Chuyên đề tốt nghiệp Luận văn Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài “ Phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình ”MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, xu tồn cầu hố, hội nhập kinh tế quốc tế, quốc gia Thế giới sức mở cửa kinh tế thị trường Việt Nam khơng nằm ngồi xu Muốn phát triển tất yếu phải hội nhập hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động ngoại thương nói riêng ngày có vị trí quan trọng q trình phát triển kinh tế đất nước, đặc biệt giai đoạn trình tiến hành nghiệp CNH_ HĐH đất nước Muốn đẩy nhanh q trình hội nhập với quy mơ ngày rộng hơn, với trình độ cao phải đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế coi cơng cụ, cầu nối quan trọng quan hệ kinh tế thương mại nước giới Giữa chủ thể tham gia hoạt động toán quốc tế có khác biệt lớn địa lý chế độ trị, kinh tế xã hội Do việc tìm phương thức tốn thuận tiện, nhanh chóng hiệu nhằm giảm tới mức tối thiểu rủi ro xảy hoạt động toán quốc tế bên tham gia địi hỏi vơ thiết Và phương thức tín dụng chứng từ đời tất yếu khách quan, lựa chọn Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp sử dụng đáp ứng yêu cầu từ hai phía người xuất người nhập Với ưu điểm vượt trội mình, ngày phương thức tín dụng chứng từ sử dụng cách rộng rãi phổ biến toàn giới Là sinh viên khoa Ngân hàng_Tài chính, nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, sau thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình, em định chọn đề tài “ Phát triển hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình ” làm chuyên đề thực tập để hiểu rõ hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ hạn chế vướng mắc việc áp dụng phương thức toán Việt Nam Do kiến thức tích lũy chưa đầy đủ, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều nên chuyên đề tốt nghiệp em không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy bạn để chun đề có ý nghĩa thiết thực Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình GS.TS Vũ Duy Hào – Giáo viên trực tiếp hướng dẫn, chị Cao Thị Minh Nghĩa – Phó phịng Thanh tốn XNK, anh chị công tác Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình giúp đỡ tạo điều kiện cho hoàn thành chuyên đề Về kết cấu , nội dung chuyên đề gồm chương sau : Chương : Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Chương : Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Hồng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp NỘI DUNG Chương : Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động ngoại thương 1.1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Mơ hình hệ thống mà nước Thế giới trì hệ thống ngân hàng hai cấp : ngân hàng trung ương có nhiệm vụ phát hành tiền quản lý NHTM, hệ thống NHTM thực kinh doanh doanh nghiệp với nguyên liệu đặc biệt “tiền tệ” Hệ thống ngân hàng Việt Nam không nằm qui luật Đứng đầu Ngân hàng nhà nước Việt Nam, có chức phát hành tiền đưa sách quản lý vĩ mơ tồn hệ thống ngân hàng Sau hệ thống NHTM gồm có NHTM thị, NHTM nơng thơn, NHTM cổ phần, NHTM liên doanh chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng thương mại (NHTM) tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu tư, thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ trung gian khác nhằm thu lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả toán Ngày hoạt động NHTM không dừng lại hoạt động nhận tiền gửi, hoạt động tín dụng đầu tư, hoạt động tốn mà mở rộng thêm nhiều nghiệp vụ phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế nhu cầu khách hàng : cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp, cho vay du học nước ngồi, cho th tài chính, cho vay đầu tư chứng khoán nhiều hoạt động khác 1.1.2 Ngân hàng thương mại với hoạt động xuất nhập Xuất nhập (XNK) hoạt động trao đổi hàng hóa nước với nước khác thông qua hoạt động mua bán vượt khỏi phạm vi biên giới nước Nếu hoạt động xuất hoạt động khai thác triệt để lợi Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp so sánh quốc gia , đạt quy mô tối đa cho ngành sản xuất, tạo điều kiện xây dựng ngành kinh tế mũi nhọn, nầng cao xuất lao động hạ giá thành sản phẩm, thúc đẩy nhân tố phát triển theo chiều sâu hoạt động xuất nhập lại tạo cầu nối kinh tế nước với kinh tế giới thành nơi cung cấp yếu tố đầu vào tiêu thụ yếu tố đầu cho kinh tế quốc dân hệ thống kinh tế quốc tế Hoạt động XNK phần giải mâu thuẫn quy mô sản xuất với ranh giới có hạn thị trường nội địa, tốc độ phát triển tiến khoa học kỹ thuật với khả có hạn sức lao động trình độ thị trường nội địa.Trong điều kiện hội nhập phát triển kinh tế giới, tăng cường mở rộng quan hệ XNK thúc đẩy tăng trưởng tạo cân đối cho kinh tế nước Ngày chiến lược kinh tế đối ngoại nhiều nước phát triển, có Việt Nam, sản xuất thay nhập sản xuất hướng tới xuất Để đáp ứng nhu cầu đòi hỏi NHTM tham gia vào hoạt động ngoại thương với chức tài trợ ngoại thương thể loại hình dịch vụ như: cung cấp khoản bảo lãnh tín dụng, trung gian toán, tư vấn, quản lý rủi ro tín dụng, cung cấp phương thức đảm bảo cho khả tốn Do nước có hệ thống tiền tệ riêng, lực tài người mua người bán nước có đặc điểm riêng, ngồi cịn hạn chế ngơn ngữ, mơi trường văn hóa, phong tục tập qn, mơi trường pháp lý quốc gia khác nhau…nên dịch vụ toán quốc tế NHTM đời làm cho trình tốn diễn sn sẻ thuận lợi 1.2 Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.1 Vai trị hoạt động tốn quốc tế 1.2.1.1 Khái niệm toán quốc tế Thanh toán quốc tế (TTQT) hoạt động chi trả tiền (ngoại tệ thoả thuận) liên quan tới hàng hoá, dịch vụ, tư cá nhân, tổ chức, phủ nước đối tác giới hình thức chuyển tiền bù trừ tài khoản ngân hàng Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp Sự đời hoạt động TTQT tất yếu khách quan trình phát triển kinh tế Thế giới Các quan hệ TTQT chia làm ba loại bao gồm toán mậu dịch, toán phi mậu dịch toán nợ cũ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ hình thức tốn mậu dịch, hình thức toán phục vụ cho hoạt động xuất nhập Hiện nay, hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTVN), TTQT hiểu trình thực nghiệp vụ như: chuyển tiền, toán thẻ, nhờ thu, toán L/C nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế khác ngoại tệ nội hệ thống NHCTVN, NHCT với tổ chức tài khác ngồi nước thơng qua mạng IBS (hệ thống nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHCTVN), mạng SWIFT (mạng tài viễn thơng liên ngân hàng tồn cầu) hệ thống khác 1.2.1.2 Vai trị hoạt động toán quốc tế a Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại Thanh toán quốc tế (TTQT) khâu then chốt, khâu cuối để khép kín chu trình mua bán hàng hố trao đổi dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác toàn Thế giới TTQT cầu nối mối quan hệ kinh tế đối ngoại, nói khơng có hoạt động TTQT khơng có hoạt động kinh tế đối ngoại TTQT thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển Vì vậy, việc tổ chức TTQT tiến hành nhanh chóng, xác làm cho nhà sản xuất yên tâm đẩy mạnh hoạt động XNK mình, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển, đặc biệt hoạt động ngoại thương Đồng thời, hoạt động TTQT góp phần hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng ngoại thương Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, vị trí địa lý đối tác thường xa nên việc tìm hiểu khả tài chính, khả tốn người mua gặp nhiều khó khăn Nếu tổ chức tốt cơng tác TTQT giúp cho nhà kinh doanh hàng hoá XNK hạn chế Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp rủi ro, giảm bớt chi phí trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển Vì thế, nói kinh tế đối ngoại có mở rộng hay khơng phần nhờ vào hoạt động TTQT có tốt hay khơng TTQT tốt đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, qua phát triển sản xuất nước, khuyến khích doanh nghiệp mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, hang hóa b Đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Đối với hoạt động Ngân hàng, việc hoàn thiện phát triển hoạt động TTQT mà hình thức tín dụng chứng từ có vị trí đặc biệt quan trọng Nó khơng tuý dịch vụ mà coi hoạt động thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại + Trước hết, hoạt động TTQT tế giúp Ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu giao dịch quốc tế Trên sở đó, Ngân hàng phát triển thêm quy mô, tăng thêm nguồn thu nhập, tăng khả cạnh tranh chế thị trường + Thứ hai, thông qua hoạt động TTQT, Ngân hàng đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập tăng nguồn vốn huy động tạm thời quản lý nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân có quan hệ TTQT với Ngân hàng + Thứ ba, TTQT giúp Ngân hàng thu nguồn ngoại tệ lớn từ tạo tiền đề cho Ngân hàng phát triển tốt nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế khác + Thứ tư, hoạt động TTQT giúp Ngân hàng tăng tính khoản thơng qua lượng tiền ký quỹ Mức ký quỹ phụ thuộc vào độ tin cậy, an toàn khách hàng cụ thể Tuy nhiên xét tổng thể khoản ký quỹ phát sinh cách thường xuyên ổn định.Vì thời gian chờ đợi toán, Ngân hàng sử dụng khoản để hỗ trợ khoản cần thiết, chí sử dụng để kinh doanh, đầu tư ngắn hạn để kiếm lời Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp + Ngồi ra, hoạt động TTQT cịn giúp Ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng sở nâng cao uy tín Ngân hàng Tóm lại, xu ngày hoạt động TTQT có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng nói riêng hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung Vì vậy, việc nghiên cứu thực trang để có biện pháp thực nghiệp vụ TTQT có ý nghĩa quan trọng nhằm phục vụ tốt cho công CNH_HĐH, đổi kinh tế Đất nước 1.2.2 Các điều kiện toán quốc tế Trong quan hệ toán nước, vấn đề có liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ mà đôi bên phải đề để giải thực quy định lại thành điều kiện gọi là: Điều kiện toán quốc tế Mặt khác, nghiệp vụ TTQT vận dụng tổng hợp điều kiện TTQT Những điều kiện thể điều khoản toán hiệp định thương mại, hiệp định trả tiền nước, hợp đồng mua bán ngoại thương ký kết người mua người bán Các điều kiện toán quốc tế bao gồm : Điều kiện tiền tệ, điều kiện địa điểm, điều kiện thời gian, điều kiện phương thức toán a Điều kiện tiền tệ Trong TTQT bên tham gia phải sử dụng đơn vị tiền tệ định nước Vì vậy, hiệp định hợp đồng có quy định tiền tệ Điều kiện quy định việc sử dụng đồng tiền để toán hợp đồng ngoại thương hiệp định ký kết nước Đồng thời điều kiện quy định cách xử lý giá trị đồng tiền biến động Người ta thường chia thành hai loại tiền sau: + Đồng tiền tính tốn (Account Currency): Là loại tiền dùng để thể giá tính tốn tổng giá trị hợp đồng + Đồng tiền toán (Payment Currency): Là loại tiền để chi trả nợ nần, hợp đồng mua bán ngoại thương Đồng tiền tốn đồng tiền Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp nước nhập khẩu, nước xuất đồng tiền quy định toán nước thứ b Điều kiện địa điểm toán: + Địa điểm toán quy định rõ hợp đồng ký kết bên Địa điểm tốn nước nhập nước người xuất nước thứ + Tuy nhiên, TTQT nước, bên muốn trả tiền nước mình, lấy nước làm địa điểm tốn Sở dĩ tốn nước có nhiều điểm thuận lợi hơn.Ví dụ đến gần thời hạn toán tiền, đỡ đọng vốn người nhập khẩu, thu tiền nhanh nên luân chuyển vốn nhanh người xuất khẩu, qua tạo điều kiện nâng cao địa vị thị trường tiền tệ nước Thế giới + Trong thực tế, việc xác định địa điểm toán so sánh lực lượng hai bên định, đồng thời thấy dùng đồng tiền nước địa điểm tốn nước c Điều kiền thời gian toán : Điều kiện thời gian tốn có quan hệ chặt chẽ với việc luân chuyển vốn, lợi tức, khả tránh biến động tiền tệ tốn Do đó, vấn đề quan trọng thường xẩy tranh chấp bên đàm phán ký kết hợp đồng Thơng thường có cách quy định thời gian toán: + Trả tiền trước việc bên nhập trả cho bên xuất toàn hay phần tiền hàng sau hai bên ký kết hợp đồng sau bên xuất chấp nhận đơn đặt hàng bên nhập + Trả tiền việc người nhập trả tiền sau người xuất hoàn thành nghĩa vụ giao hàng phương tiện vận tải nơi quy định sau người nhập nhận hàng nơi quy định Hoàng Trường Mạnh Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp + Trả tiền sau việc người nhập trả tiền cho người xuất sau khoảng thời gian định kể từ giao hàng d Điều kiện phương thức toán: Điều kiện phương thức toán cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch, mua bán người mua người bán Trong quan hệ mua bán quốc tế có nhiều phương thức toán khác để thu tiền để trả tiền như: chuyển tiền, nhờ thu, thư tín dụng Có thể nói TTQT vận dụng tổng hợp điều kiện TTQT Trong điều kiện trên, phương thức toán điều kiện quan trọng Phương thức toán người bán dùng cách để thu tiền về, người mua dùng cách để trả tiền Trong quan hệ mua bán, người ta chọn nhiều phương thức khác để thu tiền trả tiền, xét cho việc lựa chọn phương thức toán xuất phát từ yêu cầu người bán thu tiền đầy đủ hạn, người mua nhận hàng số lượng, chất lượng hạn 1.2.3 Các phương thức tốn quốc tế chủ yếu Có nhiều phương thức tốn quốc tế có ba phương thức sử dụng phổ biến giới Việt Nam là: chuyển tiền, nhờ thu tín dụng chứng từ Việc lựa chọn sử dụng phương thức tùy theo mức độ tin cậy đối tác 1.2.3.1 Phương thức toán chuyển tiền a Khái niệm: Phương thức toán chuyển tiền phương thức tốn đơn giản khách hàng (người trả tiền, người mua, nhà nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người thụ hưởng địa điểm xác định phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Nhà nhập lựa chọn hai hình thức chuyển tiền chuyển tiền thư (Mail transfer-M/T) chuyển tiền điện 10 Hoàng Trường Mạnh 10 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp số tiền ký quĩ để mở LC làm tài sản đảm bảo + Tài trợ giai đoạn nhận hàng: Ngân hàng thực việc tài trợ cho nhà nhập giai đoạn nhận hàng theo phương thức: chấp nhận hối phiếu, cho vay toán, bảo lãnh nhận hàng… b Tài trợ cho hoạt động xuất Nhằm giúp nhà xuất bán nhiều hàng hóa sản phẩm, thu hồi vốn nhanh chóng, Ngân hàng nên tài trợ vốn giúp cho doanh nghiệp thực hợp đồng ngoại thương thời điểm phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh + Cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu: Ngân hàng nên cấp tín dụng để nhà xuất thu mua sản xuất hàng hóa vào L/C thông báo hợp đồng ngoại thương Việc làm củng cố mối quan hệ khách hàng ngân hàng + Chiết khấu chứng từ hoàn hảo chiết khấu hối phiếu : Ngân hàng thực chiết chứng từ đòi tiền hồn hảo để giải phóng vốn cho khách hàng, giúp nhà xuất quay vòng vốn nhanh chiếu khấu hối phiếu chưa đến hạn toán khách hàng Để cạnh tranh với ngân hàng lớn NHNT VN việc thu hút khách hàng đến chiết khấu Ngân hàng nên giảm chi phí chiết khấu thấp + Thực ứng trước tiền hàng: Khác với nghiệp vụ chiết khấu chứng từ, nghiệp vụ ứng trước tiền hàng, Ngân hàng không mua hẳn chứng từ mà cho vay dựa tài sản đảm bảo chứng từ hoàn hảo chứng minh quyền sở hữu hàng hóa Lãi suất tín dụng thấp lãi suất chiết khấu độ an toàn cao ngân hàng khơng lấy tiền nhà nhập lấy lại từ nhà xuất 3.2.7 Tích cực mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý Ngân hàng đại lý ngân hàng thực chức thông báo, toán, ngân hàng thực thị ngân hàng mở L/C nước ngoài, ngân hàng mắt xích quan trọng chu trình TTQT phương thức tín dụng chứng từ Ngân 76 Hoàng Trường Mạnh 76 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp hàng đại lý Ngân hàng mở L/C quan hệ toán người mua người bán, qua quen biết ngân hàng nước ngồi lựa chọn ngân hàng làm ngân hàng thơng báo ngân hàng tốn cho họ, qua mở rộng hoạt động đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng đối tác nước Để làm điều này, ngân hàng thơng qua mạng lưới ngân hàng đại lý NHCTVN, thông qua trực tiếp ngân hàng đại lý quen biết 3.2.8 Đẩy mạnh việc đa dạng hóa loại hình ngoại tệ nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Trong NHTM nói chung NHCT BĐ nói riêng USD ngoại tệ chủ yếu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Mặc dù USD loại ngoại tệ mạnh, có khả chuyển đổi cao khơng phải ngoại tệ mạnh hệ thống tiền tệ quốc tế Bên cạnh cịn có EUR, GBP, JPY,…Hơn nữa, nhu cầu ngoại tệ khách hàng đa dạng Để đáp ứng điều này, thời gian tới, Ngân hàng cần khai thác loại ngoại tệ phổ biến (GBP, EUR, JPY, HKD, ) lập kế hoạch cấu lại lượng dự trữ ngoại tệ theo hướng đa dạng hóa loại ngoại tệ nhằm phân tán rủi ro, thoả mãn nhu cầu khách hàng, nắm bắt thời kinh doanh 3.2.9 Tăng cường việc ứng dụng nghiệp vụ Hedging phòng chống rủi ro ngoại tệ Trước hết cần xác định rõ Hedging nghiệp vụ Đây khái niệm có chất khác với số khái niệm có liên quan thị trường, hợp đồng giao dịch Giao dịch hiểu việc thực thoả thuận ký kết hợp đồng cịn nghiệp vụ quy trình để tiến hành giao dịch Theo cách hiểu này, Hedging nghiệp vụ thị trường ngoại hối qua doanh nghiệp cố định khoản thu - chi tương lai theo đồng tiền (thường đồng nội tệ) từ tránh rủi ro biến động tỷ giá gây nên Các nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro ngoại tệ nghiệp vụ tài phái sinh : giao dịch hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, giao dịch hợp đồng quyền chọn, giao dịch SWAP tiền tệ SWAP lãi suất Tuy thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Việt Nam có bước phát triển vượt bậc việc ứng dụng công cụ tài phái sinh gần khơng có Việc ứng dụng công cụ tăng mức độ an toàn cho Ngân hàng hoạt động kinh 77 Hoàng Trường Mạnh 77 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp doanh ngoại tệ hoạt động TTQT Không có vậy, nhân viên phịng TT XNK đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ tư vấn trực tiếp cho khách hàng nên sử dụng công cụ để đảm bảo quyền lợi cao cho khách hàng, tránh rủi ro tỷ giá hối đoái biến động mạnh nâng cao chất lượng TTQT Đặc trưng sản phẩm ngân hàng mang tính chất “đơn điệu”, hầu hết ngân hàng có sản phẩm dịch vụ giống Do vậy, việc ứng dụng nghiệp vụ Hedzing phòng chống rủi ro ngoại tệ mạnh ngân hàng bối cảnh cạnh tranh gay gắt 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.3.1.1 Nhà nước cần hoàn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Nhà nước đóng vai trị quản lý vĩ mơ kinh tế, sách kinh tế Nhà nước tác động trực tiếp đến hoạt động kinh tế tồn lãnh thổ quốc gia nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Từ UCP 500 có hiệu lực Việt Nam, tất NHTM nước ta áp dụng vào giao dịch TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nhằm hoà nhập vào mạng lưới TTQT Thực tế cho thấy tất nước có hoạt động tốn quốc tế áp dụng UCP 500 họ có văn pháp luật hướng dẫn thực UCP 500 Vì đề nghị Nhà nước thời gian tới sớm xây dựng văn pháp luật hướng dẫn để ngân hàng ổn định, phát triển, nâng cao chất lượng hoạt động, đồng thời sở giải tranh chấp thương mại xảy 3.3.1.2 Nâng cao vai trò hiệp hội ngân hàng Việt Nam Hiệp hội ngân hàng cầu nối NHTM với với NHNN, quan quản lý nhà nước việc bổ sung, chỉnh sửa ban hành luật, thể chế quản lý hoạt động NHTM cho phù hợp với sách nhà nước theo kịp xu hướng hội nhập giới Vì vậy, Chính phủ cần củng cố, phát triển xây dựng Hiệp hội thực trở thành tổ chức thống gắn kết NHTM hoạt động theo tiêu chí chung, giúp đỡ tương trợ trình hội nhập quốc tế Môi trường hoạt động Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro, gồm rủ ro mang tính hệ 78 Hoàng Trường Mạnh 78 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp thống phi hệ thống Đối với rủi ro mang tính phi hệ thống, Hiệp hội ngân hàng cần dự báo giúp NHTM phòng tránh kịp thời Cịn rủi ro mang tính hệ thống hiệp hội cần hỗ trợ NHTM giảm thiểu tổn thất Ngoài ra, Hiệp hội ngân hàng cần mở rộng thúc đẩy mối quan hệ quốc tế tạo điều kiện cho ngân hàng có thêm kinh nghiệm trình độ để hội nhập với kinh tế giới phát triển bền vững trước cạnh tranh gay gắt Ngân hàng nước Việt Nam 3.3.1.3 Hoàn thiện chế quản lý xuất nhập Để đẩy mạnh xuất khẩu, hoàn thiện nhập điều kiện mở cửa, hội nhập cạnh tranh quốc tế, tạo điều kiện khách quan thuận lợi cho việc phát triển hoạt động TTQT nói chung TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, Nhà nước cần hồn thiện chế quản lý hoạt động xuất nhập theo hướng như: + Hoàn thiện chức quản lý Nhà nước doanh nghiệp xuất nhập theo hướng đơn giản hố thủ tục hành sử dụng rộng rãi địn bẩy kinh tế để khuyến khích quản lý tốt hoạt động xuất nhập + Chính phủ cần tiếp tục phát huy tính chủ động tích cực định hướng, giám sát hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập Thường xuyên tổ chức trao đổi trực tiếp Chính phủ, doanh nghiệp nhằm kịp thời giải khó khăn vướng mắc hoạt động xuất nhập Nhà nước sớm xây dựng chiến lược, kế hoạch phương án kinh doanh với nội dung cụ thể theo thời gian, nhóm nước Nhà nước cần có thơng tin kịp thời, xác thị trường giới Bởi thiếu thông tin thị trường giới, doanh nghiệp khơng dự đốn xác xu hướng thị trường, kinh doanh thua lỗ + Chính phủ nên điều chỉnh chế quản lý xuất nhập thông qua việc áp dụng đa dạng công cụ biện pháp ngoại thương theo hướng ngày nới lỏng, mềm dẻo tạo điều kiện thúc đầy kinh doanh XNK phát triển Song song với việc đa dạng hoá thị trường, sản phẩm đối tác cần phải 79 Hoàng Trường Mạnh 79 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp đa dạng hoá công cụ điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện mở cửa hội nhập kinh tế Muốn thúc đẩy xuất việc nhập máy móc thiết bị nguyên vật liệu để phục vụ sản xuất hàng xuất phải coi trọng như: ưu tiên lãi suất theo chế tỷ giá, trợ cấp trực tiếp, miễn thuế chi phí đầu và, giá dịch vụ cơng cộng, cước phí vận tải, bảo hiểm, giá điện nước 3.3.2 Kiến nghị với NHCT VN 3.3.2.1 Hồn thiện qui trình nghiệp vụ Việc hồn thiện qui trình nghiệp vụ cần theo hướng cho qui trình, thủ tục thực q trình tốn đơn giản, nhanh gọn, xác thu hút khách hàng, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán làm cơng tác tốn, tăng khả cạnh tranh chi nhánh; đơn giản hóa khâu nghiệp vụ, giảm tối đa yêu cầu chứng từ khách hàng, nhiều giấy tờ việc kiểm tra thời gian Đồng thời giảm chi phí cho doanh nghiệp, đảm bảo cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác Do vậy, NHCTVN nên qui định lại, cho phép bỏ thủ tục doanh nghiệp phải làm đơn xin mua ngoại tệ có hợp đồng ngoại tệ cần tốn mà cần viết uỷ nhiệm chi chưa đủ 3.3.2.2 Đổi cơng nghệ ngân hàng Hiện đại hố cơng nghệ tốn hệ thống NHCTVN địi hỏi thiết Cơng nghệ tốn yếu tố quan trọng đẩy nhanh tốc độ toán, nâng cao chất lượng tốn, giảm chi phí góp phần vào việc xây dựng hệ thống tiên tiến, hội nhập với cộng đồng ngân hàng quốc tế Chính vậy, phát triển tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng tốn quốc tế nói chung khơng thể gắn liền với q trình đổi cơng nghệ ngân hàng Do vậy, thời gian tới kiến nghị lên NHCTVN số vấn đề sau: 80 Hoàng Trường Mạnh 80 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp + Xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin làm tảng cho ứng dụng dịch vụ ngân hàng, có tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ phát triển hình thức phương tiện an toàn bảo mật sở liệu + Xây dựng kho liệu đa chiều nhằm hỗ trợ cho ứng dụng quản lý thông tin định điều hành kinh doanh cách nhanh chóng xác + Tiêu chuẩn hố hệ thống thơng tin phục vụ cho công tác quản trị điều hành: quản lý tài chính, quản lý rủi ro, quản lý quan hệ khách hàng, quản lý toàn hệ thống tài nguồn nhân lực ngân hàng liên quan đến cơng tác tốn quốc tế + Chỉnh sửa hồn thiện chương trình phần mềm phục vụ cơng tác tốn quốc tế Các chương trình phải tạo mẫu điện phù hợp với phương thức tốn thơng lệ quốc tế, phải có tính kết nối lẫn kết nối với chi nhánh khác nước ngân hàng đại lý toàn giới + Từng bước triển khai dự án xây dựng ngân hàng điện tử, nối mạng giao dịch với khách hàng, trước mắt với khách hàng lớn 3.3.2.3 Tăng cường quan hệ đại lý quốc tế Mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước kể số lượng lẫn chất lượng đòi hỏi quan trọng Việc xây dựng mối quan hệ với nhiều ngân hàng giúp NHCTVN tranh thủ nguồn vốn, kỹ thuật kinh nghiệm ngân hàng nước ngồi, đẩy nhanh tốc độ giao dịch Xây dựng quan hệ đại lý phải với phương châm uy tín, hiệu đảm bảo hai bên có lợi Vì thời gian tới NHCTVN cần trọng mở rộng phát triển mối quan hệ với ngân hàng, đặc biệt thị trường xuất nhập quan trọng Việt Nam thị trường Mỹ, Nga, Anh, Nhật Bản… 81 Hoàng Trường Mạnh 81 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp 82 Hoàng Trường Mạnh 82 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Xu hướng tồn cầu hố kinh tế Thế giới đặt thách thức vận hội cho tất quốc gia đường phát triển Việt nam khơng nằm xu hướng ấy, bước hội nhập cách sâu rộng vào kinh tế giới hoạt động quan hệ đối ngoại ln Đảng Nhà nước ta đặc biệt quan tâm Trong bối cảnh Việt Nam sức hội nhập mạnh mẽ vào kinh tế giới phương thức tín dụng chứng từ đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động TTQT NHTM nói chung Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình nói riêng Chất lượng, hiệu hoạt động khơng góp phần mang lại lợi nhuận, thành cơng, uy tín cho ngân hàng mà nâng cao tỷ trọng hoạt động dịch vụ so với nghiệp vụ truyền thống, giúp Chi nhánh NHCT BĐ tiến lại gần với xu Ngân hàng đại giới Với đề tài “ Giải pháp phát triển hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình ” em tập trung phân tích thực trạng tình hình hoạt động tốn quốc tế theo phuơng thức tín dụng chứng từ NHCT BĐ với mục đích đưa giải pháp nhằm phát triển hoạt động Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới tất thầy cô giáo dạy dỗ em suốt thời gian qua, đặc biệt GS.TS Vũ Duy Hào- Giáo viên trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề 83 Hoàng Trường Mạnh 83 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp Tài liệu tham khảo 1/ Nghiệp vụ toán quốc tế - PSG.TS Nguyễn Thị Thu Thảo 2/ Nghiệp vụ tín dụng tốn quốc tế - PGS.TS Lê Văn Tề 3/ Thanh toán quốc tế ngoại thương - Đinh Xuân Trình- Trường Đại Học Ngoại Thương3/ 4/ Ngân hàng thương mại - PGS.TS Phan Thị Thu Hà 5/ Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế NHCTVN 6/ Các báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHCT BĐ phịng Thanh tốn XNK 7/ Các tạp chí Ngân hàng, Tạp chí thị trường tài tiền tệ , Tạp chí số kiện năm 2005, 2006, 2006 Một số trang web tham khảo 1/ Trang tìm kiếm tồn cầu : http://www.google.com.vn 2/ Trang web Bộ Công thương : http://www.moi.gov.vn 3/ Trang web Bộ Tài : http://www.moi.gov.vn 4/ Trang web NHCT VN : http://www.icb.com.vn 5/ Trang web tin nhanh VN : http://www.vnexpress.net 6/ Trang web Thời báo kinh tế VN : 7/ Forum lớp Tài 46B 84 Hồng Trường Mạnh http://www.vneconomy.vn : http://taichinhb.info 84 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp Danh mục chữ viết tắt NHCT BĐ : Ngân hàng Cơng thương Ba Đình NHCT VN : Ngân hàng Công thương Việt Nam NHNN VN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTB : Ngân hàng thông báo NHTM : Ngân hàng thương mại TTQT : Thanh toán quốc tế XNK : Xuất nhập CNV : Công nhân viên L/C : Letter of Crdit- Thư tín dụng 85 Hoàng Trường Mạnh 85 Lớp: TCDN 46B Chuyên đề tốt nghiệp 86 Hoàng Trường Mạnh 86 Lớp: TCDN 46B ... vấn đề trên, sau thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình, em định chọn đề tài “ Phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương. .. tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Chương... chi? ??u áp dụng sử dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ Một phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến phương thức tốn tín dụng chứng từ Nội dung phương thức tốn tín dụng chứng từ thực theo “