Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Lời nói đầu Sự thành công hay thất bại của mỗi doanh nghiệp phần lớn phụ thuộc vấn đề của ai? Đầu tư vào đâu? Đầu tư như thế nào? Khi nào đầu tư và làm cái gì? Đồng thời các hoạt động này có tuân thủ mọi quyết định, hướng dẫn của nhà nước cũng như cơ quan chuyên môn hay không. Vì vậy, việc tổ chức lập dự án đầu tư như thế nào cho đúng thủ tục, phương pháp, đầy đủ nội dung và đánh giá đúng sức sống của một dự án đầu tư… là một khâu rất quan trọng đối với nhà đầu tư. Hiệu quả của đầu tư cao hay thấp tuỳ thuộc rất nhiều vào khả năng trang bị, nắm chắc chắn các phương pháp nghiệp vụ cũng như trình tự thực hiện các giai đoạn đầu tư. Các giai đoạn nghiên cứu xây dựng dự án đầu tư phát triển sẽ giúp tìm các giải pháp điều hoà các mối quan hệ, thực hiện kế hoạch để đạt được mục tiêu phát triển, mang lại lợi ích cao nhất và tránh các rủi ro có thể gặp phải của nhà đầu tư. Vì vậy, muốn ra các quyết định đầu tư đúng phải qua các giai đoạn nghiên cứu sau: 1. Giai đoạn chuẩn bị đầu tư:  Nghiên cứu cơ hội đầu tư.  Nghiên cứu tiền khả thi.  Nghiên cứu khả thi. 2. Giai đoạn thực hiện đầu tư. 3. Giai đoạn vận hành và kết thúc dự án. Trong 3 giai đoạn trên thì giai đoạn 1 có thể coi là giai đoạn quan trọng nhất, có tác động lớn nhất tới nhà đầu tư, giúp nhà đầu tư đưa ra những quyết định trong việc thực hiện các giai đoạn tiếp theo hay không. Trong giai đoạn này có 2 bước quan trọng mang tính quyết định đó là nghiên cứu tiền khả thi và nghiên cứu khả thi. Thoạt nghe thì 2 bước này có vẻ như là một nhưng bản chất của chúng lại rất khác nhau. Vậy thì chúng có những điểm giống và khác nhau như thế nào? Trong bài luận này tôi đi sâu vào phân tích vấn đề: “Những điểm giống và khác nhau giữa nghiên cứu tiền khả thi và nghiên cứu khả thi” Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 1 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Nội dung chính Trước hết tôi đi vào phân tích sự giống nhau giữa nghiên cứu tiền khả thi và nghiên cứu khả thi. Từ phần lời nói đầu ta đã có thể nhận ra khá nhiều điểm giống nhau giữa 2 nghiên cứu này như: Cả hai nghiên cứu đều là một trong những bước chuẩn bị của giai đoạn chuẩn bị đầu tư; Nó giúp cho nhà đầu tư đưa ra những quyết định trong việc có lựa chọn thực hiện các bước tiếp theo hay không. Bên cạnh đó, ta còn có thể thấy cả hai nghiên cứu đều phải do một nhóm các nhà chuyên môn về kỹ thuật và về kinh tế thực hiện việc nghiên cứu, đánh giá và lập ra báo cáo. Khi thu thập thông tin để hoàn thành báo cáo nghiên cứu thì với hầu hết các dự án, các nhà chuyên môn đều phải thu thập các thông tin liên quan đến các vấn đề về:  Thị trường,  Xã hội và thể chế,  Nguồn cung cấp các yếu tố đầu vào cho sản xuất,  Các điều kiện cơ bản của khu vực, địa điểm xây dựng,  Công nghệ kỹ thuật của sản xuất … Về phần nội dung của Báo cáo nghiên cứu luôn có đủ hai phần mở đầu và kết luận. Phần mở đầu: Giới thiệu tóm tắt nội dung và các kết luận chủ yếu của báo cáo nhằm gây ấn tượng và khái niệm sơ bộ về dự án. Gồm:  Tên dự án, tên và địa chỉ chủ đầu tư, cơ quan chủ quản đầu tư, thời hạn đầu tư.  Khu vực địa điểm dự kiến lựa chọn.  Mục tiêu đầu tư, sản phẩm và công suất nhà máy.  Công nhệ dự kiến lựa chọn và nguyên liệu chủ yếu cũng như nguồn cung cấp.  Nhu cầu sử dụng về lao động.  Ước tính tổng chi phí đầu tư và khả năng cung cấp tài chính cho dự án và lợi ích kinh tế mà dự án có thể đem lại. Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 2 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Tiếp theo tôi sẽ đi sâu vào tìm hiểu sự khác nhau giữa hai nghiên cứu trên. Trước hết ta đi vào xem xét đặc điểm của nghiên cứu tiền khả thi và nghiên cứu khả thi: Nghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi  Xét về vị trí: nghiên cứu tiền khả thi đứng ở vị trí thứ 2 trong quá trình chuẩn bị đầu tư. Bước này chỉ phải bắt buộc đối với một dự án mang tầm quan trọng quốc gia. Cũng chính vì vậy mà nó hoàn toàn không có giá trị về mặt pháp lý.  Thời gian cho việc hoàn thiện nghiên cứu tiền khả thi tương đối ngắn, chi phí cho nghiên cứu tiền khả thi là không lớn.  Sản phẩm của nghiên cứu tiền khả thi là “Báo cáo đầu tư xây dựng công trình” (hay còn gọi là Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi) giúp cho các nhà đầu tư đánh giá được các vấn đề: • Nhu cầu thị trường, sự thiếu hụt, khả năng và điều kiện thâm nhập thị trường. Tức là khẳng định khả năng đầu tư của dự án. • Quy mô đầu tư và khả năng giải quyết các yếu tố đầu vào: cung cấp nguyên liệu, vật tư, năng lượng cho sản xuất hiện tại và tương lai. • Dự kiến được khu vực, địa điểm xây dựng công trình và nhu cầu sử dụng đất. • Sơ bộ hình dung được toàn bộ yêu  Nghiên cứu khả thi là bước cuối cùng của quá trình chuẩn bị đầu tư. Bước này là bước bắt buộc phải có đối với một dự án đầu tư. Nghiên cứu khả thi là nghiên cứu có giá trị về mặt pháp lý.  Thời gian cho việc hoàn thiện nghiên cứu khả thi là khá dài, nó sẽ tiêu tốn của chủ đầu tư một khoản chi phí không nhỏ.  Sản phẩm của nghiên cứu khả thi là “Báo cáo đầu tư xây dựng công trình” (hay còn gọi là Báo cáo nghiên cứu khả thi) sử dụng cho nhiều mục đích: • Là căn cứ chủ yếu để những nhà đầu tư hoặc đại diện của họ xem xét và quyết định việc có hay không đầu tư. • Là phương tiện thuyết phục chủ yếu trong trường hợp cần tìm sự tài trợ vốn từ các tổ chức quốc tế, các chính phủ, các ngân hàng hoặc huy động trong công chúng. • Là cơ sở để xây dựng kế hoạch thực hiện đầu tư, theo dõi, đôn đốc quá trình thực hiện và kiểm tra kết quả thực hiện. • Là văn kiện cơ bản để các cơ quan Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 3 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư cầu về vốn, lao động và công nghệ kỹ thuật cũng như các lợi ích kinh tế xã hội của dự án. quản lý Nhà nước xem xét, phê duyệt, cấp giấy phép đầu tư và cho hưởng những ưu đãi trong đầu tư. Đồng thời nó cũng là cơ sở để các cơ quan quản lý tiến hành kiểm kê tình hình đầu tư góp phần đánh giá động thái kinh tế, phát hiện các vấn đề mất cân đố kinh tế vĩ mô để có thể điều tiết kịp thời. • Là một trong những căn cứ không thể thiếu để theo dõi, đánh giá và có những hiệu chỉnh cần thiết trong quá trình vận hành, khai thác công trình. • Là căn cứ để xem xét, xử lý hài hoà mối quan hệ về quyền lợi và nghĩa vụ giữa các bên liên quan, là tài liệu cơ sở để đàm phán ký kết hợp đồng liên doanh, liên kết, hợp tác kinh doanh, soạn thảo điều lệ công ty liên doanh… • Trong một số trường hợp, văn kiện dự án còn là nhân tố có tác dụng tích cực để giải quyết các vấn đề quan hệ giữa các bên có liên quan như ô nhiễm môi trường, quyền lợi của người tiêu dùng… Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 4 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Công tác điều tra cơ bản chuẩn bị tài liệu cho lập Báo cáo đầu tư và Dự án đầu tư: Nghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi  Các số liệu được sử dụng chủ yếu dựa trên việc thu thập trong các tài liệu được công bố còn các tài liệu khảo sát chỉ dừng ở mức sơ bộ đủ để nghiên cứu phân tích, đưa ra các kết luận chứng tỏ rằng các đề xuất về đầu tư của dự án là có hứa hẹn, có thể triển khai tiếp. Thường là sẽ lấy số liệu trong 1 năm hoạt động của dự án. Vì vậy nên mức độ chính xác của thông tin thường không yêu cầu quá khắt khe.  Đòi hỏi công tác điều tra thu cơ bản chuẩn bị tài liệu rất phức tạp và tỷ mỷ với độ chính xác cao. Các loại thông tin, số liệu cần để phục vụ cho việc lập Dự án thường được lấy trong khoảng thời gian là suốt đời dự án. Nội dung chủ yếu của Báo cáo xây dựng công trình và Dự án đầu tư xây dựng công trình: Nghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi  Mở đầu: 1. Sự cần thiết phải đầu tư, những thuận lợi, khó khăn, chế độ khai thác và sử dụng tài nguyên quốc gia (nếu có). 2. Dự kiến quy mô đầu tư (công suất, diện tích xây dựng, các hạng mục công trình chính, phụ trợ và các hạng mục công trình khác); Dự kiến địa điểm xây dựng công trình và nhu cầu sử dụng đất. 3. Phân tích, lựa chọn sơ bộ về công nghệ, kỹ thuật và khả năng cung cấp các yếu tố đầu vào cho sản xuất, các ảnh hưởng đến môi trường sinh thái, phòng chống cháy nổ, an ninh, quốc phòng; Các phương án giải phóng mặt bằng và kế A. Thuyết minh dự án:  Mở đầu: A.1. Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư; Đánh giá nhu cầu thị trường tiêu thụ sản phẩm (đối với dự án sản xuất kinh doanh); Hình thức đầu tư xây dựng công trình; Địa điểm xây dựng, nhu cầu sử dụng đất; Điều kiện cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào khác 1. Sự cần thiết đầu tư 2. Đánh giá thị trường tiêu thụ sản phẩm (đối với dự án sản xuất kinh doanh) 3. Hình thức đầu tư 4. Chương trình sản xuất và điều kiện các yếu tố đầu vào (đối với dự án sản Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 5 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư hoạch tái định cư (nêu có). 4. Xác định sơ bộ tổng mức đầu tư, thời hạn thực hiện, phương án huy động vốn và hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án.  Kết luận: • Nêu ra những kết luận mang tính tổng quát nhất về lợi ích kinh tế - xã hội mà dự án có thể đạt được, những điều kiện thuận lợi và khó khăn của dự án. Từ đó, đưa ra các ý kiến về triển vọng của dự án, nên dừng lại hay tiếp tục thực hiện bước tiếp theo và các kiến nghị cần thiết đối với nhà đầu tư. xuất kinh doanh) 5. Địa điểm xây dựng và nhu cầu sử dụng đất. A.2. Mô tả quy mô diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình; phân tích lựa chọn phương án kỹ thuật, công nghệ sản xuất và công suất 1. Mô tả quy mô diện tích xây dựng công trình và các hạng mục công trình cần xây dựng 2. Lựa chọn phương án công nghệ, kỹ thuật và công suất sản xuất. A.3. Các giải pháp thực hiện 1. Phương án giải phóng mặt bằng và kế hoạch tái định cư (nếu có) 2. Tổ chức thi công xây lắp 3. Phương án tổ chức quản lý dự án và bố trí lao động 4. Phân đoạn tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án A.4. Đánh giá tác động môi trường, các giải pháp phòng chống cháy nổ và các yêu cầu về an ninh, quốc phòng A.5. Xác định tổng mức đầu tư, khả năng thu xếp vốn, phương án hoàn trả vốn; Các chỉ tiêu tài chính và đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án 1. Xác định tổng mức đầu tư, khả Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 6 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư năng thu xếp vốn và phương án hoàn trả vốn (đối với dự án yêu cầu hoàn trả vốn) 2. Tính toán các chỉ tiêu tài chính và đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án  Kết luận: Phải nêu được: - Kết luận tổng quát về khả năng thực hiện dự án: các lợi ích tài chính, kinh tế, lợi ích xã hội và ảnh hưởng đối với môi trường dự án. - Các thuận lợi và khó khăn gặp phải trong quá trình đầu tư.  Kiến nghị: Dự án cần đưa ra các kiến nghị cần thiết đối với cơ quan quản lý Nhà nước, với địa phương nơi dự án được đầu tư về việc quan tâm, hỗ trợ tạo điều kiện cho dự án được triển khai thuận lợi. B. Thiết kế cơ sở của dự án: B.1. Thuyết minh thiết kế cơ sở 1. Tóm tắt nhiệm vụ thiết kế 2. Thuyết minh công nghệ 3. Thuyết minh xây dựng B.2. Các bản vẽ thiết kế cơ sở a. Bản vẽ công nghệ b. Bản vẽ xây dựng c. Bản vẽ sơ đồ hệ thống phòng chống cháy nổ Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 7 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Ngoài ra, Nghiên cứu tiền khả thi và nghiên cứu khả thi còn khác nhau về chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động đầu tư: - Nghiên cứu tiền khả thi thuộc nhóm giản đơn - Nghiên cứu khả thi thuộc nhóm chiết khấu dòng tiền, có bổ sung bằng nhóm giản đơn Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 8 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Kết luận Trên đây là những phân tích của tôi để chúng ta có thể thấy được sự giống và khác nhau của Nghiên cứu tiền khả thi và nghiên cứu khả thi. Như vậy, ta có thể thấy được rằng Nghiên cứu tiền khả thi và Nghiên cứu khả thi là hai bước khác nhau của giai đoạn chuẩn bị đầu tư. Chúng giống nhau ở việc cùng giúp cho nhà đầu tư đưa ra quyết định trong việc có đầu tư hay không đầu tư vào dự án. Các thông tin để hoàn thành báo cáo cũng như nội dung báo cáo của 2 nghiên cứu này về cơ bản là giống nhau. Và việc nghiên cứu, đánh giá, kết luận đều phải do một nhóm các nhà chuyên môn hoàn thiện. Tuy nhiên, bên cạnh những điểm giống nhau đó thì hai nghiên cứu này cũng có những điểm khác nhau về: - Đặc điểm - Công tác điều tra cơ bản chuẩn bị tài liệu cho việc lập Báo cáo - Nội dung chủ yếu của hai báo cáo nghiên cứu - Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động đầu tư… Và có thể có những điểm khác nữa mà trong một giới hạn nào đó ở đây tôi chưa thể chỉ hết ra được. Rất mong nhận thêm được sự đóng góp ý kiến từ phía các nhà chuyên môn! Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 9 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 . phí đầu tư và khả năng cung cấp tài chính cho dự án và lợi ích kinh tế mà dự án có thể đem lại. Sinh viên: Trần Thị Xuân Phương 2 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Tiếp. Trần Thị Xuân Phương 4 Lớp: Quản trị kinh doanh – K53 Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Công tác điều tra cơ bản chuẩn bị tài liệu cho lập Báo cáo đầu tư và Dự án đầu tư: Nghiên cứu tiền khả thi. Tiểu luận quản trị dự án đầu tư Lời nói đầu Sự thành công hay thất bại của mỗi doanh nghiệp phần lớn phụ thuộc vấn đề của ai? Đầu tư vào đâu? Đầu tư như thế nào? Khi nào đầu tư và làm