CÔNG TY cổ PHẦN xi măng hà tiên 1 bảng cân đối kế toán báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chuyển lưu tiền tệ báo cáo tài chính 31 tháng 3 năm 2010 quý 1 năm 2010

20 634 0
CÔNG TY cổ PHẦN xi măng hà tiên 1 bảng cân đối kế toán báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chuyển lưu tiền tệ báo cáo tài chính 31 tháng 3 năm 2010 quý 1 năm 2010

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

CÔNG TY cổ PHẦN xi măng hà tiên 1 bảng cân đối kế toán báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chuyển lưu tiền tệ báo cáo tài chính 31 tháng 3 năm 2010 quý 1 năm 2010

CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2010 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã số Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 130 131 132 133 134 135 139 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 140 141 149 150 151 152 154 158 V.1 V.2 V.3 V.4 V.5 V.6 Số cuối quý I Số đầu năm 1,003,636,943,342 100 I IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Thuyết minh 888,198,510,305 46,532,225,725 46,532,225,725 - 158,213,544,035 158,213,544,035 - 65,343,594,800 70,940,516,414 (5,596,921,614) 8,055,501,400 13,537,927,414 (5,482,426,014) 295,206,750,222 197,160,594,675 86,708,401,105 11,337,754,442 - 266,101,767,527 143,181,077,035 113,873,147,399 9,047,543,093 - 563,213,691,128 563,213,691,128 - 417,148,392,498 417,148,392,498 - 33,340,681,467 8,069,760,909 23,005,523,838 2,265,396,720 38,679,304,845 37,609,263,035 1,070,041,810 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN B - TÀI SẢN DÀI HẠN Mã số Thuyết minh 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế - V.7 V.8 V.9 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 Số đầu năm 6,671,310,343,700 210 211 212 213 218 219 II Số cuối quý I 6,432,680,864,193 1,368,302,405,305 1,818,926,418,629 (450,624,013,324) 85,538,471,162 89,782,183,362 (4,243,712,200) 4,978,839,987,726 - V.10 V.11 49,000,000,000 56,000,000,000 (7,000,000,000) 6,377,015,377,786 6,137,305,903,446 1,385,964,508,805 1,814,251,323,143 (428,286,814,338) 85,407,428,189 89,544,343,362 (4,136,915,173) 4,665,933,966,452 48,580,000,000 56,000,000,000 (7,420,000,000) 189,629,479,507 187,795,084,210 1,834,395,297 191,129,474,340 189,295,084,210 1,834,390,130 7,674,947,287,042 7,265,213,888,091 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ Mã số 300 I 10 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn 330 331 332 333 334 335 336 337 B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU Thuyết minh Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định 430 431 432 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 Số đầu năm 6,386,920,291,166 V.14 V.15 V.16 V.17 6,096,889,655,619 1,570,298,152,644 1,046,540,804,906 483,088,130,716 1,198,878,225 7,919,393,649 13,470,109,000 771,900,837 17,308,935,311 - 1,339,937,511,654 742,303,071,987 524,159,514,795 5,772,840,158 8,018,652,122 36,083,433,261 6,159,654,952 17,440,344,379 - 4,816,622,138,522 4,816,622,138,522 - 4,756,952,143,965 4,756,952,143,965 - 1,288,026,995,876 V.12 V.13 400 I 10 11 Số cuối quý I 1,168,324,232,472 1,288,401,001,758 1,100,000,000,000 68,945,452,346 (902,752,100) (113,091,427,782) 47,284,353,739 14,200,000,000 171,965,375,555 - 1,170,972,983,232 1,100,000,000,000 68,945,452,346 (902,752,100) (215,666,661,549) 47,284,353,739 14,200,000,000 157,112,590,796 - (374,005,882) (374,005,882) - (2,648,750,760) (2,648,750,760) - 7,674,947,287,042 - 7,265,213,888,091 - CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Thuyết minh CHỈ TIÊU Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại: Dollar Mỹ (USD) Euro (EUR) Dollar HongKong (HKD) Yên Nhật (¥) Dollar Úc (AUD) Bảng Anh (£) Dollar Canada (CAD) … Dự toán chi nghiệp, dự án Số cuối quý I Số đầu năm - 2,642.09 42,045.74 - 9,725.60 41,906.12 7,117,262.76 - TP.HCM, ngày 17 tháng 04 năm 2010 _ Trương Thị Thu Hương Người lập biểu Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng tài kế tốn Ngơ Minh Lãng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quý I năm 2010 CHỈ TIÊU Mã Thuyết số minh Lũy kế từ đầu năm Quý I Năm Năm trước Năm Năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.1 664,913,541,756 563,360,431,488 664,913,541,756 563,360,431,488 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.1 21,149,438,400 1,438,476,700 21,149,438,400 1,438,476,700 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 VI.1 643,764,103,356 561,921,954,788 643,764,103,356 561,921,954,788 Giá vốn hàng bán 11 VI.2 563,709,766,644 472,774,689,036 563,709,766,644 472,774,689,036 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 80,054,336,712 89,147,265,752 80,054,336,712 89,147,265,752 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.3 Chi phí tài Trong đó: chi phí lãi vay 22 23 VI.4 6,314,549,458 22,515,853,777 16,123,948,221 373,107,898 26,324,416,061 15,863,105,392 6,314,549,458 22,515,853,777 16,123,948,221 373,107,898 26,324,416,061 15,863,105,392 Chi phí bán hàng 24 VI.5 21,194,572,597 25,010,775,607 21,194,572,597 25,010,775,607 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VI.6 18,130,799,499 21,755,046,532 18,130,799,499 21,755,046,532 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 24,527,660,297 16,430,135,450 24,527,660,297 16,430,135,450 11 Thu nhập khác 31 32,829,604 1,757,068,766 32,829,604 1,757,068,766 12 Chi phí khác 32 799,001,229 13 Lợi nhuận khác 40 (766,171,625) 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 52 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 18 Lãi cổ phiếu 70 VI.7 - 799,001,229 1,757,068,766 (766,171,625) 1,757,068,766 23,761,488,672 18,187,204,216 23,761,488,672 18,187,204,216 3,882,711,662 2,276,230,860 3,882,711,662 2,276,230,860 V.14 19,878,777,010 - - - 15,910,973,356 - 19,878,777,010 15,910,973,356 - - TP.HCM, ngày 17 tháng 04 năm 2010 _ Trương Thị Thu Hương Người lập biểu Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng tài kế tốn Ngơ Minh Lãng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU I Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Khấu hao tài sản cố định Các khoản dự phòng Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Tăng, giảm khoản phải thu Tăng, giảm hàng tồn kho Tăng, giảm khoản phải trả Tăng, giảm chi phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Chênh lệch tỉ giá giai đoạn đầu tư Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Quý I/2010 Quý I/2009 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Mã số - II Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 23,761,488,672 18,187,204,216 02 03 04 05 06 22,461,244,881 (305,504,400) (1,485,619,250) (6,314,549,458) 16,123,948,221 10,778,469,932 800,632,000 37,388,723 (373,107,898) 15,863,105,392 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 20 54,241,008,666 (15,722,772,584) (146,065,298,630) (66,933,256,871) 1,500,000,000 (21,511,702,336) (4,830,118,277) 1,086,947,654 (63,524,314,073) 102,575,233,767 (159,184,272,684) 45,293,692,365 3,495,973,158 815,522,553,148 (581,333,939,324) 1,500,000,000 (16,918,315,696) 21 (317,848,941,223) (1,179,692,876,543) VI.4 6,595,769,916 (2,597,326,217) 271,558,407,350 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 01 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 22 23 1,997,411,000 24 25 26 27 70,184,000 373,107,898 30 (315,781,346,223) (1,179,319,768,645) Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (tiếp theo) Mã số CHỈ TIÊU Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Quý I/2010 Quý I/2009 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn chủ sở hữu Tiền chi trả góp vốn cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 31 32 33 34 35 36 803,596,359,719 (440,444,774,019) 1,156,294,496,769 (283,296,828,536) (25,025,000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 363,151,585,700 Lưu chuyển tiền quý 50 (111,814,033,207) (34,788,718,062) Tiền tương đương tiền đầu quý 60 158,213,544,035 82,650,055,508 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối quý 70 V.1 132,714,897 V.1 46,532,225,725 46,532,225,725 872,972,643,233 (22,642,658) 47,838,694,788 TP.HCM, ngày 17 tháng 04 năm 2010 _ Trương Thị Thu Hương Người lập biểu _ Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng tài kế tốn Ngơ Minh Lãng Giám đốc CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2010 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất - chế biến Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất, mua bán xi măng, sản phẩm từ xi măng, vật liệu xây dựng (gạch, ngói, vữa xây tơ, bê tơng), clinker, ngun vật liệu, vật tư ngành xây dựng Xây dựng dân dụng kinh doanh bất động sản (cao ốc văn phòng cho thuê) II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TỐN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Giám đốc đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn máy vi tính IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo ngun tắc giá gốc Các đơn vị trực thuộc hình thành máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Báo cáo tài tồn Cơng ty lập sở tổng hợp báo cáo tài đơn vị trực thuộc Doanh thu số dư đơn vị trực thuộc loại trừ lập báo cáo tài tổng hợp Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua, dễ Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho tính theo phương pháp bình qn gia quyền hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ghi nhận giá gốc lớn giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hồn thành sản phẩm chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Các khoản phải thu thương mại phải thu khác Các khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm tồn chi phí mà Cơng ty phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí khơng thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí năm Giá trị tài sản công ty chuyển giao từ doanh nghiệp nhà nước theo Biên xác định giá trị doanh nghiệp ngày 27/9/2006 Cơng ty Kiểm tốn Việt Nam Kết đánh giá lại tài sản Công ty Bộ Xây dựng phê duyệt Quyết định số 1401/QĐ-BXD ngày 10/10/2006 Bộ Trưởng Bộ Xây dựng xác định giá trị doanh nghiệp để cổ phần hóa định số 960/QĐ-BXD ngày 03/07/2007 giá trị thực tế phần vốn nhà nước thời điểm bàn giao 18/01/2007 từ DNNN sang Công ty cổ phần xi măng Hà Tiên Giá trị tài sản cố định Trạm nghiền Phú Hữu chưa toán nên toàn tài sản Trạm nghiền ghi nhận tăng khấu hao theo giá tạm tính Khi tài sản cố định bán hay lý, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa sổ khoản lãi lỗ phát sinh việc lý tính vào thu nhập hay chi phí năm Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định sau: Loại tài sản cố định Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Tài sản cố định khác Số năm – 20 3–6 –5 – 20 Tài sản cố định thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm tồn chi phí mà Cơng ty phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí không thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí năm Tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Quyền sử dụng đất tồn chi phí thực tế Cơng ty chi có liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền chi để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Cụ thể sau: Giá trị quyền sử dụng đất: giá trị chuyển nhượng đánh giá lại 20 đất Phước Cơ, Thành phố Vũng Tàu Chi phí đền bù: chi phí bồi thường hỗ trợ đất đai, nhà cửa, trồng cho hộ dân cư ngụ mỏ đá Vĩnh Tân – Đồng Nai Chi phí đền bù phân bổ 10 năm Phần mềm máy tính Phần mềm máy tính tồn chi phí mà Cơng ty chi tính đến thời điểm đưa phần mềm vào sử dụng Phần mềm máy vi tính khấu hao năm Chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí năm Trường hợp chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang cần có thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để đưa vào sử dụng theo mục đích định trước bán chi phí vay vốn hóa Đầu tư tài Các khoản đầu tư vào chứng khốn ghi nhận theo giá gốc Chi phí trả trước dài hạn Giá trị thương hiệu Đây giá trị thương hiệu Công ty xác định Công ty kiểm toán Ernst & Young theo Báo cáo định giá ngày 25 tháng năm 2006 định giá lại theo Quyết định số 1401/QĐBXD ngày 10/10/2006 Bộ Xây dựng giá trị doanh nghiệp để cổ phần hóa Giá trị thương hiệu phân bổ 30 năm Giá trị quyền sử dụng đất trạm nghiền Phú Hữu Quyền sử dụng đất tiền thuê đất Công ty trả lần cho nhiều năm cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thời gian thuê đất 50 năm Quyền sử dụng đất phân bổ 25 năm 10 Chi phí phải trả Chi phí phải trả ghi nhận dựa ước tính hợp lý số tiền phải trả cho hàng hóa, dịch vụ sử dụng năm 11 Nguồn vốn kinh doanh - quỹ Nguồn vốn kinh doanh Công ty bao gồm: Vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhận theo số thực tế đầu tư cổ đông Trong quý I năm 2010 cơng ty tạm trích quỹ khen thưởng vá quỹ phúc lợi từ nguồn lợi nhuận năm 2009 5.025.992.251 đồng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 10 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 12 Thuế thu nhập doanh nghiệp Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25% thu nhập chịu thuế Công ty miễn thuế thu nhập doanh nghiệp thu nhập từ hoạt động kinh doanh năm kể từ năm bắt đầu kinh doanh có lãi giảm 50% năm Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 năm thứ Công ty hoạt động kinh doanh có lãi giảm 50% thuế 13 Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ chuyển đổi theo tỷ giá ngày phát sinh nghiệp vụ Số dư khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ qui đổi theo tỷ giá ngày cuối kỳ Chênh lệch tỷ giá phát sinh năm chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ ghi nhận vào thu nhập chi phí kỳ Tỷ giá sử dụng để qui đổi thời điểm ngày: 31/03/2010 : 18.544 VND/USD 31/03/2010 : 25.735 VND/EUR 14 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Khi bán hàng hóa, thành phẩm doanh thu ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hóa chuyển giao cho người mua khơng cịn tồn yếu tố khơng chắn đáng kể liên quan đến việc toán tiền, chi phí kèm theo khả hàng bán bị trả lại Tiền lãi ghi nhận Công ty có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch doanh thu xác định tương đối chắn Tiền lãi ghi nhận sở thời gian lãi suất kỳ V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Tiền chuyển Cộng Số cuối quý I 369.920.919 46.162.304.806 Số đầu năm 129.121.149 141.038.578.576 17.045.844.310 46.532.225.725 158.213.544.035 Số cuối quý I 65.343.594.800 70.940.516.414 (5.596.921.614) 65.343.594.800 Số đầu năm 8.055.501.400 13.537.927.414 (5.482.426.014) 8.055.501.400 Đầu tư ngắn hạn Đầu tư tài ngắn hạn - Cổ phiếu, đầu tư ngắn hạn khác - Dự phịng cho đầu tư chứng khốn ngắn hạn Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 11 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Phải thu khách hàng Số cuối quý I 189.692.537.965 3.882.612.330 3.585.444.380 197.160.594.675 Các khách hàng mua xi măng Các khách hàng mua gạch, cát, vữa Các khách hàng khác Cộng Số cuối quý I 11.463.105.240 Số đầu năm 20.000.000.000 37.031.386.336 57.065.194.458 38.213.909.529 86.708.401.105 36.807.952.941 113.873.147.399 Số cuối quý I 4.648.036.786 6.689.717.656 11.337.754.442 Số đầu năm 8.339.918.451 707.624.642 9.047.543.093 Số cuối quý I 25.174.473.145 323.778.062.299 3.219.187.902 143.315.408.073 67.726.559.709 563.213.691.128 Số đầu năm 34.742.857.142 271.637.974.874 2.118.169.730 75.986.807.101 32.662.583.651 417.148.392.498 Hàng tồn kho Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang Thành phẩm Cộng 143.181.077.035 Các khoản phải thu khác Thuế GTGT nhập chưa kê khai khấu trừ Các khoản phải thu khác Cộng 132.574.400.390 4.758.494.913 5.848.181.732 Trả trước cho người bán Công ty Polysius Cơng ty Trí Việt Thành Liên doanh TVT & Cơng ty Xây dựng & Sản xuất vật liệu xây dựng Các nhà cung cấp khác Cộng Số đầu năm Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Nguyên giá Số đầu năm Tăng kỳ Mua sắm Đầu tư xây dựng hoàn thành Giảm kỳ Thanh lý, nhượng bán Số cuối quý I 292.319.162.331 Máy móc thiết bị 1.450.142.752.935 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 61.360.840.763 3.483.128.381 3.483.128.381 Thiết bị, dụng cụ quản lý 10.428.567.114 1.814.251.323.143 1.221.951.568 4.705.079.949 1.221.951.568 4.705.079.949 29.984.463 29.984.463 292.319.162.331 1.450.142.752.935 64.843.969.144 Cộng 29.984.463 29.984.463 11.620.534.219 1.818.926.418.629 Giá trị hao mòn Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 12 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Nhà cửa, vật kiến trúc Số đầu năm Tăng kỳ Khấu hao kỳ Giảm kỳ Thanh lý, nhượng bán Số cuối quý I Giá trị lại Số đầu năm Số cuối quý I Máy móc thiết bị 125.483.405.817 2.613.689.352 2.613.689.352 258.760.650.077 18.448.321.900 18.448.321.900 Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý 36.549.424.740 1.002.591.705 1.002.591.705 7.493.333.704 289.844.897 289.844.897 428.286.814.338 22.354.447.854 22.354.447.854 17.248.868 17.248.868 17.248.868 17.248.868 450.624.013.324 128.097.095.169 277.208.971.977 37.552.016.445 7.765.929.733 166.835.756.514 164.222.067.162 1.191.382.102.858 1.172.933.780.958 24.811.416.023 27.291.952.699 2.935.233.410 1.385.964.508.805 3.854.604.486 1.368.302.405.305 Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng Bản quyền, Phần mềm máy đất sáng chế vi tính Nguyên giá Số đầu năm Cộng Cộng 86.789.508.560 909.098.120 1.845.736.682 237.840.000 89.544.343.362 237.840.000 86.789.508.560 909.098.120 2.083.576.682 89.782.183.362 1.789.508.560 692.616.548 75.758.178 75.758.178 1.654.790.065 31.038.849 31.038.849 4.136.915.173 106.797.027 106.797.027 1.789.508.560 768.374.726 1.685.828.914 4.243.712.200 Số đầu năm 85.000.000.000 216.481.572 190.946.617 85.407.428.189 Số cuối quý I 85.000.000.000 140.723.394 397.747.768 85.538.471.162 Tăng kỳ Giảm kỳ Số cuối quý I Giá trị hao mòn Số đầu năm Tăng kỳ Khấu hao kỳ Giảm kỳ Số cuối quý I Giá trị cịn lại Chi phí xây dựng dở dang Số cuối quý I Chi phí xây dựng tự làm XDCB dở dang Dự án Bình Phước Mỏ đá Vĩnh Tân Dự án Văn phịng 360 Bến Chương Dương Các cơng trình khác Sửa chữa lớn Cộng Số đầu năm 2.610.408.798 4.965.548.056.796 4.914.535.819.937 22.081.170.466 26.903.208.255 2.027.858.138 10.681.522.132 2.012.723.216 4.657.297.307.826 4.607.425.091.487 22.081.170.466 25.197.288.460 2.593.757.413 6.623.935.410 4.978.839.987.726 4.665.933.966.452 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 13 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 10 Đầu tư dài hạn khác Đầu tư cổ phiếu Dự phòng đầu tư cổ phiếu dài hạn Cộng 11 Số cuối quý I 56.000.000.000 (7.000.000.000) 49.000.000.000 Chi phí trả trước dài hạn Số đầu năm Kết chuyển vào chi phí SXKD quý Số cuối quý I 12 189.295.084.210 (1.500.000.000) 187.795.084.210 Tài sản dài hạn khác Thể khoản ký quỹ, ký cược dài hạn 13 Số đầu năm 56.000.000.000 (7.420.000.000) 48.160.000.000 Vay nợ ngắn hạn Số đầu năm 317.687.941.124 151.327.776.622 166.360.164.502 144.578.529.196 91.168.786.089 53.409.743.107 158.115.401.667 7.561.836.257 5.936.898.743 65.416.666.667 79.200.000.000 1.046.540.804.905 280.036.601.667 8.297.436.257 6.672.498.743 106.666.666.667 158.400.000.000 742.303.071.987 Số cuối quý I Vay ngắn hạn ngân hàng Các Ngân hàng nước Các Ngân hàng nước Vay ngắn hạn tổ chức cá nhân khác Công ty cổ phần tài Xi Măng (CFC) Tổng cơng ty CN Xi Măng Việt Nam (VICEM) Vay dài hạn đến hạn trả (xem thuyết minh số V.19) Ngân hàng Công thương VN – SGDII Ngân hàng Ngoại thương VN – TP.HCM Ngân hàng Đầu tư & phát triển – SGD II Các ngân hàng khác Cộng Số cuối quý I 626.524.983.744 460.514.122.234 166.010.861.510 261.900.419.494 108.490.676.387 153.409.743.107 Số đầu năm 17.188.189.568 Đây khoản vay tín chấp 14 Phải trả người bán Siam City Cement Public Co., Ltd Công ty cổ phần vận tải Hà Tiên Công ty ABB – Switzerland Công ty Haver & Boecker Công ty Loesche Công ty Lắp máy 69-3 Các nhà cung cấp khác Cộng 16.534.222.214 63.125.912.477 16.257.648.470 87.285.411.080 299.884.936.475 483.088.130.716 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 51.727.761.237 13.339.232.607 89.242.655.333 10.054.321.090 352.607.354.960 524.159.514.796 14 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 15 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số đầu năm Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế GTGT hàng nhập Thuế tiêu thụ đặc biệt Thuế xuất, nhập Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Thuế nhà đất Tiền thuê đất Các loại thuế khác Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng Số phải nộp kỳ Số nộp kỳ Số cuối quý I 44.805.325.480 44.805.325.480 3.216.701.341 22.233.068.131 20.848.168.360 4.601.601.112 3.982.383.052 495.494.929 300.008.800 3.882.711.662 1.219.955.137 261.816.100 4.830.118.277 1.715.450.066 300.008.800 3.034.976.437 789.654.550 10.000.000 789.654.550 10.000.000 24.064.000 21.000.000 24.064.000 21.000.000 8.018.652.122 73.223.531.060 73.322.789.533 7.919.393.649 261.816.100 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng sau: Xi măng, gạch, Vữa, Cát tiêu chuẩn, phế liệu, vận chuyển 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Thuế thu nhập doanh nghiệp Xem thuyết minh số IV.12 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp năm dự tính sau: Quý I / 2010 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 23.761.488.672 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp: 518.322.822 - Các khoản điều chỉnh tăng 796.957.060 - Các khoản điều chỉnh giảm (278.634.238) Tổng thu nhập chịu thuế 24.279.811.494 Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25% Thuế thu nhập doanh nghiệp dự tính phải nộp 6.069.952.874 Thuế thu nhập doanh nghiệp giảm 50% (3.034.976.437) Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 3.034.976.437 Thuế tài nguyên Công ty phải nộp thuế tài nguyên cho hoạt động khai thác đá mỏ đá Vĩnh suất 7% dựa giá tính thuế sản lượng đá khai thác Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài Năm trước 183.509.372.165 (335.121.206) 294.698.794 (629.820.000) 183.174.250.959 25% 45.793.562.740 (22.896.781.370) 22.896.781.370 Tân với mức thuế 15 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Tiền thuê đất Nộp theo Hợp đồng thuê đất kho, văn phịng, nhà cửa Thành phố Hồ Chí Minh, Lâm Đồng mỏ đá Vĩnh Tân, Đồng Nai Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 16 Chi phí phải trả Chi phí lãi vay phải trả 17 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 18 Số đầu năm 908.461.380 11.254.285.251 5.277.597.748 17.440.344.379 Số cuối q I Kinh phí cơng đồn Phải trả Tổng công ty Các khoản phải trả khác Cộng Số cuối quý I 758.531.450 11.254.285.251 5.296.118.610 17.308.935.311 Số đầu năm 535.123.659.243 530.764.862.141 1.821.600.000.000 2.459.898.479.279 4.816.622.138.522 1.718.475.836.077 2.507.711.445.747 4.756.952.143.965 Vay nợ dài hạn Vay dài hạn ngân hàng - Ngân hàng Đầu tư & Phát triển – Sở Giao dịch II (b) - Vay hợp vốn Ngân hàng thương mại Nhà nước Ngân hàng Đầu tư & phát triển – Sở Giao dịch II làm đầu mối (c) - Ngân hàng Société Générale (d) Cộng (b) Khoản vay tín chấp Ngân hàng Đầu tư & Phát triển – Sở Giao dịch II để tài trợ dự án trạm nghiền Quận 9, thời hạn vay 10 năm (c) Khoản vay chấp tài sản dự án, tài trợ vốn vay hợp vốn Ngân hàng thương mại Nhà nước Ngân hàng Đầu tư & phát triển – Sở Giao dịch II làm đầu mối để tài trợ cho dự án Xi măng Bình Phước với khoản tín dụng tối đa 1.980 tỷ đồng, thời hạn vay 11 năm (d) Khoản vay có bảo lãnh Bộ Tài chính, vay ngân hàng Société Générale để tài trợ gói thiết bị số Dự án Xi măng Bình Phước với hạn mức EUR51.584.785 USD17.082.379, thời hạn vay 13 năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 16 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Chi tiết số phát sinh khoản vay nợ dài hạn Số tiền vay Chênh phát sinh Số đầu năm quý I lệch tỷ giá Vay dài hạn ngân hàng 4.756.952.143.965 156,994,782,735 (97,324,788,178) Cộng 4.756.952.143.965 156,994,782,735 (97,324,788,178) 19 Sồ kết chuyển năm Trả tiền vay Số cuối năm 4,816,622,138,522 4,816,622,138,522 Vốn chủ sở hữu Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Thông tin biến động vốn chủ sở hữu trình bày Phụ lục Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn đầu tư Nhà nước Vốn góp cổ đông, thành viên, Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (*) Cộng Số cuối quý I 725.438.730.000 374.561.270.000 68.945.452.346 (902.752.100) 1.168.042.700.246 Số đầu năm 725.438.730.000 374.561.270.000 68.945.452.346 (902.752.100) 1.168.042.700.246 Cơng ty có mua lại 48.000 cổ phiếu làm cổ phiếu quỹ từ năm 2008 20 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Trong quý I Công ty tạm trích quỹ từ nguồn lợi nhuận năm 2009 5.025.992.251 đồng VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu - Xi măng - Vữa xi măng xây dựng, gạch loại, cát ISO - Vật liệu phụ, phụ tùng, phế liệu dịch vụ khác Các khoản giảm trừ doanh thu - Chiết khấu thương mại Doanh thu Quý I năm 664.913.541.756 658.903.682.381 5.341.098.952 Quý I năm trước 563.360.431.488 556.648.181.793 4.730.300.618 668.760.423 1.981.949.077 21.149.438.400 643.764.103.356 1.438.476.700 539.061.333.298 Quý I năm 559.979.219.967 Quý I năm trước 468.602.482.832 3.730.546.677 4.036.699.795 135.506.409 Giá vốn hàng bán Giá vốn xi măng thành phẩm Giá vốn thành phẩm xi măng xây dựng, gạch loại, cát ISO Giá vốn clinker, vật liệu cung cấp dịch vụ Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 17 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Quý I năm khác Cộng Quý I năm 2.890.507.764 Quý I năm trước 307.883.866 3.143.462.016 280.579.678 6.314.549.458 65.224.032 373.107.898 Quý I năm 16.123.948.221 4.163.183.496 2.534.226.460 (305.504.400) 22.515.853.777 Quý I năm trước 15.863.105.392 Quý I năm 3.103.670.954 46.852.359 132.434.364 158.725.257 3.188.180.834 2.086.177.374 11.476.493.234 1.002.038.221 21.194.572.597 Quý I năm trước 4.559.647.785 88.525.101 189.559.205 138.398.502 4.441.394.129 1.713.086.695 13.026.498.403 853.665.787 25.010.775.607 Quý I năm 6.157.690.198 541.824.746 878.808.812 1.431.295.148 3.260.556.641 5.860.623.954 18.130.799.499 Quý I năm trước 11.099.050.587 713.942.030 745.794.151 1.227.900.495 1.146.727.938 6.821.631.331 21.755.046.532 9.660.678.669 800.632.000 26.324.416.061 Chi phí bán hàng Chi phí nhân viên Chi phí ngun vật liệu bao bì Chi phí dụng cụ, đồ dung Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí quảng cáo Chi phí khuyến Chi phí tiền khác Cộng 472.774.689.036 Chi phí tài Chi phí lãi vay Chiết khấu tốn Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phịng giảm giá chứng khoán Cộng 563.709.766.644 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi ngân hàng Lãi chênh lệch tỷ giá ngoại tệ Cổ tức Cộng Quý I năm trước Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên Chi phí vật liệu quản lý Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 18 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho qúy I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Thu nhập khác Quý I năm Tiền phạt vi phạm hợp đồng Thu nhập giải phóng tàu nhanh Thu nhập khác Cộng 32.829.604 32.829.604 Quý I năm trước 49.955.970 915.763.618 791.349.178 1.757.068.766 Chi phí khác CP giải phóng tàu nhanh Chi phí khác Cộng Q I năm 786.265.634 12.735.595 799.001.229 Quý I năm trước TP.Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng năm 2010 Trương Thị Thu Hương Người lập biểu Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng TCKT Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài Ngô Minh Lãng Giám đốc 19 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý I kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Phụ lục 1: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Số đầu năm trước 870,000,000,000 Phát sinh năm trước 230,000,000,000 Mua lại cổ phiếu phát hành Kết chuyển vào kết kinh doanh Lợi nhuận năm trước Trích lập quỹ năm trước Chia cổ tức năm trước Tăng khác Số dư cuối năm trước 1,100,000,000,000 230,000,000,000 Số dư đầu kỳ 1,100,000,000,000 Phát sinh kỳ Lợi nhuận kỳ Trích lập quỹ kỳ Số dư cuối quý I 1,100,000,000,000 68,945,452,346 68,945,452,346 68,945,452,346 68,945,452,346 68,945,452,346 (902,752,100) - Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 22,200,000,000 - 10,300,000,000 - 77,597,318,355 - 979,194,566,255 83,278,790,797 - - - - 160,612,590,796 160,612,590,796 - 25,063,233,739 21,120,000 47,284,353,739 25,084,353,739 47,284,353,739 47,284,353,739 3,900,000,000 14,200,000,000 3,900,000,000 14,200,000,000 14,200,000,000 Chênh lệch tỉ giá (215,666,661,549) (902,752,100) (902,752,100) (902,752,100) Quỹ đầu tư phát triển - Cổ phiếu ngân quỹ (215,666,661,549) (215,666,661,549) (215,666,661,549) 102,575,233,767 (113,091,427,782) (33,220,918,356) (47,876,400,000) 157,112,590,795 Cộng (4,257,684,617) (47,876,400,000) 21,120,000 1,170,972,983,231 79,515,272,440 157,112,590,795 19,878,777,010 (5,025,992,250) 171,965,375,555 1,170,972,983,231 102,575,233,767 19,878,777,010 (5,025,992,250) 1,288,401,001,758 TP.HCM, ngày 22 tháng 04 năm 2010 Trương Thị Thu Hương Người lập biểu _ Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng tài kế tốn _ Ngô Minh Lãng Giám đốc ... 1, 046,540,804,906 4 83, 088 , 13 0, 716 1, 198,878,225 7, 919 ,39 3,649 13 ,470 ,10 9,000 7 71, 900, 837 17 ,30 8, 935 , 31 1 - 1, 33 9, 937 , 511 ,654 742 ,30 3,0 71, 987 524 ,15 9, 514 ,795 5,772,840 ,15 8 8, 018 ,652 ,12 2 36 ,0 83, 433 ,2 61 6 ,15 9,654,952... 44.805 .32 5.480 3. 216 .7 01. 3 41 22. 233 .068 . 13 1 20.848 .16 8 .36 0 4.6 01. 6 01. 112 3. 982 .38 3.052 495.494.929 30 0.008.800 3. 882. 711 .662 1. 219 .955 . 13 7 2 61. 816 .10 0 4. 830 .11 8.277 1. 715 .450.066 30 0.008.800 3. 034 .976. 437 ... 1, 500,000,000 ( 21, 511 ,702 ,33 6) (4, 830 ,11 8,277) 1, 086,947,654 ( 63, 524, 31 4 ,0 73) 10 2,575, 233 ,767 (15 9 ,18 4,272,684) 45,2 93, 692 ,36 5 3, 495,9 73 ,15 8 815 ,522,5 53 ,14 8 (5 81, 33 3, 939 ,32 4) 1, 500,000,000 (16 , 918 , 31 5 ,696)

Ngày đăng: 26/07/2014, 18:27

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • can doi ke toan.pdf

  • Ketquakinhdoanh

  • Luuchuyentiente1

  • thuyet minh BCTC quy 1-2010

  • phuluc1

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan