TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - SỐ 1(36).2010 36 NGHIÊN CỨU GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG DỰ ÁN THI CÔNG XÂY DỰNG RESEARCH SOLUTIONS RISK MANAGEMENT IN PROJECT CONSTRUCTION Phạm Thị Trang Trường Đại học Bách khoa, Đại học Đà Nẵng TÓM TẮT Hiện nay, việc nhận dạng, đánh giá, kiểm soát nhằm hạn chế tác động xấu từ các ảnh hưởng tới dự án thi công xây dựng chưa được chú trọng, còn đối phó bị động. Chính các tác động không ổn định từ môi trường xung quanh và sự điều chỉnh nội tại dự án dẫn đến phải thay đổi nhiều tiêu chí cơ bản được dự tính ban đầu và làm thay đổi hiệu quả của dự án. Đó chính là sự tồn tại của rủi ro đối với quá trình thi công xây dựng. Rủi ro xuất hiện khi tồn tại đồng thời hai yếu tố cơ bản : yếu tố gây rủi ro và đối tượng chịu tác động, ảnh hưởng. Sớm chủ động nhận dạng, phân tích, đánh giá, có biện pháp kiểm soát và giảm thiểu tác động của rủi ro tới các dự án thi công xây dựng phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế của Việt Nam nhằm phân tích và đánh giá đúng hiệu quả của dự án mang lại, phục vụ công tác quản lý đầu tư và xây dựng là hết sức cần thiết. Bài báo này nghiên cứu các giải pháp kiểm soát rủi ro trong quá trình thi công xây dựng nhằm nâng cao hiệu quả thực hiện các hợp đồng xây dựng, vừa đem lại lợi ích cho doanh nghiệp nhận thầu vừa đem lại lợi ích cho Nhà nước. ABSTRACT Currently, the identification, assessment and control to limit the adverse impact from the impact construction projects are not focused, still coping with the. The main impacts from unstable surroundings and adjust to internal project to change many basic criteria of the original estimates, and changes the efficiency of project. That is the existence of risks to the process of construction. Risk occurs when exist simultaneously two basic elements: risk factors and subject to impact, influence. Early actively identify, analyze, evaluate, take measures to control and minimize the impact of risks to the project construction in accordance with the conditions for economic development of Vietnam in order to analyze and assess true cost effectiveness of the project offers, service management and construction investment is urgently needed. This topic researchs solutions to control risk in the project construction to improve the performance of the building just to benefit the business has received bids to benefit the state. 1. Đặt vấn đề Những năm qua, đầu tư xây dựng ở nước ta không ngừng tăng nhanh cả về quy mô, lĩnh vực với sự tham gia rộng rãi của toàn xã hội. Trong đó giai đoạn triển khai thi công là giai đoạn dài nhất và rất nhạy cảm đối với các tác động của rất nhiều yếu tố so với tất cả các giai đoạn khác của một dự án đầu tư xây dựng. Tình hình biến động về chính trị, kinh tế của thế giới đã tác động không nhỏ đến nền kinh tế nước ta, làm cho giá cả một số TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - SỐ 1(36).2010 37 loại vật tư xây dựng thay đổi ảnh hưởng đến kinh phí xây dựng các công trình. Bên cạnh đó, trình độ nhân công, trình độ quản lý của nhân lực trong ngành xây dựng hiện nay cũng hạn chế, vẫn còn theo lề lối thủ công, không có tác phong làm việc và quản lý chuyên nghiệp dẫn đến việc quản lý và kiểm soát còn nhiều bất cập và bị động. Đó chính là nguyên nhân dẫn đến sự tồn tại rủi ro đối với quá trình thi công xây dựng. Các rủi ro thường gây ra những tổn thất đòi hỏi phải tốn kém những khoản chi phí để khắc phục. Để đối phó với các rủi ro, các tổ chức phải thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro. Hiện nay đã có khá nhiều tài liệu trong nước và nước ngoài nghiên cứu về vấn đề rủi ro. Tuy nhiên các tài liệu này chỉ đề cập đến những rủi ro nói chung và các rủi ro trong một số ngành kinh doanh mang tính chất đặc biệt như kinh doanh tiền tệ, kinh doanh kim loại quý, kinh doanh bảo hiểm. Trong lĩnh vực thi công xây dựng, về vấn đề rủi ro cho đến nay hầu như chưa có những nghiên cứu đầy đủ mang tính hệ thống để có thể đưa ra những nhận xét, đánh giá và đặc biệt là đưa ra các phương pháp, biện pháp quản trị rủi ro, đảm bảo an toàn. Như vậy, việc đánh giá và kiểm soát rủi ro của các dự án thi công xây dựng hiện nay còn mang tính chủ quan và chưa được xem xét một cách tổng thể, toàn diện trên nhiều mặt. 2. Tổng quan về vấn đề rủi ro trong dự án triển khai thực hiện quá trình thi công 2.1. Các yêu cầu cần đảm bảo trong dự án thi công xây dựng Nội dung kiểm soát rủi ro trong thi công xây dựng công trình bao gồm: kiểm soát tiến độ xây dựng, kiểm soát chất lượng xây dựng, kiểm soát an toàn lao động trên công trường xây dựng, kiểm soát môi trường xây dựng. Để có thể kiểm soát tốt các mặt này, Nhà thầu phải thực hiện tốt các yêu cầu sau: + Thi công công trình theo đúng thiết kế. + Thực hiện đúng các quy trình, quy phạm kỹ thuật trong thi công. + Tôn trọng các quy định hiện hành về quản lý hoạt động kinh doanh xây lắp, thực hiện đầy đủ mọi điều khoản trong hợp đồng thi công đã ký. + Tôn trọng sự giám sát thi công theo quyền sở hữu công trình và theo quy chế quản lý xây dựng của ngành, của Nhà nước. 2.2. Những sự cố rủi ro có thể xảy ra trong khi triển khai thi công 2.2.1. Các rủi ro ở khâu tiến hành tổ chức thi công xây dựng công trình a) Rủi ro do các yếu tố ngẫu nhiên tác động từ bên ngoài + Rủi ro do các yếu tố ngẫu nhiên như môi trường, khí hậu: Do đặc điểm của ngành xây dựng chủ yếu là sản xuất ngoài trời trong thời gian dài nên các yếu tố thời tiết, khí hậu có ảnh hưởng rất lớn đến thời gian thực hiện dự án, chất lượng và chi phí của dự án. + Rủi ro do những biến động bất ngờ của thị trường: Xây dựng là một t rong TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - SỐ 1(36).2010 38 những ngành kinh tế quan trọng và chiếm một lượng vốn đầu tư rất lớn của nền kinh tế quốc dân. Những biến động lớn và bất ngờ của thị trường trong và ngoài nước ảnh hưởng rất lớn đến các dự án xây dựng. Các biến động này đem theo các rủi ro về mặt tài chính đối với dự án đồng thời ảnh hưởng đến tiến độ thực hiện dự án. b) Rủi ro do các nguyên nhân kỹ thuật: liên quan đến việc đầu tư, trang bị máy móc, thiết bị phục vụ cho quá trình thi công xây dựng và việc sử dụng các máy móc thiết bị đó. Rủi ro trong đầu tư mua sắm máy móc thiết bị: + Khả năng thu hồi vốn đầu tư thấp + Rủi ro do hao mòn vô hình: do sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật gây ra + Rủi ro do đầu tư mua sắm thiết bị không đồng bộ dẫn đến việc làm chậm quá trình đưa máy móc thiết bị vào sử dụng, g ây ứ đọng vốn đầu tư và kéo theo các ảnh hưởng lớn khác đến dự án. + Rủi ro do thiếu thông tin, kinh nghiệm trong việc đầu tư mua sắm trang thiết bị nên phải sử dụng công nghệ lạc hậu. Rủi ro trong việc sử dụng máy móc thiết bị: + Không có sự phù hợp giữa trình độ của người sử dụng và máy móc công nghệ mới: máy móc thiết bị hiện đại trong khi người công nhân chưa được đào tạo, chưa biết cách thao tác hoặc chưa thành thạo, các điều kiện bảo trì chưa đảm bảo. + Khả năng thực tế của máy móc thiết bị và người sử dụng: công suất hoạt động của máy móc thiết bị mới nhiều khi chưa thể xác định chính xác ngay từ đầu; năng suất lao động của người công nhân hay kỹ thuật viên điều khiển các máy móc thiết bị mới đó chưa đạt yêu cầu trong thời gian đầu sử dụng. + Người công nhân thiếu kinh nghiệm khi sử dụng các thiết bị + Ý thức kỷ luật của người công nhân khi sử dụng thiết bị thấp + Điều kiện khí hậu ở Việt Nam có thể đem đến các rủi ro làm cho máy móc thiết bị dễ hư hỏng nên không thực hiện đúng chế độ bảo quản. 2.2.2. Các rủi ro trong khâu kiểm tra giám sát, nghiệm thu, bàn giao + Do khâu ki ểm tra giám sát thường xuyên không được coi trọng theo đúng quy chế. + Do các hiện tượng tiêu cực giữa giám sát thi công của chủ đầu tư và điều hành thi công của tổ chức xây dựng. 2.2.3. Rủi ro do các nguyên nhân xuất phát từ thủ tục hành chính, pháp lý + Rủi ro do sự thay đổi chính sách thuế làm thay đổi các khoản thu nhập cũng như khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp. + Rủi ro do sự thay đổi hạn ngạch, thuế quan hoặc các giới hạn thương mại khác. + Rủi ro do sự thay đổi các quy định về quản lý và tuyển dụng lao động như TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - SỐ 1(36).2010 39 thay đổi quy định mức lương tối thiểu, thay đổi chế độ làm việc (như thời gian làm việc trong ca, số ngày làm việc trong tuần …) + Rủi ro do sự thay đổi chính sách tiền tệ. + Trong thời gian thực hiện dự án, Chính phủ có thể đưa ra nhiều biện pháp sử dụng lãi suất để quản lý và kiểm soát lạm phát và vấn đề này có thể làm phát sinh rủi ro đối với các tổ chức tham gia thực hiện dự án. + Rủi ro do sự thay đổi các quy định khác của Chính phủ về việc tài trợ hoặc bảo trợ cho một ngành nào đó quyền phát triển hoặc cơ hội kinh doanh; rủi ro do những quy định liên quan đến việc kiểm soát chất thải, quy trình sản xuất để bảo vệ môi trường, bảo vệ sức khỏe người lao động … 2.2.4. Ảnh hưởng của các rủi ro trong dự án thi công xây dựng TT Các trục trặc thường gặp Mức độ xuất hiện Mức độ tác động Nguyên nhân của các trục trặc 1 Chất lượng xây dựng kém, không đáp ứng yêu cầu Phổ biến Nghiêm trọng - Giám sát không chặt chẽ và không tuân thủ theo hợp đồng, quy định. - Thiết kế sai, không phù hợp với tình hình xây dựng. - Nhà thầu năng lực hạn chế và không đáp ứng được yêu cầu. - Giá bỏ thầu quá thấp, không đủ chi trả các chi phí xây dựng. - Ảnh hưởng của thời tiết, khí tượng thuỷ văn và của con người. - Bắt đầu xây dựng khi quá trình giải phóng mặt bằng chưa hoàn tất. - Vốn xây dựng không đủ và bị chậm, đặc biệt là vốn ngân sách. - Nhiều tiêu cực trong quá trình xây dựng của các bên tham gia dự án. 2 Sử dụng vật liệu kém chất lượng và bớt khối lượng Phổ biến Nghiêm trọng 3 Chi phí quyết toán chậm, nợ đọng lâu ngày Rất phổ biến Bình thường 4 Xây dựng ảnh hưởng tới môi trường (bụi, tiếng ồn ) Phổ biến Nghiêm trọng 5 Chậm tiến độ xây dựng Rất phổ biến Nghiêm trọng 6 Tăng chi phí xây dựng Phổ biến Nghiêm trọng 7 Hồ sơ xây dựng không đầy đủ Phổ biến Bình thường 8 Các lỗi kỹ thuật (rỗ bê tông, rỉ thép, cấp phối không đạt ) Phổ biến Nghiêm trọng 9 Không quyết toán được các hạng mục đã hoàn thành Phổ biến Bình thường 10 Nhiều tai nạn lao động Bình thường Rất nghiêm trọng TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - SỐ 1(36).2010 40 3. Quá trình kiểm soát rủi ro trong dự án thi công xây dựng Quá trình kiểm soát rủi ro gồm 4 bước: Nhận dạng rủi ro → Phân loại rủi ro → Đánh giá và ước lượng rủi ro → Xử lý rủi ro Sơ đồ quản trị rủi ro Sơ đồ khắc phục rủi ro TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - SỐ 1(36).2010 41 2.4.2. Các biện pháp quản trị rủi ro trong dự án triển khai thi công 4. Kết luận và kiến nghị 4.1. Kết luận Bài báo đã giải quyết được những vấn đề sau: + Đã làm rõ một số khái niệm cơ bản liên quan đến rủi ro như: khái niệm rủi ro, bất định, quản trị rủi ro + Đã lược khảo các phương pháp phân tích rủi ro. + Đã nêu rõ nội dung của các giai đoạn chính của một quá trình quản trị rủi ro gồm: nhận dạng rủi ro, phân loại rủi ro, đánh giá và ước lượng rủi ro, xử lý rủi ro. + Đã phân tích được 7 đặc điểm của t hi công xây dựng gây nên các rủi ro cho doanh nghiệp xây lắp. + Đã tiến hành phân tích các rủi ro điển hình ở giai đoạn triển khai thi công sau khi thắng thầu và đánh giá được mức độ xuất hiện, mức độ tác động của các rủi ro này. + Đã xây dựng được sơ đồ quản trị rủi ro và sơ đồ khắc phục rủi ro cho doanh nghiệp xây lắp ở giai đoạn triển khai thi công. + Đã đề xuất được các biện pháp phòng ngừa các rủi ro trong giai đoạn triển khai thi công. TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - SỐ 1(36).2010 42 4.2. Kiến nghị Các doanh nghiệp xây lắp cần: + Quan tâm hơn nữa và tích cực áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro trong khi triển khai thi công công trình. + Chú trọng hơn nữa vấn đề tích lũy các số liệu liên quan đến các rủi ro xảy ra trong quá trình triển khai thi công của mình để làm cơ sở tính toán các trị số xác suất phục vụ cho công tác quản trị rủi ro có hiệu quả. + Nâng cao năng lực dự báo rủi ro. + Tích cực hơn nữa trong công tác tuyên truyền giáo dục ý thức phòng ngừa rủi ro đến từng thành viên tham gia vào hoạt động thi công của doanh nghiệp để đảm bảo sự phát triển bền vững cho doanh nghiệp. TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] GS.TSKH NGUYỄN VĂN CHỌN, Quản lý Nhà nước về kinh tế và quản trị kinh doanh trong xây dựng, NXB Xây dựng, Hà nội 1999. [2] NGUYỄN ĐĂNG HẠC, Phân tích kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp xây dựng, Nhà xuất bản xây dựng, Hà nội 1998. [3] NCS NGUYỄN LIÊN HƯƠNG, Nghiên cứu vấn đề rủi ro và các biện pháp quản trị rủi ro, đảm bảo an toàn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp xây lắp, Luận án tiến sĩ kinh tế, Hà nội 5/2004. [4] NGUYỄN HUY THANH, Tổ chức sản xuất xây dựng, Nhà xuất bản xây dựng, Hà nội 1998. [5] C, HrTHUR WILLIAMS, Risk managemant and Insurance, International Editions 1998. [6] James P.Lewis (2007), Fundamentals of Project Management, Amacom, a division of American Management Association, the United States of America. [7] Keith Potts (2008), Construction Cost Management: Learning from case studies, by Taylor & Francis Group, in the USA and Canada. [8] Martin van Staveren (2006), Uncertainty and Ground Conditions: A Risk Management Approach, Elsevier Ltd, in the Great Britain. [9] MARTIN VAN STAVEREN (2006), Uncertainty and Ground Conditions: A Risk Management Approach, Elsevier Ltd, the Great Britain. . về vấn đề rủi ro trong dự án triển khai thực hiện quá trình thi công 2.1. Các yêu cầu cần đảm bảo trong dự án thi công xây dựng Nội dung kiểm soát rủi ro trong thi công xây dựng công trình. soát rủi ro trong dự án thi công xây dựng Quá trình kiểm soát rủi ro gồm 4 bước: Nhận dạng rủi ro → Phân loại rủi ro → Đánh giá và ước lượng rủi ro → Xử lý rủi ro Sơ đồ quản trị rủi ro . đánh giá đúng hiệu quả của dự án mang lại, phục vụ công tác quản lý đầu tư và xây dựng là hết sức cần thi t. Bài báo này nghiên cứu các giải pháp kiểm soát rủi ro trong quá trình thi công xây