,686,148 112,071,124 68,457,677 547,039,135 62,922,136 45,194,000 177,201,439 7,654,850 49,704,000,000 17,505,745 8,060,570 - Chi nhánh Sơng Đà 2.05 Phụ phí phải trả Sơng Đà Phải trả đội cơng trình Tiền chi q tạm ứng cá nhân Công ty CP XDTM DV VT Hồng Phát Công ty TNHH Tân Đạt Công ty TNHH XD&VT Nam Hải Công ty CP XD TM Havico Công ty CP An Hải Nam Công ty CP xây dựng thương mại Nam Sơn 3,311,458,130 144,966,262 2,201,943,827 43,038,509 34,330,640 226,414,260 106,364,800 242,099,832 30,150,000 282,150,000 4,587,781,750 901,590,264 1,868,740,360 124,656,785 34,330,640 226,414,260 106,364,800 711,884,641 331,650,000 282,150,000 - Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 8,102,851,367 2,401,410,538 14 CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) Cơng ty TNHH Đại Lợi Công ty TNHH Trường Minh DNTN Đức Hiền Công ty TNHH Phú Hưng Công ty TNHH Công Nghệ Xí nghiệp XL & SXVLXD Số Xí nghiệp Sơng Đà 5.02 Xí nghiệp Sơng Đà 6.05 Xí nghiệp Sông Đà 5.03 CN 555 - Công ty CP Sông Đà 505 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Phải trả cá nhân khác Phải trả khách hàng vật tư nhập kho chưa có hóa đơn - Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Tiền thuế thu nhập cá nhân Tổ thi công số Mua vật tư chưa có hố đơn Các khoản phải trả, phải nộp khác 417,884,616 2,915,511,564 474,867,749 580,352,436 57,922,870 182,452,526 2,285,335,846 102,558,598 182,011,063 161,240,000 425,426,525 70,590,888 246,696,686 146,205,522 1,915,043 12,746,457 5,293,805 126,250,217 148,998,151 419,176,050 182,452,526 848,327,588 425,426,525 108,941,783 268,087,915 23,894,865 1,915,043 12,746,457 5,293,805 3,939,560 - Chi nhánh Sông Đà 2.09 Tiền chi tạm ứng Tiền vật tư tạm nhập chưa có hóa đơn 96,918,803 4,565,000 92,353,803 960,929,682 - BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng ĐPCĐ CBCNV Quỹ tự nguyện Sông Đà 18,310,969 18,310,969 19,738,751 13,557,846 6,180,905 85,622,124,457 64,448,346,873 Tổng cộng 19 Phải trả nội dài hạn Tổng cộng 20 Vay nợ dài hạn 20.1 Vay dài hạn Cơ quan công ty Sở GD III - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại Thương VN - Chi nhánh Chương Dương Cơng ty Tài Cổ phần Sơng Đà 960,929,682 Cuối quý VND - Đầu năm VND - Cuối quý VND Đầu năm VND 91,027,878,540 91,027,878,540 91,027,878,540 89,648,679,806 91,027,878,540 89,648,679,806 1,379,198,734 1,379,198,734 91,027,878,540 91,027,878,540 20.2 Nợ dài hạn Tổng cộng 21 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 15 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) 22 Vốn chủ sở hữu 22.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu 22.2 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp Nhà nước Vốn góp đối tượng khác Tổng cộng 22.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận chia: Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu kỳ Vốn góp tăng kỳ Vốn góp giảm kỳ Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận chia 22.4 Cổ tức Cuối quý VND 58,800,000,000 61,200,000,000 58,800,000,000 61,200,000,000 120,000,000,000 120,000,000,000 Năm 2012 VND Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành: Số lượng cổ phiếu bán công chúng: Cổ phiếu phổ thông: Số lượng cổ phiếu lưu hành: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đãi: Năm 2011 VND 120,000,000,000 120,000,000,000 120,000,000,000 6,000,000,000 120,000,000,000 6,000,000,000 Lũy 31/03/2012 VND Cổ tức công bố sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: Cổ tức cơng bố cổ phiếu phổ thông: 22.5 Cổ phiếu Đầu năm VND Lũy 31/03/2011 VND 15%/năm Cuối quý VND 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 - Đầu năm VND 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 - Cuối quý VND Đầu năm VND * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/1 cổ phiếu 22.6 Các quỹ doanh nghiệp Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài 14,173,650,579 3,764,441,458 Tổng cộng 23 14,173,650,579 3,764,441,458 17,938,092,037 17,938,092,037 Nguồn kinh phí Tổng cộng Lũy 31/03/2012 VND - Lũy 31/03/2011 VND - 16 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) 24 Tài sản thuê Tổng cộng VI 25 Cuối quý VND Đầu năm VND - - Lũy 31/03/2012 VND Lũy 31/03/2011 VND THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp Doanh thu hoạt động kinh doanh nhà Doanh thu hoạt động SXKD khác Tổng cộng 59,753,024,857 65,751,955 4,434,222,909 2,245,919,864 35,300,572,754 538,896,902 1,736,075,272 Lũy 31/03/2012 VND Lũy 31/03/2011 VND 59,753,024,857 65,751,955 4,434,222,909 2,245,919,864 35,300,572,754 538,896,902 Tổng cộng 28 37,575,544,928 Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp Doanh thu hoạt động kinh doanh nhà Doanh thu hoạt động SXKD khác 27 66,498,919,585 66,498,919,585 37,575,544,928 Lũy 31/03/2012 VND Lũy 31/03/2011 VND Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Giá vốn hoạt động xây lắp Giá vốn hoạt động sản xuất công nghiệp Giá vốn hoạt động kinh doanh nhà Giá vốn hoạt động SXKD khác Tổng cộng 29 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi ngân hàng Doanh thu cho vay vốn Lãi chênh lệch tỷ giá ngoại tệ Lãi nhượng bán chứng khoán Cổ tức, lợi nhuận chia Tổng cộng 30 Chi phí tài 52,531,350,203 54,326,092 4,367,859,273 1,933,760,139 1,736,075,272 31,509,557,255 376,195,240 1,491,438,619 58,887,295,707 33,377,191,113 Lũy 31/03/2012 VND Lũy 31/03/2011 VND 69,674,576 2,050,215,104 847,619,661 5,215,677,537 2,119,889,680 6,063,297,198 Lũy 31/03/2012 VND Lũy 31/03/2011 VND 17 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) Chi phí lãi vay Chi phí lưu ký chứng khốn Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán Tổng cộng 31 3,582,212,244 39,692,947 (1,211,400,000) 2,410,505,191 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Lũy 31/03/2012 VND Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành 1,473,831,432 Lũy 31/03/2011 VND 801,664,424 750,728,286 750,728,286 Lũy 31/03/2011 VND - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 801,664,424 Lũy 31/03/2012 VND Tổng cộng 32 1,469,412,352 4,419,080 - Lũy 31/03/2012 VND Lũy 31/03/2011 VND Tổng cộng VII Những thông tin khác Giao dịch với bên liên quan Quan hệ với Cty Lãi vay phải thu Cty CP CTGT Sông Đà Cổ tức phải thu Cty CP CTGT Sông Đà 278,842,003 230,966,554 Số dư với bên liên quan Quan hệ với Cty Số cuối quý VND Số đầu năm VND Các khoản phải thu Cty CP CTGT SĐà Các khoản phải trả Cty CP CTGT SĐà Công ty Công ty Công ty Công ty 5,197,048,380 Lũy 31/03/2012 Lãi cổ phiếu 6,176,567,542 Lũy 31/03/2011 VND 2,426,875,744 12,000,000 202 Lợi nhuận để tính lãi cổ phiếu Số bình qn gia quyền cổ phiếu phổ thơng Lãi cổ phiếu VND 2,404,993,272 12,000,000 200 Một số tiêu tài Chỉ tiêu ĐVT Lũy 31/03/2012 Lũy 31/03/2011 Bố trí cấu tài sản cấu vốn 18 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lũy 31/03/2012 (tiếp theo) 1.1 Bố trí cấu tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản 86.28 13.72 76.86 23.14 1.2 Bố trí cấu vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn - Vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn % % 68.50 31.50 58.23 41.77 Khả toán 2.1 Khả toán tổng quát 2.2 Khả toán nợ ngắn hạn 2.3 Khả toán nhanh lần lần lần 1.46 1.61 0.08 1.72 2.14 0.41 Tỷ suất sinh lời 3.1 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Doanh thu % % 4.53 3.46 5.72 4.41 3.2 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản % % 0.52 0.40 5.36 4.13 3.3 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế VCSH % % % 1.26 9.89 Thông tin so sánh Là số liệu lấy từ Báo cáo tài cho năm tài 2010 Cơng ty cổ phần Sơng Đà kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Kế tốn Hà Nội Thơng tin khác Người lập K ế toán trưởng Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2012 Thủ trưởng đơn vị Lê Thanh Hải 19 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/9/2011 Đơn vị tính: VND Phụ lục số 01: Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Khoản mục Cuối quý Đầu năm Giá trị Số lượng Số lượng Giá trị - Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn - Trái phiếu đầu tư ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn khác Tiền gửi CKH Ngân hàng Seabank - Chi nhánh Đống Đa - Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu, trái phiếu: + Về số lượng + Về giá trị Tất tốn tiền gửi có kỳ hạn NH ĐT & PT Hà Tây 0 0 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 Phụ lục số 02: Tăng, giảm TSCĐ hữu hình Khoản mục I Nguyên giá TSCĐ Số dư đầu kỳ Số tăng kỳ - Mua sắm - Xây dựng - Tăng khác Số giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ II Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu kỳ Khấu hao kỳ Trích năm Tăng khác Giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ III Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Đơn vị tính: VND Cộng Thiết bị, dụng cụ quản lý 7,538,740,197 166,626,702,957 80,090,910 80,090,910 46,177,890,031 1,143,335,455 1,143,335,455 896,947,647 27,890,909 27,890,909 221,240,280,832 1,251,317,274 1,251,317,274 0 5,403,281,243 5,403,281,243 217,088,316,863 4,252,886,831 4,252,886,831 1,150,394,412 1,150,394,412 7,538,740,197 162,453,907,036 46,170,831,074 924,838,556 3,027,094,397 59,478,825 59,478,825 148,193,784,763 2,243,104,487 2,243,104,487 36,716,264,148 633,719,240 633,719,240 824,015,625 18,777,179 18,777,179 4,252,886,831 4,252,886,831 1,150,394,412 1,150,394,412 3,086,573,222 146,184,002,419 36,199,588,976 842,792,804 188,761,158,933 2,955,079,731 2,955,079,731 5,403,281,243 5,403,281,243 186,312,957,421 4,511,645,800 4,452,166,975 18,432,918,194 16,269,904,617 9,461,625,883 9,971,242,098 72,932,022 82,045,752 32,479,121,899 30,775,359,442 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 Đơn vị tính: VND Phụ lục số 03: Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu năm Cuối quý Khoản mục Số lượng A Đầu tư vào Công ty Công ty CP CTGT Sông Đà 2,296,700 Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty con: + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) + Về giá trị B Đầu tư vào Công ty liên doanh, liên kết Công ty CP Sông Đà 207 Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty liên doanh, liên kết: + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL + Về giá trị Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL C Đầu tư dài hạn khác Đầu tư Cổ phiếu 30,000 - Công ty Cổ phần sắt Thanh Khê - Hà Tĩnh - Công ty Cổ phần Thuỷ điện ĐăkĐrinh 60,000 - Công ty Cổ phần Sông Đà 42,000 - Công ty Cổ phần Sông Đà 25 118,818 - Cơng ty Cổ phần Dầu khí Nhơn Trạch II 150,000 - Công ty CP đầu tư đô thị KCN Sông Đà 468,500 - Công ty CP đầu tư phát triển khu kinh tế Hải Hà 220,000 - Công ty CP ĐT PT ĐT KCN Sông Đà Miền Trung 300,000 - Công ty Cổ phần G.S.M 58,500 - Công ty CP Sông Đà 207 1,200,000 Đầu tư trái phiếu Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu Đầu tư dài hạn khác - Liên danh Sông Đà - Trung Việt - A.D.E.L - Liên danh Sông Đà - Trung Việt - Hồng Quang Lý thay đổi với khoản đầu tư dài hạn khác: + Về số lượng (Đối với cổ phiếu): Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL + Về giá trị Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL Giá trị 25,651,190,000 25,651,190,000 Số lượng 2,296,700 Giá trị 25,651,190,000 25,651,190,000 0 28,534,664,999 26,478,774,090 300,000,000 600,000,000 420,000,000 1,188,774,090 1,500,000,000 4,685,000,000 2,200,000,000 3,000,000,000 585,000,000 12,000,000,000 28,534,664,999 26,478,774,090 300,000,000 600,000,000 420,000,000 1,188,774,090 1,500,000,000 4,685,000,000 2,200,000,000 3,000,000,000 585,000,000 12,000,000,000 2,055,890,909 1,045,890,909 1,010,000,000 30,000 60,000 42,000 118,818 150,000 468,500 220,000 300,000 58,500 1,200,000 2,055,890,909 1,045,890,909 1,010,000,000 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/03/2012 Phụ lục số 04: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Nội dung Năm 2011 Số dư đầu kỳ - Tăng vốn năm trước - Lãi năm trước - Tăng khác - Giảm vốn năm trước - Lỗ năm trước - Giảm khác Số cuối kỳ Năm 2012 Số đầu kỳ - Tăng vốn năm - Lãi năm - Tăng khác - Giảm vốn năm - Lỗ năm - Giảm khác Số cuối kỳ Vốn đầu tư chủ sở hữu 120,000,000,000 Thặng dư vốn cổ Quỹ đầu tư phát Quỹ dự phòng phần triển tài 18,583,927,780 14,201,482,831 2,884,157,710 Đơn vị tính: Việt nam đồng Lợi nhuận sau Cộng thuế chưa phân phối 22,305,101,814 10,271,286,992 177,974,670,135 22,279,515,899 1,760,567,496 11,179,402,992 22,279,515,899 880,283,748 880,283,748 908,116,000 120,000,000,000 18,583,927,780 14,173,650,579 3,764,441,458 34,313,330,721 190,835,350,538 120,000,000,000 18,583,927,780 14,173,650,579 3,764,441,458 34,313,330,721 190,835,350,538 2,426,875,744 - 2,426,875,744 120,000,000,000 18,583,927,780 14,173,650,579 3,764,441,458 36,740,206,465 193,262,226,282 ... cộng 30 Chi phí tài 52, 5 31 , 35 0 ,20 3 54, 32 6 ,0 92 4 ,36 7,859 ,27 3 1, 933 ,760, 13 9 1, 736 ,075 ,27 2 31 , 509,557 ,25 5 37 6 ,19 5 ,24 0 1, 4 91, 438 , 619 58,887 ,29 5,707 33 ,37 7 ,19 1 ,1 13 Lũy 31 / 03 /20 12 VND Lũy 31 / 03 /20 11 VND... (20 =10 -11 ) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VI .26 2, 11 9,889,680 6,0 63 ,29 7 ,19 8 2, 11 9,889,680 6,0 63 ,29 7 ,19 8 Chi phí tài 22 VI .28 2, 410 ,505 ,19 1 1, 4 73, 8 31 , 4 32 2, 410 ,505 ,19 1 1, 4 73, 8 31 , 4 32 23 3,5 82, 2 12 , 244 1, 469,4 12 , 3 52. .. 14 8 ,1 93, 784,7 63 2, 2 43, 10 4,487 2, 2 43, 10 4,487 36 , 716 ,26 4 ,14 8 633 , 719 ,24 0 633 , 719 ,24 0 824 , 015 , 625 18 ,777 ,17 9 18 ,777 ,17 9 4 ,25 2,886, 8 31 4 ,25 2,886, 8 31 1, 150 ,39 4,4 12 1, 150 ,39 4,4 12 3, 086,5 73 ,22 2 14 6 ,18 4,0 02, 419