MÉu sè B 01a - DN Ban hµnh kÌm theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC Tập đoàn Sông Đà Công ty Cổ phần Sông Đà Mà sốty Cổ 0500236821Đà Công thuế: phần Sông Địa chỉ: Km10, Đường Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Bảng cân đối kế toán Tài sản Ngày 30 tháng năm 2010 Thuyết Mà số minh A I II III IV V B I II III IV V Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoản đầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoÃn lại Tài sản dài hạn khác 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 155 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 Trang V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 30/09/2010 01/01/2010 313.602.734.489 43.612.927.557 21.612.927.557 22.000.000.000 0 134.294.258.052 117.109.349.159 3.781.724.746 286.062.457.910 66.374.721.240 20.374.721.240 46.000.000.000 0 13.816.854.394 (413.670.247) 123.262.415.316 123.262.415.316 42.806.711.695 (413.670.247) 109.797.710.556 109.797.710.556 12.433.133.564 1.021.124.721 5.324.263.215 7.446.000 6.080.299.628 98.166.010.627 7.800.879.391 645.130.293 3.326.666.135 7.446.000 3.821.636.963 104.063.374.013 52.648.166.691 45.552.975.103 219.812.781.281 (174.259.806.178) 72.439.606.499 67.686.567.540 217.839.977.507 (150.153.409.967) 102.089.146.723 58.890.496.194 805.609.081 V.06 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 7.095.191.588 4.753.038.959 45.039.664.999 23.050.000.000 6.000.000.000 15.989.664.999 478.178.937 446.178.937 30.875.654.818 12.700.000.000 6.000.000.000 12.175.654.818 748.112.696 716.112.696 32.000.000 32.000.000 Tổng cộng tài sản 270 Nguồn vốn Mà số A Nợ phải trả 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 390.125.831.923 30/09/2010 01/01/2010 280.673.120.941 284.773.725.279 V.17 178.411.606.788 19.326.831.615 39.937.784.051 30.739.254.596 13.046.070.542 8.189.130.112 15.372.397.639 183.322.806.835 52.436.099.403 53.057.741.321 35.319.704.467 6.891.572.889 9.813.510.420 10.266.746.334 V.18 51.253.063.929 15.046.080.155 547.074.304 102.261.514.153 491.351.846 101.450.918.444 102.154.867.362 101.342.828.903 106.646.791 108.089.541 0 0 ThuyÕt minh 300 I 10 11 II 411.768.745.116 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoÃn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B Vốn chủ sở h÷u I 10 11 II Vèn chđ së h÷u Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí đà hình thành tài sản cố định Tổng cộng nguồn vèn Ng­êi lËp biÓu Bïi Quang Hïng V.15 V.16 V.19 V.20 V.21 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 432 433 131.095.624.175 12.735.031.178 2.201.769.069 23.602.485.617 0 411.768.745.116 390.125.831.923 V.23 Hµ Néi, ngµy 20 tháng 10 năm 2010 Tổng giám đốc Trần Văn Tr­êng Trang 105.352.106.644 48.535.000.000 18.277.820.780 14.201.482.831 2.884.157.710 25.441.200.354 440 KÕ to¸n tr­ëng 105.352.106.644 131.095.624.175 70.000.000.000 18.568.783.280 V.22 Hồ Văn Dũng Tập đoàn Sông Đà ty Sông Đà Tổng công Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10, Đường Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 02a - DN Ban hành kèm theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Quý iiI năm 2010 Phần I - LÃi, lỗ Đơn vị tính: Việt Nam đồng Chỉ tiêu Mà số Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Quý III Thuyết minh Năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ (03=04+05+06+07) Năm Năm trước 131.969.890.274 122.136.640.459 330.325.606.150 237.161.973.079 0 42.592.865 42.592.865 + Chiết khấu thương mại + Giảm giá hàng bán + Giá trị hàng bán bị trả lại + Thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế XNK phải nộp VI.25 Năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10=01-03) 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 Doanh thu hoạt ®éng tµi chÝnh 21 Chi phÝ tµi chÝnh 22 Trong ®ã: Chi phÝ l·i vay 131.969.890.274 122.136.640.459 330.325.606.150 237.119.380.214 120.856.380.854 112.703.848.801 293.567.772.521 214.341.306.182 11.113.509.420 9.432.791.658 36.757.833.629 22.778.074.032 VI.26 823.793.687 2.081.514.415 6.680.372.651 9.161.813.960 VI.28 485.684.210 477.552.132 4.679.789.847 2.845.416.339 544.546.322 469.044.612 4.679.789.847 3.351.777.839 VI.27 23 Chi phí bán hàng 24 Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiƯp 25 4.752.524.021 6.401.856.426 19.711.011.000 15.661.792.352 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 6.699.094.876 4.634.897.515 19.047.405.433 13.432.679.301 11 Thu nhËp kh¸c 31 3.046 154.806 30.689.469 12 Chi phÝ kh¸c 32 12.599.652 830.040.251 36.860.923 861.300.040 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (12.596.606) (830.040.251) (36.706.117) (830.610.571) 14 Tổng lợi nhuận kế toán tr­íc thuÕ (50=30+40) 50 15 Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiƯp hiƯn hµnh 51 VI.30 16 Chi phÝ th TNDN hoÃn lại 52 VI.30 17 Lợi nhuận sau thuế (60=50-51) 60 4.370.104.807 18 LÃi cổ phiếu 70 624 Ng­êi lËp biÓu Bïi Quang Hïng 6.686.498.270 3.804.857.264 19.010.699.316 12.602.068.730 2.316.393.463 797.044.840 4.752.674.829 1.909.544.840 0 3.007.812.424 14.258.024.487 10.692.523.890 620 2.037 2.203 Kế toán trưởng Trần Văn Trường Trang Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2010 Tổng giám đốc Hồ Văn Dũng Tập đoàn Sông Đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10, Đường Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 03a - DN Ban hành kèm theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC BáO CáO LƯU CHUYểN TIềN Tệ (Theo phương pháp trực tiếp) Quý III năm 2010 Đơn vị tính: VNĐ I II M· sè Chỉ tiêu TT Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lÃi vay TiÒn chi nép thuÕ TNDN TiÒn thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn 21 khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn 22 khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Kế toán trưởng Bùi Quang Hùng Trang Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước 163.208.266.657 (99.943.872.615) (28.035.175.644) (4.483.486.623) (2.000.000.000) 13.221.655.155 (57.228.447.709) (15.261.060.779) 6,7,8,11 125.782.239.770 (27.415.567.250) (16.281.865.910) (2.784.249.737) (1.000.000.000) 87.797.473.326 (117.963.169.359) 48.134.860.840 (3.427.130.910) (205.970.000) - - (25.000.000.000) - 49.069.000.000 24 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 Tiền thu lợi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn gãp cđa CSH 31 TiỊn chi tr¶ vèn gãp cho CSH, mua lại CP doanh 32 nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 Tiền chi trả nợ gốc vay 34 Tiền chi trả nợ thuê tài 35 Cổ tức, lợi nhuận đà trả cho chủ sở hữu 36 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chÝnh 40 L­u chun tiỊn thn kú (20+30+40) 50 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 61 ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) 70 Ng­êi lËp biÓu ThuyÕt minh - (16.210.000.000) 5.053.559.000 3.042.704.464 (4.794.090.000) 4.782.793.500 5.927.090.935 12.528.132.554 5.709.824.435 21.602.762.500 - 21 29 21.290.350.279 (55.002.313.037) (7.919.665.200) (20.028.865.458) (22.761.793.683) 66.374.721.240 43.612.927.557 600.000.000 (41.584.743.466) (7.765.600.000) (48.750.343.466) 5.094.341.809 10.273.693.730 15.368.035.539 Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2010 Tổng giám đốc Tập đoàn sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510542 Fax: 0433 828255 Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu Công ty Cổ phần Sông đà 2, tên giao dịch SONG ĐA JOINT STOCK COMPANY (SONGDA 2.,JSC), gọi tắt Công ty, tiền thân Công ty Sông đà trực thuộc Tổng Công ty Sông đà Từ ngày 19/12/2005 Công ty Sông đà chuyển thành Công ty Cổ phần Sông đà theo Quyết định số 2334/QĐ-BXD ngày 19/12/2005 Bộ trưởng Bộ Xây dựng hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần lần đầu ngày 01/03/2006, thay đổi lần thứ năm ngày 26/09/2008 số 0303000430 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Tây cấp Lĩnh vực hoạt động Công ty: Xây dựng công trình công nghiệp, dân dụng hạ tầng đô thị; Xây dựng công trình thuỷ điện; Xây dựng công trình thuỷ lợi; đê, đập, hồ chứa nước, hệ thống tưới tiêu; Xây dựng công trình giao thông: đường bộ, sân bay, bến cảng; Nạo vét bồi đắp mặt công trình, thi công loại móng công trình phương pháp khoan nổ mìn; Xây dựng đường dây tải điện, trạm biến 220KV; Lắp đặt thiết bị cơ, điện, nước, thiết bị công nghệ, đường dây trạm biến áp điện, kết cấu kết cÊu phi tiªu chuÈn; XuÊt nhËp khÈu vËt t­, thiÕt bị phụ tùng giới công nghệ xây dựng; Trang trí nội thất; Sản xuất, khai thác kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông, bê tông thương phẩm, bê tông nhựa nóng; Sửa chữa khí, ôtô, xe máy; Kinh doanh nhà, đầu tư dự án nhà ở, văn phòng cho thuê, khu công nghiệp vận tải; Thi công cọc khoan nhồi, đóng ép cọc Địa chỉ: Km10 đường Nguyễn TrÃi, Thành phố Hà Đông, Hà Nội Công ty có đơn vị hạch toán phụ thuộc: - Chi nhánh Sông đà 205, địa chỉ: Vạn Phúc Hà Đông Hà Nội - Xí nghiệp Sông đà 206, địa chỉ: Km 10 Nguyễn TrÃi - Hà Đông Hà Nội - Xí nghiệp Sông đà 208, địa chỉ: Yên Na Tương Dương Nghệ An - Chi nhánh Sông đà 209, địa chỉ: Km 10 Nguyễn TrÃi - Hà Đông Hà Nội II Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Niên độ kế toán ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: Đồng Việt Nam (VND) III Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thông tư hướng dẫn kèm theo phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh Công ty Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Tập đoàn sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510542 Fax: 0433 828255 Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Hình thức sổ kế toán áp dụng: Công ty áp dụng hình thức Sổ kế toán máy vi tính Đến thời điểm khoá sổ lập Báo cáo tài chính, Công ty đà in đầy đủ Báo cáo tài chính, sổ kế toán tổng hợp sổ kế toán chi tiết IV Các Chính sách kế toán áp dụng Sau Chính sách kế toán chủ yếu mà Công ty đà áp dụng để ghi sổ lập Báo cáo tài Nguyên tắc xác định khoản tiền: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển: - Nguyên tắc xác định khoản tương đương tiền: Là khoản đầu tư ngắn hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo; - Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi ®ång tiỊn kh¸c ®ång tiỊn sư dơng kÕ to¸n:  C¸c nghiƯp vơ kinh tÕ ph¸t sinh b»ng ngoại tệ quy đổi VND theo tỷ giá thực tế ngân hàng giao dịch thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm khoản mục có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại khoản mục có gốc ngoại tệ thời điểm cuối năm tài kết chuyển vào doanh thu chi phí tài kỳ kế toán tài Chính sách kế toán hàng tồn kho - Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gåm chi phÝ mua, chi phÝ chÕ biÕn chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho mua bao gồm giá mua, loại thuế không hoàn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản trình mua hàng chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho Giá gốc hàng tồn kho đơn vị tự sản xuất bao gồm chi phí nguyên liệu vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh trình chuyển hoá nguyên liệu vật liệu thành thành phẩm Những chi phí không tính vào giá gốc hàng tồn kho: Các khoản chiết khấu thương mại giảm giá hàng mua không quy cách, phẩm chất; Chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân công chi phí sản xuất, kinh doanh khác phát sinh mức bình thường; Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Tập đoàn sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510542 Fax: 0433 828255 Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Chi phí bảo quản hàng tồn kho trừ chi phí bảo quản hàng tồn kho cần thiết cho trình sản xuất chi phí bảo quản hàng tồn kho phát sinh trình mua hàng; Chi phí bán hàng; Chi phí quản lý doanh nghiệp - Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ tính theo phương pháp bình quân gia quyền - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho Công ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho - Lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tại thời điểm 30/6/2010, Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác - Nguyên tắc ghi nhận Các khoản phải thu khách hàng, khoản trả trước cho người bán, phải thu nội bộ, khoản phải thu khác thời điểm báo cáo, nếu: Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản ngắn hạn Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản dài hạn - Lập dự phòng phải thu khó đòi Dự phòng nợ phải thu khó đòi thể phần giá trị dự kiến bị tổn thất khoản nợ phải thu có khả không khách hàng toán khoản phải thu thời điểm lập Báo cáo tài Ghi nhận TSCĐ khấu hao tài sản cố định - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ hữu hình, TSCĐ vô hình Tài sản cố định ghi nhận ban đầu theo nguyên giá, trình sử dụng tài sản cố định ghi nhận theo ba tiêu: Nguyên giá, hao mòn lũy kế giá trị lại Nguyên giá TSCĐ xác định toàn chi phí mà đơn vị đà bỏ để có tài sản tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng - Phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình, TSCĐ vô hình: Khấu hao TSCĐ hữu hình thực theo phương pháp đường thẳng, theo thời gian sử dụng hữu ích ước tính nguyên giá tài sản Thời gian khấu hao tính theo thời gian khấu hao quy định Quyết định số 206/2003/QĐ - BTC ngµy12/12/2003 cđa Bé Tµi chÝnh Møc khÊu hao cụ thể sau: Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Tập đoàn sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510542 Fax: 0433 828255 Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Loại TSCĐ Thời gian sử dụng - Từ 10 - 25 năm Từ - 10 năm Từ - 10 năm Từ đến năm Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ quản lý Nguyên tắc vốn hoá khoản chi phí vay khoản chi phí khác - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí vay Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng việc sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hóa), bao gồm khoản lÃi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay Việc vốn hóa chi phí vay tạm ngừng lại giai đoạn mà trình đầu tư xây dựng sản xuất sản phẩm dở dang bị gián đoạn, trừ gián đoạn cần thiết ViƯc vèn hãa chi phÝ ®i vay sÏ chÊm døt hoạt động chủ yếu cần thiết cho việc chuẩn bị đưa tài sản dở dang vào sử dụng bán Chi phí vay phát sinh sau ghi nhận chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh Các khoản thu nhập phát sinh đầu tư tạm thời, khoản vốn vay riêng biệt chờ sử dụng vào mục đích có tài sản dở dang phải ghi giảm trừ (-) vào chi phí vay phát sinh vốn hóa Chi phí vay vốn hóa kỳ không vượt tổng số chi phí vay phát sinh kỳ Các khoản lÃi tiền vay khoản phân bổ chiết khấu phụ trội vốn hóa kỳ không vượt số lÃi vay thực tế phát sinh số phân bổ chiết khấu phụ trội kỳ - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí khác Chi phí trả trước: Chi phí trả trước phân bổ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp Các loại chi phí trả trước liên quan đến năm tài ghi nhận vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh năm tài Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn tiêu thức phương pháp phân bổ hợp lý Chi phí khác: Chi phí khác phục vụ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ để đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số đà trích, kế toán tiến hành bổ sung ghi giảm chi phí Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Tập đoàn sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510542 Fax: 0433 828255 Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 tương ứng với phần chênh lệch Đối với quỹ dự phòng trợ cấp việc làm, Công ty thực trích lập theo quy định Thông tư số 82/TT-BTC ngày 14/08/2003 Bộ Tài Ghi nhận khoản phải trả thương mại phải trả khác Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay thời điểm báo cáo, nếu: Có thời hạn toán năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ ngắn hạn Có thời hạn toán năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ dài hạn Tài sản thiếu chờ xử lý phân loại nợ ngắn hạn Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái Tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ qui đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá nghiệp vụ phát sinh kỳ phản ánh vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Các nghĩa vụ thuế Công ty áp dụng Chính sách thuế theo quy định Luật thuế hành Việt Nam 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu, quỹ Vốn đầu tư Chủ sở hữu Công ty ghi nhËn theo sè vèn thùc gãp cña chñ së hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế toán điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Các quỹ Công ty trích lập theo định Nghị Đại hội cổ đông thường niên 11 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Doanh thu kỳ Công ty bao gồm: doanh thu sản xuất đá dăm cát nhân tạo, doanh thu xây lắp, doanh thu sản xuất bê tông alphalt, doanh thu cho thuê máy thi công, doanh thu bán vật liệu xây dựng, doanh thu từ lÃi tiền gửi doanh thu từ đầu tư cổ phiếu - Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mÃn điều kiện sau: Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa đà chuyển giao cho người mua; Công ty không nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm soát hàng hóa; Doanh thu xác định tương đối chắn; Công ty đà thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng Đối với doanh thu xây lắp xác định theo giá trị khối lượng thực hiện, khách hàng xác nhận nghiệm thu lần theo phiếu giá toán, toán hạng Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Tập đoàn sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510542 Fax: 0433 828255 Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 mục công việc hoàn thành toàn công trình xây lắp, hoá đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 15 Hợp đồng xây dựng Doanh thu bán đá dăm, bán bê tông, vật liệu xây dựng ghi nhận lượng đá xuất cho khách hàng khách hàng chấp nhận toán, xuất hoá đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 14 Doanh thu thu nhập khác - Doanh thu cung cấp dịch vụ: Được ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần công việc đà hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế toán kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mÃn điều kiện sau: Doanh thu xác định tương đối chắn; Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; Xác định phần công việc đà hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán; Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hoàn thành giao dịch cung cấp dịch vụ; Phần công việc cung cấp dịch vụ đà hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá công việc hoàn thành Doanh thu từ cho thuê ca máy xác định theo hợp đồng kinh tế, phiếu giá toán cho thuê máy móc thiết bị, phát hành hoá đơn tài khách hàng chấp nhận toán - Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lÃi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mÃn đồng thời hai (2) điều kiện sau: Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; Doanh thu xác định tương đối chắn Doanh thu từ đầu tư cổ phiếu ghi nhận sở chênh lệch giá bán giá mua Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức qun nhËn lỵi nhn tõ viƯc gãp vèn Trang 10 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh b¸o cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) V Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày bảng cân đối kế toán Tiền khoản tương đương tiền Số cuối quý VND Số đầu năm VND Tiền mặt 3.336.046.431 1.281.240.934 Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 1.507.099.217 85.274.060 959.110.876 778.425.084 6.137.194 744.148.860 35.500.981 347.552.349 150.683.092 3.355.652 TiỊn gưi ngân hàng 18.276.881.126 16.175.860.306 Cơ quan Công ty Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây (Tiền VNĐ) Ngân hàng Ngoại thương Chương Dương Công ty Chứng khoán Kim Long Ngân hàng ĐT & PT Hà Tây (Tiền USD) Ngân hàng Quốc tế chi nhánh Hà Đông Ngân hàng No & PTNT Láng Hạ Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây (P/v tăng VĐL) 15.445.704.725 15.172.002.963 21.494.025 8.897.073 10.047.527 1.729.752 209.060.772 22.472.613 14.245.467.267 14.030.255.085 40.766.862 918.960 9.716.307 126.086.553 37.723.500 780.959.875 780.959.875 346.045.866 346.045.866 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Ngân hàng No & PTNT Huyện Tương Dương 21.659.011 21.659.011 134.285.641 134.285.641 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Ngân hàng No & PTNT Huyện Tương Dương Ngân hàng No & PTNT chi nh¸nh Ngäc Håi 1.582.895.648 1.581.895.648 1.000.000 1.235.607.680 1.235.607.680 - 445.661.867 445.661.867 214.453.852 214.453.852 - 2.917.620.000 2.917.620.000 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn khác Cơ quan Công ty Trái phiếu ngắn hạn Công tài CP Sông Đà Tiền gửi Công ty tài CP Sông Đà Tiền gửi Ngân hàng TMCP Quốc tê_CN Hà Đông Tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Láng Hạ Tiền gửi Ngân hàng TMCP An B×nh 22.000.000.000 22.000.000.000 22.000.000.000 - 46.000.000.000 46.000.000.000 13.270.000.000 15.730.000.000 6.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000 Tổng cộng 43.612.927.557 66.374.721.240 Chi nhánh Sông Đà 2.05 Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây Chi nhánh Sông Đà 2.09 Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây Tiền chuyển Cơ quan Công ty Các khoản phải thu ngắn hạn khác Cơ quan Công ty Số cuối quý VND 8.218.250.826 Số đầu năm VND 22.385.455.001 C¸c thuyÕt minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 11 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh b¸o cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Công ty Cổ phần Sông Đà 42.171.562 Công ty Cổ phần Sông Đà 207 1.056.460.988 Công ty Cổ phần Công trình giao thông Sông Đà 4.993.012.767 Công ty CP Đầu tư xây dựng Trung Việt Liên danh A.D.E.L - Sông Đà - Trung ViƯt C«ng ty CP Vinapol Ban båi th­êng GPMB T.Thái Nguyên 600.000.000 Phải thu CBCNV tiền BHXH, BHYT, BHTN 1.520.347 Tiền điện thoại phải thu CBCNV 437.413 Phải thu CBCNV tiỊn mua CP cđa Cty §T & KCN SĐà M.Trung 90.000.000 Tiền thuế TNCN phải thu CBCNV Tiền du lịch Trung Quốc 56.654.865 Bùi Công Sáu 554.021.293 Nguyễn Mạnh Hùng 234.527.799 Phan Thành Đạt 21.333.646 Chu Văn Phúc 70.000.000 Nguyễn Đức Tuyên 166.824.353 Phạm Văn Mạnh 165.837.026 Nguyễn Xuân Kỳ 15.111.886 Lê Cảnh Thơ 146.204.634 Hoàng Văn Sơn - P.Đầu tư Tiền thí nghiệm Công trình Thuỷ điện Tuyên Quang Tiền trợ cấp ốm đau, thai sản 4.132.247 Chi nhánh Sông Đà 2.05 53.115.109 Phải thu CBCNV tiỊn th TNCN Ngun H­ng Nam - TiỊn l·i vay Tiền điện thoại vượt khoán thu CBCNV Công ty CP Vinapol Ph¶i thu CBCNV tiỊn BHXH, BHYT, BHTN 37.099.169 Nguyễn Thành Nhơn 3.695.940 Công ty TNHH Đồ gỗ Yên Sơn 12.320.000 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 70.001.937 Phải thu CBCNV tiỊn BHXH, BHYT, BHTN 65.001.937 Ngun ThiÕt Hỵi - Thủ Kho Nguyễn Năng Thân Nguyễn Văn Tuý Ninh Văn NgoÃn Doanh nghiệp tư nhân Đức Hiền 5.000.000 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 5.442.977.169 Phải thu CBCNV tiền BHXH, BHYT, BHTN 56.695.045 Tiền điện thoại vượt khoán thu CBCNV Ngô Vi Minh Nguyễn Xuân Thuỷ Phạm Văn Thế Tiền hỗ trợ Đền Đà Liễu 10.000.000 Tiền ủng hộ xây dựng trường Yên Na 5.000.000 CN Công ty CP Sồng Đà 4.10 Công ty TNHH TV Sông Đà 303 4.488.804.729 Ban Quản lý thuỷ điện 882.477.395 Chi phí cứu hộ, cứu nạn mỏ đá D3 chưa xử lý Chi nhánh Sông Đà 2.09 32.509.353 3.760.300.731 1.354.627.115 5.327.785.784 1.055.752.750 60.000.000 9.350.990.363 24.124.307 462.569 1.513.238 554.021.293 234.527.799 21.333.646 70.000.000 166.824.353 165.837.026 15.111.886 146.204.634 7.894.776 36.562.484 31.580.247 1.945.787.754 821.230 1.893.963.416 51.003.108 50.569.296 49.558.373 196.913 578.306 93.589 142.115 14.309.811.865 51.520.865 1.811.628 9.175.000 194.467 83.343 8.885.904.637 4.488.804.729 395.492.895 476.824.301 4.115.087.779 Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 12 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội §iƯn tho¹i: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Công ty CP Vinapol Phải thu CBCNV tiền BHXH, BHYT, BHTN 29.378.497 Tiền điện thoại vượt khoán thu CBCNV 2.130.856 Viễn thông Thái Nguyên 1.000.000 Tổng cộng Hàng tồn kho Nguyên liệu, vật liệu Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công cụ, dụng cụ Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Cơ quan Công ty Công trình Thuỷ điện Tuyên Quang Công trình Thuỷ điện Sơn La Công trình Nhà máy Xi măng Hạ Long Công trình điện Hạ Long Công trình điện Quảng Ninh Nhượng bán vật tư Chi nhánh Sông Đà 205 Công trình thuỷ điện Tuyên Quang Công trình Orange Garden CT Ký túc xá Thái Nguyên Xí nghiệp Sông Đà 206 Công trình thủy điện Bản Vẽ Công trình thủy điện Hủa Na Nhượng bán vật tư Xí nghiệp Sông Đà 208 Công trình thuỷ điện Bản Vẽ Sản xuất đá dăm Bản Vẽ Cho thuê xe máy Chi phí cứu hộ, cứu nạn mỏ đá D3 cũ Chi nhánh Sông Đà 209 Công trình Orange Garden Công trình Cải tạo Quốc lộ 51 Khu đô thi Hồ điều hoà Xương Rồng Thành phẩm Cơ quan Công ty Xí nghiệp Sông Đà 208 Hàng gửi bán Cơ quan Công ty Cộng giá gốc hàng tồn kho 13.816.854.394 4.110.260.456 4.827.323 42.806.711.695 Số cuối quý VND Số đầu năm VND 5.884.611.439 20.310.578 1.668.352.316 4.191.992.545 3.956.000 233.266.866 198.298.300 11.611.032 23.357.534 6.715.041.562 532.778.237 2.151.710.968 4.030.552.357 18.978.281 12.883.956 6.094.325 116.696.366.761 2.747.047.787 2.553.682.556 131.077.218 62.288.013 10.173.130.714 2.053.396.156 8.119.734.558 77.394.064.210 75.652.212.512 1.732.913.259 8.938.439 1.116.089.865 183.658.278 455.607.286 476.824.301 25.593.097.194 15.528.183.707 9.737.850.478 327.063.009 21.503.997 21.503.997 102.942.583.472 4.363.466.754 2.495.103.844 1.361.291.711 131.077.218 132.275.332 181.430.636 62.288.013 13.655.099.092 2.824.912.985 9.761.666.580 1.068.519.527 62.494.740.876 62.472.119.430 22.621.446 9.991.410.070 9.582.280.036 298.929.935 110.200.099 12.437.866.680 12.437.866.680 21.503.997 21.503.997 99.603.244 99.603.244 99.603.244 99.603.244 123.262.415.316 109.797.710.556 C¸c thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 13 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 205 Xí nghiệp Sông Đà 206 Xí nghiệp Sông Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 Sè cuèi quý 3.472.313.778 1.351.600.127 276.436.815 Tæng céng 5.324.263.215 3.326.666.135 Tài sản cố định vô hình Chi phí xây dựng dở dang 500.349.310 Tài sản cố định hữu hình Số đầu năm 3.050.229.320 Số cuối quý VND Số đầu năm VND Mua sắm TSCĐ Cơ quan Công ty Xây dựng Cơ quan Công ty Khu nhà liền kề - P.Hữu Nghị - Hoà Bình Dự án thuỷ điện sông Chảy - Hà Giang Dự án sân bêtông Hoà Bình Dự án khu nhà thuỷ lực Hoà Bình Dự án chợ Phương Lâm Hoà Bình Dự án nhà liền kề sân bêtông Hoà Bình Khu đô thị Xương Rồng - T.Thái Nguyên Xí nghiệp Sông Đà 206 Cốp pha 0.65 x Sửa chữa lớn TSCĐ Chi nhánh Sông Đà 205 Xí nghiệp Sông Đà 206 Xí nghiệp Sông Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 5.945.580.896 5.834.481.295 857.240.071 1.738.492.827 35.517.245 71.203.260 18.181.818 8.160.000 3.105.686.074 111.099.601 111.099.601 1.149.610.692 173.685.494 906.897.474 69.027.724 1.691.688.571 1.691.688.571 1.159.244.652 1.159.244.652 191.419.323 797.303.745 35.517.245 71.203.260 18.181.818 8.160.000 37.459.261 1.902.105.736 495.976.096 759.653.515 646.476.125 - Tổng cộng 7.095.191.588 4.753.038.959 Đầu tư dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Cơ quan Công ty Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Cước Internet Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Chi phí Lán trại - Vườn Cam CN 205 Chi nhánh Sông Đà 205 Bộ lốp máy rải senko Chi phí xây dựng Trạm bê tông Xí nghiệp Sông Đà 208 Sè cuèi quý VND 186.133.052 44.990.836 14.000.000 127.142.216 46.439.999 46.439.999 - Số đầu năm VND 456.404.125 143.813.045 176.699.213 135.891.867 259.708.571 59.708.571 200.000.000 - C¸c thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 14 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Chi nhánh Sông Đà 209 213.605.886 Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần 213.605.886 Tổng cộng 10 Vay nợ ngắn hạn 446.178.937 Số cuối quý VND 716.112.696 Số đầu năm VND - Vay ngắn hạn Cơ quan Công ty Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Tây Công ty Tài Cổ phần Sông Đà - Nợ dài hạn đến hạn trả Cơ quan Công ty Ngân hàng Ngoại thương Chương Dương Công ty Tài Cổ phần Sông Đà 49.923.265.359 49.923.265.359 21.964.167.145 27.959.098.214 2.512.834.044 2.512.834.044 895.058.400 1.617.775.644 Tæng céng 11 18.597.969.258 18.597.969.258 18.597.969.258 728.862.357 728.862.357 223.764.600 505.097.757 19.326.831.615 52.436.099.403 ThuÕ vµ khoản phải nộp Nhà nước Thuế GTGT Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 205 Xí nghiệp Sông Đà 206 Xí nghiệp Sông Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 Thuế thu nhập doanh nghiệp Cơ quan Công ty Thuế thu nhập cá nhân Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 205 Xí nghiệp Sông Đà 206 Xí nghiệp Sông Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 Thuế tài nguyên Cơ quan Công ty Thuế nhà đất tiền thuê đất Cơ quan Công ty Tổng cộng 12 Chi phí phải trả Cơ quan Công ty Ct quốc lộ 28 Bình Thuận - Đội Khánh CT giao thông 121 Xí nghiệp XDCTGT Hà Nội CT Đường Vành Đai - Ô Thắng CTTĐ Thác Trắng Số cuối quý VND 5.495.526.423 460.037.981 1.378.138.734 791.547.699 2.865.802.009 Số đầu năm VND 2.536.451 7.000.000 7.000.000 11.515.000 11.515.000 2.688.170.519 267.497.908 892.465.611 736.555.968 791.651.032 4.109.993.739 4.109.993.739 74.893.631 46.290.118 10.339.835 16.139.106 2.124.572 7.000.000 7.000.000 11.515.000 11.515.000 13.046.070.542 6.891.572.889 7.371.845.097 7.371.845.097 160.184.022 147.768.087 1.547.051 8.332.433 Sè cuèi quý VND 2.413.368.972 337.971.842 199.125.145 209.971.531 21.213.983 274.627.197 Số đầu năm VND 2.130.607.375 337.971.842 199.125.145 209.971.531 21.213.983 274.627.197 Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 15 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) 386.753.259 Công trình đường HCM CT nhà chung cư Vạn phúc 221.475.329 CT Nhà làm việc Cty 528 - CCT Đỗ Thế Thắng 473.994.089 CT Điện Quảng Ninh gói thầu 2.10 85.138.312 CT Điện Hạ Long gói thầu 2.7 203.098.285 Chi nhánh Sông Đà 2.05 3.841.808.971 Chi phí trạm bê tông Asphal 77.085.300 Chi phí BÃi đỗ xe mặt đô thị Mỹ Đình Chi phí công trình Orange Garden 2.964.634.771 Công trình KTX Thái Nguyên 800.088.900 Chi phí sửa chữa trụ sở Sông Đà Xí nghiệp Sông Đà 2.08 6.937.372.386 Chi phí thi công mỏ đá D3 mở rộng 2.050.100.205 Chi phí vật tư 71.004.644 Chi phí Đá đầu vào trạm nghiền 4.781.585.442 Chi phí Tiền lương phép Chi phí thí nghiệm cát, đá nhân tạo 34.682.095 Chi nhánh Sông Đà 2.09 2.179.847.310 Đội XL - Ô Lê Anh Đức 77.962.438 Đội XL - Ô Nguyễn Văn Vỵ 211.256.962 Đội XL - Ô Lại Thành Trung 494.127.415 Đội CT QL51 - ¤ T­êng 1.052.136.151 §éi XL 01 - ¤.Phong 161.711.916 §éi XD4 - Ô Đỗ Đăng Huy 182.652.428 Tổng cộng 13 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Kinh phí công đoàn Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Bảo hiểm xà hội Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Bảo hiểm y tế Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Bảo hiểm thất nghiệp Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 15.372.397.639 386.753.259 226.950.329 473.994.089 85.976.029 79.674.146 809.378 5.492.505 5.423.682.963 1.024.651.819 4.102.095.825 210.817.510 86.117.809 2.626.479.967 380.063.891 1.164.016.713 1.082.399.363 10.266.746.334 Sè cuối quý VND Số đầu năm VND 1.192.194.752 665.161.011 108.582.881 221.460.000 178.320.000 18.670.860 89.862.366 89.862.366 787.305.257 787.305.257 102.898.802 102.898.802 - 149.780.627 147.824.077 1.956.550 65.154.563 65.154.563 Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 16 - Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Nhận ký cược, ký quỹ ngắn hạn 400.000.000 - Cơ quan Công ty 400.000.000 Nguyễn Xuân Đàn - Kiốt 10 50.000.000 Trương Công Loa - Kiốt 11 50.000.000 Đào Thị Huấn Kiốt 50.000.000 Nguyễn Đình Điểm 50.000.000 Lê Hữu Dũng - Kiốt 50.000.000 Lê Đình Bay - Kiốt 12 50.000.000 Ninh Khắc Khuê 50.000.000 Đỗ Xuân Tân 50.000.000 Các khoản phải trả, phải nộp khác 49.354.631.871 - Cơ quan Công ty 5.762.516.744 Tổng công ty Sông Đà 78.594.288 Xí nghiệp SĐ 903 - Tiền KL QL1A 3.878.663 Công ty CP Sông Đà 991.328.313 Chi nhánh Sông Đà 205 - Giá trị lán trại Vườn Cam 701.526.878 Vũ Văn Cốc 53.370.450 Phạm Văn Tranh 57.629.833 Phạm Văn Mạnh - Lương CT đường HCM 12.503.726 Nguyễn Trọng Thể 32.919.860 Lê Thị Nga - BĐD 533.370 Nguyễn Hữu Thắng - Lái xe 1.822.300 Hoàng Công Phình - P.TGĐ 470.000 Đặng Thái Sơn - P.KTTC Trần Phú Lộc 44.000 Phan Văn Toàn 25.000 Nguyễn Duy Hưởng 297.000 Quỹ tự nguyện Sông Đà 396.139.212 Thuế GTGT đầu vào giảm Chi phí DD 62.922.136 5% tạm giữ CT trường CNKT Việt Xô SĐ 45.194.000 Tiền đặt cọc vào làm việc Cty CP SĐà 5.000.000 Cổ tức phải trả cổ đông 30.843.914 LƯ phÝ tr­íc b¹ Chung c­ V¹n Phóc 7.654.850 Tiền ủng hộ đồng bào bị lũ lụt Miền Trung 11.625.108 Quỹ khen thưởng cho BĐH Công ty 300.000.000 Phụ phí thu từ đơn vị 2.968.193.843 - Chi nhánh Sông Đà 2.05 3.093.582.668 Phụ phí phải trả Sông Đà 81.128.259 Quỹ tự nguyện Sông Đà 13.307.804 Trần Quang Đản - Chủ công trình ĐPCĐ thu qua lương Trần Hồng Lan - Tiền chi tạm ứng Vũ Thanh Huyền - chi qúa tạm ứng 2.220.000 Công ty CP XDTM DV VT Hồng Phát 34.330.640 Công ty TNHH TM&XD Anh Tùng 1.068.104.440 Công ty CP 26-3 Hòa Bình 181.818.182 Công ty TNHH Tân Đạt 194.699.782 Hồ Viết Hùng - Tiền chi tạm ứng 602.300 Công ty CP XD&VT B×nh TiÕn 683.709.000 400.000.000 400.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 13.755.876.096 4.661.281.813 4.845.984 3.878.663 3.754.930.609 53.370.450 57.629.833 12.503.726 32.919.860 383.370 1.152.500 470.000 167.000 571.469.360 62.922.136 45.194.000 5.000.000 30.843.914 11.975.300 11.625.108 5.258.324.265 51.764.858 10.804.000 17.193.930 13.304.097 1.757.199 1.344.777.415 1.068.104.440 1.790.401.970 4.222.300 950.243.277 C¸c thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 17 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Đặng Thị Vượng - tiền chi tạm ứng 3.385.700 Phạm Đăng Bình - tiền chi tạm ứng Dương Thanh Phương - tiền chi tạm ứng Đặng Minh Tuệ - Tiền chi tạm ứng 242.222.167 Công ty TNHH TM&XD Tiến Bộ 481.689.594 Công ty TNHH XD&VT Nam Hải 106.364.800 - Xí nghiệp Sông Đà 2.06 29.598.996.162 Công ty TNHH Thành viên Sông Đà 3.03 6.719.691.208 18.891.357.323 CN Công ty CP Sông Đà 4.10 Công ty CP Sông Đà 704 3.278.698.374 XÝ nghiÖp XL & SXVLXD Sè 182.452.526 Xí nghiệp Sông Đà 5.04 382.901.114 Quỹ tự nguyện Sông Đà 76.563.585 Nguyễn Văn Điều - Ban VTCG Vũ Thị Thuý Lan - Ban TCHC Hoàng Văn Thành - Ban TCHC 41.997.100 NguyÔn ViÕt Hïng - Ban TCHC 140.000 NguyÔn Văn Tuyên - Đội CG Đặng Xuân Hòa - §éi CG3 §oµn ViƯt Thµnh - Ban TCHC 1.731.715 TiỊn lương chưa lĩnh 23.463.217 - Xí nghiệp Sông Đà 2.08 9.560.560.462 Tiền ăn ca 1.230.000 Nguyễn Tuấn Thoại Trần Văn Tuyển Phạm Văn Thế LÃi vay vốn phải trả Cty 2.078.052.562 TiỊn vËt t­ ph¶i tr¶ Cty Q tù ngun Sông Đà 69.227.497 Tiền thuế thu nhập cá nhân 1.915.043 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 - Tiền vật tư Lỗ chênh lệch tỷ giá phải trả Sông Đà 5.269.147.000 Xí nghiệp Sông Đà 5.04 2.111.549.730 Mua vật tư chưa có hoá đơn 25.499.070 Cửa hàng phụ tùng ôtô Lê Đức Thắng Các khoản phải trả, phải nộp khác 3.939.560 - Chi nhánh Sông Đà 2.09 1.340.415.585 Tiền Cát, đá - Cty TNHH Tân Đạt 17.640.000 Tiền cát - Cty CP XD & kết cấu thép 48.404.000 Đội thi công số 01 - Ông Đức 47.175.785 Đội thi công số 02 - Ông Vỵ 538.595.955 Đội thi công số - Ông Trung 154.112.790 Đội công trình QL 51 - ¤ng T­êng 469.263.483 §éi CT1 - ¤.Phong 48.941.217 Quü tù nguyện Sông Đà 14.676.605 Lê Xuân Quang - Tiền chi tạm ứng 166.000 Phùng Xuân Huống - Tiền chi tạm ứng Bùi Đức Mạnh - Ban Kỹ thuật - TCAT 330.000 Ngun Huy Phong - Tr¹m Asphatl 979.750 Ngun MËu T©n - Ban TC - HC 130.000 3.810.030 1.580.749 360.000 32.023.085 10.741.485 528.000 20.290.100 60.000 403.500 2.280.804.039 1.230.000 11.848.960 945.000 25.455.163 37.022.329 1.915.043 9.681.200 2.111.549.730 64.367.054 12.850.000 3.939.560 1.523.442.894 231.832.516 790.424.568 496.714.947 4.137.400 333.463 - Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 18 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện tho¹i: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Tỉng céng 14 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) 51.253.063.929 Vay nợ dài hạn Số cuối quý VND 15.046.080.155 Số đầu năm VND Vay dài hạn (Cơ quan Công ty) Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - SGD (vay NIB) Ngân hàng Ngoại Thương - Chi nhánh Chương Dương Công ty Tài Cổ phần Sông Đà 101.342.828.903 95.392.297.000 1.342.589.563 4.607.942.340 Tæng céng 15 102.154.867.362 95.392.297.000 1.342.589.563 5.419.980.799 102.154.867.362 101.342.828.903 Vốn chủ sở hữu 15.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu 15.2 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Số cuối quý VND Số đầu năm VND Vốn góp Tổng Công ty Sông Đà Vốn góp cổ đông khác 25.200.000.000 23.335.000.000 Tổng cộng 15.3 35.280.000.000 34.720.000.000 70.000.000.000 48.535.000.000 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận chia: Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng năm Vốn góp giảm năm Vốn góp cuối năm Cổ tức, lợi nhuận đà chia 15.4 Số cuối quý VND 48.535.000.000 21.465.000.000 70.000.000.000 7.919.665.200 Sè cuèi quý VND Cæ tøc Sè đầu năm VND 48.535.000.000 48.535.000.000 7.765.600.000 Số đầu năm VND Cổ tức đà công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: Cổ tức đà công bố cổ phiếu phổ thông: Cổ tức đà công bố cổ phiÕu ­u ®·i: Cỉ tøc cđa cỉ phiÕu ­u ®·i luỹ kế chưa ghi nhận: 15.5 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành: Số lượng cổ phiếu bán công chúng: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đÃi: Số lượng cổ phiếu mua lại: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đÃi: Số lượng cổ phiếu lưu hành: Cổ phiếu phổ thông: 16%/năm Sè cuèi quý VND 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 Sè đầu năm VND 7.000.000 4.853.500 4.853.500 4.853.500 4.853.500 Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 19 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội §iƯn tho¹i: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Cổ phiếu ưu đÃi: Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/1 cổ phiếu 15.6 Các quỹ doanh nghiệp Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Tổng cộng VI 16 Số cuối quý VND 14.201.482.831 2.884.157.710 17.085.640.541 - Số đầu năm VND 12.735.031.178 2.201.769.069 14.936.800.247 Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động SXKD khác Tổng cộng tháng đầu năm 2010 VND 88.837.502.664 239.712.448.819 1.775.654.667 tháng đầu năm 2009 VND 82.822.830.889 151.329.306.449 3.009.835.741 tháng đầu năm 2009 VND - 42.592.865 - 42.592.865 tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động SXKD khác 88.837.502.664 239.712.448.819 1.775.654.667 82.780.238.024 151.329.306.449 3.009.835.741 Tổng cộng 19 tháng đầu năm 2010 VND Tổng cộng 18 237.161.973.079 Giảm giá hàng bán 17 330.325.606.150 330.325.606.150 237.119.380.214 tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn bán hàng Giá vốn hoạt động sản xuất công nghiệp Giá vốn hoạt động xây lắp Giá vốn hoạt động SXKD khác Tổng cộng 20 Doanh thu hoạt động tài LÃi tiền gửi ngân hàng LÃi tiền cho vay LÃi nhượng bán chứng khoán Cổ tức, lợi nhuận chia 72.909.865.710 219.846.945.555 810.961.256 69.617.902.367 142.061.815.305 2.661.588.510 293.567.772.521 214.341.306.182 tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND 647.359.110 2.360.807.701 2.633.387.840 1.038.818.000 120.823.395 2.179.218.565 3.748.226.500 3.113.545.500 C¸c thuyÕt minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 20 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Tæng céng 21 MÉu sè B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) 6.680.372.651 tháng đầu năm 2009 VND 4.614.336.335 12.426.640 53.026.872 - 3.351.777.839 19.878.500 Tổng cộng 4.679.789.847 2.845.416.339 tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Nhượng bán Trạm nghiền sàng đá Nhượng bán Xe Ôtô Ford Transit Thu nhập trả Thu nhập khác 154.806 30.689.469 Tổng cộng 23 tháng đầu năm 2010 VND Chi phí lÃi vay Chi phí giao dịch bán cổ phiếu Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán 22 Chi phí tài 9.161.813.960 154.806 30.689.469 tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Thu nhập khác Chi phí khác (526.240.000) Giá trị lại Trạm nghiền sàng đá Các khoản thuế truy thu CQCT Giảm phải thu khách hàng theo BBXLKK Chi phí khác 31.259.789 Tổng cộng 24 36.860.923 36.860.923 861.300.040 830.040.251 Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiệp hành tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 4.752.674.829 Tổng cộng 4.752.674.829 1.909.544.840 tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND VII Những thông tin khác Giao dịch với bên liên quan Quan hệ với Cty LÃi vay phải thu Cty CP CTGT Sông Đà Cổ tức phải thu Cty CP CTGT Sông Đà Công ty Công ty 583.334.661 920.000.000 Số dư với bên liên quan Quan hệ với Cty Số cuối quý VND Các khoản phải thu Cty CP CTGT SĐà Các khoản phải trả Cty CP CTGT SĐà Công ty Công ty 4.993.012.767 1.095.201.438 1.909.544.840 559.423.271 1.530.000.000 Số đầu năm VND 7.070.000.287 1.523.290.556 Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 21 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh b¸o c¸o tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản thuyết minh báo cáo tài tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) LÃi cổ phiếu tháng đầu năm 2010 tháng đầu năm 2009 VND VND Lợi nhuận để tính lÃi cổ phiếu Số bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông LÃi cổ phiếu 14.258.024.487 7.000.000 2.037 10.692.523.890 4.853.500 2.203 Một số tiêu tài Chỉ tiêu ĐVT tháng đầu năm 2010 tháng đầu năm 2009 Bố trí cấu tài sản cấu vốn 1.1 Bố trí cấu tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản % % 76,16 23,84 73,62 26,38 1.2 Bố trí cấu vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn - Vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn % % 68,16 31,84 74,08 25,92 Khả toán 2.1 Khả toán tổng quát 2.2 Khả toán nợ ngắn hạn 2.3 Khả toán nhanh lần lần lần 1,47 1,76 0,24 1,35 1,98 0,99 Tû suÊt sinh lêi 3.1 Tû suÊt lợi nhuận doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận tr­íc th/Doanh thu - Tû st lỵi nhn sau th/Doanh thu % % 5,76 4,32 5,31 4,51 3.2 Tû suÊt lợi nhuận tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản % % 4,62 3,46 3,19 2,70 3.3 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế VCSH % 10,88 10,44 Thông tin so sánh Là số liệu lấy từ Báo cáo tài cho năm tài 2009 Công ty Cổ phần Sông Đà đà kiểm toán Công ty TNHH Kiểm toán Kế toán Hà Nội Thông tin khác Người lập Kế toán trưởng Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2010 Tổng giám đốc Bùi Quang Hùng Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 22 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Phụ lục số 01: Tình hình tăng giảm TSCĐ hữu hình Khoản mục I Nguyên giá TSCĐ Số dư đầu kỳ Số tăng kỳ - Mua sắm - Xây dựng - Tăng khác Số giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ II Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu kỳ Khấu hao kỳ Trích năm Tăng khác Giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ III Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ Nhà cửa vật kiến trúc 7.538.740.197 - Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cô QL Céng 164.955.562.842 389.827.274 389.827.274 44.442.617.784 1.691.688.571 1.691.688.571 903.056.684 51.714.380 51.714.380 16.028.600 16.028.600 40.969.091 40.969.091 7.538.740.197 165.293.675.736 46.118.277.755 862.087.593 2.462.818.087 229.984.425 229.984.425 116.503.000.881 20.889.822.460 20.889.822.460 30.455.255.563 3.046.298.277 3.046.298.277 732.335.436 49.003.120 49.003.120 51.714.380 51.714.380 16.028.600 16.028.600 40.969.091 40.969.091 2.692.802.512 137.341.108.961 33.485.525.240 740.369.465 150.153.409.967 24.215.108.282 24.215.108.282 108.712.071 108.712.071 174.259.806.178 5.075.922.110 4.845.937.685 48.452.561.961 27.952.566.775 13.987.362.221 12.632.752.515 170.721.248 121.718.128 67.686.567.540 45.552.975.103 - - 217.839.977.507 2.081.515.845 2.081.515.845 108.712.071 108.712.071 219.812.781.281 C¸c thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 24 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Phụ lục số 02: Đầu tư dài hạn khác Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Cuối kỳ Khoản mục Số lượng A Đầu tư vào Công ty Công ty CP CTGT Sông Đà Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) Mua 862.500 CP Cty CP CTGT Sông Đà + Về giá trị Đầu năm 2.012.500 Giá trị 23.050.000.000 23.050.000.000 600.000 6.000.000.000 6.000.000.000 30.000 60.000 42.000 118.818 150.000 468.500 15.989.664.999 14.433.774.090 300.000.000 600.000.000 420.000.000 1.188.774.090 1.500.000.000 4.685.000.000 220.000 300.000 54.000 2.200.000.000 3.000.000.000 540.000.000 Sè lượng 1.150.000 Giá trị 12.700.000.000 12.700.000.000 600.000 6.000.000.000 6.000.000.000 30.000 60.000 102.145 118.818 150.000 468.500 66 220.000 50.000 18.000 12.175.654.818 12.175.654.818 300.000.000 600.000.000 1.021.220.728 1.188.774.090 1.500.000.000 4.685.000.000 660.000 2.200.000.000 500.000.000 180.000.000 Giá trị mua CP Cty CP CTGT Sông Đà 10.350.000.000,đ (Mua 12.000,đ/1 CP) B Đầu tư vào Công ty liên doanh, liên kết Công ty CP Sông Đà 207 Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty liên doanh, liên kết + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) + Về giá trị C Đầu tư dài hạn khác Đầu tư Cổ phiếu - Công ty Cổ phần sắt Thanh Khê - Hà Tĩnh - Công ty Cổ phần Thuỷ điện ĐăkĐrinh - Công ty Cổ phần Sông Đà - Công ty Cổ phần Sông Đà 25 - Công ty Cổ phần Dầu khí Nhơn Trạch II - Công ty CP đầu tư đô thị KCN Sông Đà - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà - Công ty CP đầu tư phát triển khu kinh tế Hải Hà - Công ty CP ĐT PT ĐT KCN Sông Đà Miền Trung - Công ty Cổ phần G.S.M Đầu tư trái phiếu Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu Đầu tư dài hạn khác - Liên danh Sông Đà - Trung Việt - A.D.E.L - Liên danh Sông Đà - Trung ViÖt - Hång Quang Lý thay đổi với khoản đầu tư dài hạn khác + Về số lượng (Đối với cổ phiếu): Bán 66 CP Cty CP Đầu tư & xây lắp Sông Đà Bán 60.145 CP Cty CP Sông Đà Mua 250.000 CP Cty ĐT PT ĐT & KCN Sông §µ MiỊn Trung Mua 36.000 CP cđa Cty CP G.S.M + Về giá trị 1.555.890.909 545.890.909 1.010.000.000 Giá trị bán CP Cty CP ĐT & XL Sông Đà 1.669.140,đ (Bán 25.290,đ/1 CP) Giá trị bán CP Cty CP Sông Đà 3.162.450.000,đ (Bán 52.580,đ/1 CP) Giá trị mua CP Cty CP ĐT PT ĐT & KCN Sông Đà miền Trung 2.500.000.000,đ (Mua 10.000,đ/1 CP) Giá trị mua CP Cty CP G.S.M 360.000.000,đ (Mua 10.000,đ/1 CP) Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 25 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội §iƯn tho¹i: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Phụ lục số 03: Tình hình tăng giảm Vốn chủ sở hữu Nội dung Năm 2009 Số dư đầu kỳ - Tăng vốn năm trước - LÃi năm trước - Tăng khác - Giảm vốn năm trước - Lỗ năm trước - Giảm khác Số cuối kỳ tháng đầu năm 2010 Số đầu kỳ - Tăng vốn năm - LÃi năm - Trích quỹ theo NQ HĐQT - Tăng khác - Giảm vốn năm - Lỗ năm - Phân phối lợi nhuận theo NQ HĐQT - Giảm khác Số cuối kỳ Các quỹ Lợi nhuận sau Quỹ dự phòng khác thuộc thuế chưa phân tài VCSH phối Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển 48.535.000.000 48.535.000.000 18.287.820.780 10.000.000 18.277.820.780 9.912.106.362 2.903.795.460 80.870.644 12.735.031.178 2.621.321.292 518.233.620 937.785.843 2.201.769.069 - 21.473.560.452 14.439.151.485 12.870.000 12.323.096.320 23.602.485.617 100.829.808.886 14.439.151.485 3.434.899.080 13.351.752.807 105.352.106.644 48.535.000.000 21.465.000.000 18.277.820.780 432.968.000 12.735.031.178 1.473.767.297 2.201.769.069 682.388.641 - 23.602.485.617 105.352.106.644 24.054.123.938 14.258.024.487 11.781.839.337 786.791.557 131.095.624.175 14.258.024.487 70.000.000.000 142.005.500 18.568.783.280 7.315.644 14.201.482.831 2.884.157.710 - 11.781.839.337 637.470.413 25.441.200.354 Céng _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tµi chÝnh Trang 26 ... đầu năm 20 10 VND 88.837.5 02. 664 23 9. 7 12. 448.8 19 1.775.654.667 tháng đầu năm 20 09 VND 82. 822 . 830. 8 89 151. 3 29 .306 .4 49 3.0 09. 835.741 tháng đầu năm 20 09 VND - 42. 5 92 . 865 - 42. 5 92 . 865 tháng đầu năm 20 10... quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2. 05 Xí nghiệp Sông Đà 2. 06 15.3 72. 397 .6 39 386.753 .25 9 22 6 .95 0. 3 29 473 .99 4.0 89 85 .97 6. 0 29 79. 674.146 8 09. 378 5.4 92 . 505 5. 423 .6 82. 96 3 1. 024 .651.8 19 4.1 02. 095 . 825 21 0.817.510... 4.363.466.754 2. 495 .103.844 1.361 . 29 1.711 131.077 .21 8 1 32. 275.3 32 181. 430. 636 62. 288.013 13.655. 099 .0 92 2. 824 .9 12. 98 5 9. 761.666.580 1.068.5 19. 527 62. 494 .740.876 62. 4 72. 1 19. 430 22 . 621 .446 9. 991 .410.070 9. 5 82. 280.036