BÁO CÁO TỐT NGHIỆP Đề tài Luận văn giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Đông Hà Nội MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Doanh nghiệp vừa nhỏ loại hình Doanh nghiệp khơng thích hợp kinh tế nước công nghiệp phát triển mà cịn đặc biệt thích hợp với kinh tế nước phát triển Ở nước ta trước đây, việc phát triển DNVVN quan tâm, song từ có đường lối đổi kinh tế Đảng cộng sản Việt Nam khởi xướng Doanh nghiệp thực phát triển nhanh số chất lượng Trong điều kiện bước ban đầu thực cơng nghiệp hóa đại hố đất nước, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNVVN bước hợp quy luật ta DNVVN cơng cụ góp phần khai thác tồn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn lực tiềm tàng sẵn có người, miền đất nước Loại hình DN phát triển chắn có tác dụng to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến : tăng trưởng kinh tế – giải việc làm – kiềm chế lạm phát Song DNVVN gặp khơng khó khăn q trình hoạt động kinh doanh mình, đặc biệt thiếu vốn để mở rộng đầu tư chiều sâu Xuất phát từ đường lối chủ trương đa dạng hoá thành phần kinh tế, nhu cầu vốn cấp bách Doanh nghiệp, cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường thị phần Chi nhánh NHNNo & PTNT Đông Hà Nội tập trung ưu tiên cấp tín dụng cho khách hàng vừa nhỏ Nhưng với Chi nhánh thành lập từ 7/2003, hoạt động tín dụng Chi nhánh nói chung hoạt động tín dụng DNVVN nói riêng cịn nhiều mặt hạn chế Như chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay, giải nhu cầu vốn ngắn hạn chủ yếu, hình thức tín dụng nghèo nàn Vì vậy, q trình thực tập Chi nhánh em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh NHNNo & PTNT Đông Hà Nội “ để làm luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có chương: Chương 1: Chất lượng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh NHNNo & PTNT Đông Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh NHNNo & PTNT Đơng Hà Nội Do kiến thức cịn hạn chế, trình độ hiểu biết chưa rộng, thời gian nghiên cứu cịn hạn hẹp nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong thầy bạn đọc thông cảm Xin cám ơn Tiến sĩ Đàm Văn Huệ cô Chi nhánh NHNNo & PTNT Đơng Hà Nội giúp em hồn thành luận văn CHƯƠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển kinh tế 1.1.1.1 Khái niệm đặc điểm Doanh nghiệp vừa nhỏ Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp hiểu tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân tổ chức để hoạt động kinh doanh lĩnh vực định với mục đích cơng ích thu lợi nhuận Thơng thường cần có điều kiện sau để cơng nhận Doanh nghiệp : - Có tư cách pháp nhân đầy đủ ( doanh nghiệp Nhà nước thành lập, công nhận hay cho phép hoạt động ) - Có vốn pháp định để kinh doanh - Có tên gọi hoạt động với danh nghĩa riêng, chịu trách nhiệm độc lập hoạt động kinh doanh Các loại hình doanh nghiệp kinh tế thị trường đa dạng phong phú, phân loại doanh nghiệp theo tiêu chí sau : Thứ nhất: dựa vào quan hệ sở hữa vốn tài sản, doanh nghiệp chia thành Doanh nghiệp Nhà nước, Doanh nghiệp tư nhân, Doanh nghiệp sở hữu hỗn hợp - Doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp Nhà nước thành lập, đầu tư vốn quản lý với tư cách chủ sở hữu - Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp cá nhân đầu tư vốn tự chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động doanh nghiệp - Doanh nghiệp sở hữu hỗn hợp doanh nghiệp có đan xen hình thức sở hữu khác doanh nghiệp Cách phân loại rõ quan hệ sở hữu vốn tài sản doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Đồng thời để Nhà nước có sách kinh tế định hướng phát triển phù hợp loại doanh nghiệp Thứ hai: dựa vào mục đích kinh doanh người ta chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hoạt động cơng ích - Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế Nhà nước thành lập thừa nhận, hoạt động kinh doanh theo chế thị trường Mục tiêu số thu lợi nhuận tối đa - Doanh nghiệp hoạt động cơng ích ( thường doanh nghiệp Nhà nước ) tổ chức kinh tế thực hoạt động sản xuất, lưu thông hay cung cấp dịch vụ công cộng, trực tiếp thực sách xã hội Nhà nước thực nhiệm vụ an ninh quốc phịng Mục tiêu doanh nghiệp hiệu kinh tế xã hội Phân loại theo hình thức sở để chọn tiêu thức đánh giá lợi ích xã hội doanh nghiệp cho hợp lý quan trọng để xác định sách tài trợ Nhà nước Thứ ba: dựa vào lĩnh vực kinh doanh, doanh nghiệp chia làm hai loại doanh nghiệp tài doanh nghiệp phi tài - Doanh nghiệp tài tổ chức tài trung gian ngân hàng thương mại, cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm Những doanh nghiệp có khả cung ứng cho kinh tế loại dịch vụ tài chính, tiền tệ, tín dụng, bảo hiểm - Doanh nghiệp phi tài doanh nghiệp lấy sản xuất kinh doanh sản phẩm làm hoạt động Phân loại theo tiêu thức chức loại doanh nghiệp Chức chủ yếu doanh nghiệp tài làm mơi giới thu hút chuyển giao vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu để đầu tư phát triển kinh tế Đối với doanh nghiệp phi tài chính, chức chủ yếu cung cấp sản phẩm, hàng hoá hay dịch vụ phi tài đáp ứng nhu cầu tiêu dùng kinh tế Qua tiêu thức phân loại Nhà nước có thêm để hoạch định sách quản lý phù hợp với loại hình doanh nghiệp ngành nghề, Thứ tư: dựa vào quy mô kinh doanh người ta chia doanh nghiệp thành loại doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa doanh nghiệp nhỏ Việc quy định doanh nghiệp lớn, vừa nhỏ tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể nước thay đổi theo thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế Tại nước ta, tiêu chí phân loại DNVVN quy định tạm thời công văn số 681/CP – KTN ngày 20/6/1998 Thủ tướng Chính phủ Theo quy định cơng văn này, tiêu chí xác định DNVVN vốn số lao động Cụ thể DNVVN doanh nghiệp có vốn điều lệ tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm 200 người Để khuyến khích tạo thuận lợi cho việc phát triển DNVVN, ngày 23/11/2001 Chính phủ nghị định 90/2001/NĐ - CP Trong quy định DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể ngành, địa phương trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp áp dụng linh hoạt đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu TIÊU CHÍ XÁC ĐỊNH DNVVN Ở MỘT SỐ QUỐC GIA Tên nước Số lao động Tổng số vốn < 50 bán lẻ giá trị tài sản < 10 triệu yên Nhật