LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang25 Bảng 7: Tình hình nợ quá hạn của DN ngoài quốc doanh Đơn vi: Tỷ đồng CHỈ TIÊU 2002 2003 2004 Tổng dư nợ 285,7 299,4 418,1 1. Tổng dư nợ 2. Dư nợ quá hạn của DN NQD Tỷ trọng trên tổng dư nợ % 281,2 1,5 0,53% 298,2 1,2 0,4% 417,2 0,9 0,2% ( Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân) Số liệu ở bảng trên cho ta thấy tình hình nợ quá hạn tại NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng qua các năm là rất thấp, không có nợ quá hạn của các doanh nghiệp Nhà nước, ngày càng giảm cả về số lượng và tỷ trọng. Năm 2002 tổng dư nợ quá hạn chỉ có 1,5 tỷ chiếm 0,53% trên tổng dư nợ. Và đến năm 2004 dư nợ quá hạn xuống chỉ còn 0,9 t ỷ chiếm 0,2 %. Nhìn chung trong những năm qua, bên cạnh việc tăng trưởng dư nợ nói chung, đặc biệt là dư nợ đối với nền kinh tế ngoài quốc doanh, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng rất chú trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng bằng các biện pháp hạn chế nợ quá hạn. Theo bảng số 7 ta thấy, nợ quá hạn chỉ xảy ra ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, nhưng rất thấp n ăm 2002 là 1,5 tỷ chiếm 0,53% và đến năm 2004 đã giảm xuống còn 0,9 tỷ chiếm 0,2 %. Theo cán bộ tín dụng của Ngân hàng đánh giá thì phần lớn nợ quá hạn có khả năng thu hồi. Đây là dấu hiệu đáng mừng của Chi nhánh trong việc giảm rủi ro tín dụng nói chung, và tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng. Như vậy, có thể đánh giá tình hoạt động của Chi nhánh là lành mạnh, hầu hết các đơn vị vay vốn đều là những đơn vị làm ăn có hiệu quả, kiểm soát rất chặt chẽ trong vấn đề cho vay. + Phân tích nợ quá hạn theo thời gian: LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang26 Theo số liệu bảng số 8 ta thấy năm 2002 mới phát sinh dưới 06 tháng nhiều chiếm 60%, các khoản nợ quá hạn trên 12 tháng chiếm tỷ trọng rất thấp. Đến năm 2004 thì khoản nợ quá hạn trên 12 tháng đã không còn. Điều này chúng tỏ sự quản lý rất chặt chẽ từ trên xuống về việc cho vay và xử lý nợ của Ngân hàng. Đây là yếu tố rất quan trọng trong hệ thố ng ngân hàng về tỷ lệ hoàn vốn, Ngân hàng Á châu luôn duy trì tỷ lệ nợ quá hạn trong ba năm qua luôn dưới 1%. Bảng 8: Nợ quá hạn phân theo thời gian Đơn vị: Tỷ đồng 2002 2003 2004 CHỈ TIÊU Số tiền % Số tiền% Số tiền % - KT ngoài quốc doanh +Q.hạn dưới 6 tháng +Q.hạn 6 -> 12 tháng +Q.hạn trên 12 tháng 1,5 0,9 0,4 0,2 100 60 27 13 1,2 0,7 0,3 0,2 100 58,3 25 17 0,9 0,5 0,4 0 100 56 44 0 ( Nguồn ; Phòng kế toán) Nhìn chung tình hình hoat động của Chi nhánh là rất quy mô và chặt chẽ về tín dụng do đó Ngân hàng chưa có trường hợp nào có tổn thất về vốn. 2.3. Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngoài quốc doanh ở NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng . 2.3.1. Những kết quả đạt được. Với sự nỗ lực của mình, chi nhánh NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã hoàn thành tốt nhiệm vụ và đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Đó là: - Năm 2004, tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng là 245 tỷ đồng, tăng 51,3% so với năm 2003. Để tăng nguồn vốn ổn định và vững chắc NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã thu hút mọi nguồn vốn nhàn rỗi của các tầng lớp dân LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang27 cư, các tổ chức kinh tế, xã hội…Điều này tạo thuận lợi giúp Ngân hàng có thể đầu tư các dự án trung và dài hạn lớn. - Dư nợ cho vay năm sau cao hơn năm trước, mở rộng được khách hàng có quan hệ tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho các loại khách hàng đến vay vốn Ngân hàng; gắn hoạt động tín dụng để không những giúp các doanh nghiệp, cá nhân mở rộng s ản xuất và kinh doanh. - Bằng việc cấp tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng gián tiếp tạo công ăn việc làm cho người lao động, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội. Mặc dù, các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Chi nhánh chưa nhhiều, nhưng đó là những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, đảm bảo thanh toán nợ đúng hạn tạo thuận lợi cho công tác tín dụng của Ngân hàng. - Nợ quá hạn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh năm 2004 đã giảm xuống còn 0,9 tỷ chiếm 0,2 % so với tổng dư nợ. Các nhân viên của Ngân hàng đã cố gắng hết mình để giúp cho Ngân hàng không còn nợ quá hạn trong những năm tiếp theo. Hoạt động tín dụng luôn là thế mạnh của NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng trong những năm qua, với mức tăng trưởng dư nợ cao và tỷ lệ nợ xấu thấp. Đây là lĩnh vực hoạt động luôn mang lại hiệu quả cao và sẽ được NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng chú trọng. Ngân hàng đạt được những kết quả nói trên là do một số nguyên nhân sau: - Trong quan hệ tín dụng với khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã giải quyết cho vay nhanh chóng, kịp thời nhưng vẫn đảm bảo đầy đủ nguyên tắc tín dụ ng, đặc biệt chú ý đến tính an toàn và hiệu quả tín dụng. - Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng tốt với Chi nhánh thì khi vay với khối luợng lớn, Chi nhánh áp dụng chế độ ưu đãi để tăng sức cạnh tranh, nhằm thu hút khách hàng đến với Ngân hàng. LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang28 - Ngoài ra, Ngân hàng luôn có nhiều biện pháp để tiếp cận với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh làm ăn có hiệu quả, nhằm thu hút tối đa nguồn vốn để đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng. - Ngân hàng luôn chú trọng đến công tác thẩm định các dự án xin vay, làm tốt công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, từ đó phân loại khách hàng nhằm có chính sách phù hợp, đáp ứng hiệu quả kinh doanh. Mặt khác thông qua hội nghị khách hàng và trao đổi biện pháp đ em lại hiệu quả cho Ngân hàng và khách hàng. - Một nguyên nhân nữa không thể bỏ qua là công tác tổ chức và đạo tạo đội ngũ cán bộ ngân hàng. Đội ngũ cán bộ của ngân hàng là những nhân viên trẻ, năng động sáng tạo, có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, nhiệt tình với công việc, không ngừng học hỏi kinh nghiệm, cập nhật thích hợp với việc triển khai các sản phẩm mới, nhất là các sản phẩm liên quan đến ngân hàng điệ n tử. - Hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của Ngân hàng cũng thuận lợi hơn nhờ khu vực này cũng đang tự thay đổi theo chiều hướng tích cực. Những khó khăn do cơ chế chính sách đang được tháo gỡ dần khi các luật định đang từng bước hoàn thiện và phù hợp hơn với thực tế. Chính phủ cũng có nhiều chính sách nhằm cải thiệ n môi trường kinh doanh. 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân. Qua tìm hiểu và nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng , bên cạnh những thành tựu mà Ngân hàng đã đạt được còn có một số hạn chế trong công tác cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh như sau: Doanh số cho vay và dư nợ đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn chiếm tỷ lệ th ấp, số vốn cho vay chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn, mà số nợ quá hạn của Chi nhánh tập trung vào. Thực tế hiện nay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có nhu cầu vay vốn rất lớn, trong đó vốn trung dài hạn để cải tiến thiết bị công nghệ, để đầu tư vào những dự án sản xuất kinh doanh dài hạn… trong khi đó nhiều ngân hàng khác gặp nhiều khó khăn, không thu hút được nhiều khách hàng. LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang29 Những hạn chế trên là do những nguyên nhân sau: o Nguyên nhân khách quan: Mức phát triển kinh tế còn thấp của địa phương: Nhiều chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô còn đang trong quá trình sửa đổi, hoàn thiện hoá và chưa ổn định, các doanh nghiệp chuyển hướng kinh doanh không theo kịp với sự thay đổi kinh tế vĩ mô của nhà nước. Về phía NHTM Cổ phần Á châu , sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, làm sao thu hút được nhiều khách hàng là một trong nguyên nhân thuộc môi trườ ng kinh tế. Hơn nữa, mặc dù có nhiều tiềm năng nhưng nền kinh tế thành phố Hải Phòng chưa cao, hoạt động kinh doanh trên thị trường còn mang tính thời cơ, bất ổn định. Từ sự chưa đồng bộ của luật pháp và thực thi pháp luật: Nhân tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng liên quan đến việc đảm bảo chất lượng hoạt động của ngân hàng, tức là nó t ạo ra môi trường và hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng. Nhân tố pháp luật ở đây bao gồm tính đồng bộ và tính hệ thống pháp luật, tính đầy đủ của các văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với việc chấp hành pháp luật và trình độ dân trí của các thành viên trong cộng đồng. Trình độ hạch toán thống kê và chế độ báo cáo thống kê chưa đảm yêu cầu đặt ra, hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không thự c hiện hạch toán thống kê theo chế độ của nhà nước. Việc kiểm tra, kiểm soát của các cơ quan chủ quản còn lỏng lẻo, vì vậy số liệu báo cáo của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không phản ánh đúng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu thập thông tin, gây ra rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Từ các nguyên nhân về chế độ, thể lệ tín dụng Ngân hàng: Cơ chế tín dụng là một phần nhân tố trong hoạ t động tín dụng ngân hàng, nó chi phối trực tiếp toàn bộ quá trình hoạt động cũng như việc thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng. NHTM Cổ phần Á châu tiếp tục đi vào chiều sâu: lượng hoá các chỉ tiêu quản lý và quản lý rủi ro tập trung trên các lĩnh LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang30 vực: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro trong hoạt động ngân quỹ; phân tích và quản lý rủi ro về vốn để đảm bảo các tỷ lệ an toàn vốn theo đúng các quy định hiện hành. Các nguyên nhân từ phía khách hàng: Đối với rủi ro của Ngân hàng thương mại, thì nguyên nhân thuộc về khách hàng luôn là yếu tố rất lớn. + Năng lực tài chính còn hạn chế: Đặc điểm nổi b ật là doanh nghiệp ngoài quốc doanh vốn tự có còn nhỏ bé, chủ yếu vốn vay ngân hàng, hơn nữa vốn tự có của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thấp nên vốn vay Ngân hàng rất hạn chế. Vì vậy, nếu Ngân hàng không cho vay thì sản xuất kinh doanh của đơn vị sẽ ảnh hưởng và ngược lại, sẽ không đảm bảo an toàn vốn của ngân hàng, vi phạm các quy định của pháp luật. + Việc kê khai tài sản và vốn bằng tiền của doanh nghi ệp ngoài quốc doanh. Đây là vấn đề liên quan đến việc phát tiền vay, phần lớn việc định giá, xác định giá tài sản của doanh nghiệp ngoài quốc doanh do Hội đồng định giá địa phương xác định ( ngân hàng không có trong thành phần này) nên xác định vón tự có của doanh nghiệp nhiều khi không chính xác. + Năng lực tổ chức quản lý và sản xuất kinh doanh của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chưa cao, không đồng đều, phần lớn những người quản lý đều điều hành doanh nghiệp chưa đào tạo một cách cơ bản về quản lý, kỹ thuật và kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Vì vậy, hiệu quả kinh doanh không ổn định, khó kiểm soát và quản lý rủi ro. + Trong sản xuất kinh doanh: Công nghệ còn cũ, lạc hậu, chất lượng sản phẩm thấp, giá thành cao. Vì vậy, khẩ năng cạnh trạnh của sản phẩm không cao và dễ dẫn đến thua lỗ . o Nguyên nhân chủ quan: - Vấn đề bảo đảm tiền vay: Cũng như hầu hết các ngân hàng khác, Chi nhánh coi tài sản thế chấp là điều kiện bắt buộc khi quyết dịnh cho vay, coi tài sản thế LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang31 chấp là vật thay thế các khoản vay đến hạn không trả được. Trong khi đó đối với các đơn vị ngoài quốc doanh, nhiều khách hàng đã không đủ điều kiện về tài sản đảm bảo khoản vay của mình. Mặt khác, theo nguyên tắc, ngân hàng chỉ cho vay 70% giá trị tài sản đảm bảo thế chấp , nhưng trên thực tế nhiều món vay chiếm nhiều hơn. - Việc quyết định cho vay và ch ất lượng các khoản vay phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định của cán bộ tín dụng. Có thể nói đội ngũ cán bộ nhân viên Ngân hàng là đội ngũ cán bộ có chuyên môn, trình độ cũng như kinh nghiệm vững vàng, tuy nhiên không thể tránh khỏi việc thẩm định dự án còn gặp sai sót. CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGOÀI QUỐC DOANH Ở NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI PHÒNG 1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGOÀI QUỐC DOANH CỦA NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI PHÒNG . Qua thực tiễn hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây, đặc biệt là 2004, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã rút ra được những thành công, hạn chế và bài học kinh nghiệm cho sự phát triển bền vững của Ngân hàng. Để ngày càng thực hiện tốt hơn chức năng nhiệm vụ của mình trong giai đoạn mới, Chi nhánh NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng cần phải không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng. Chất l ượng tín dụng chính là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Chi nhánh. Định hướng trong công tác tín dụng ngoài quốc doanh ở NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng tập trung vào một số mục tiêu sau: Năm 2004 mở ra một triển vọng tốt đẹp, nền kinh tế Việt Nam đứng trước những cơ hội lớ n, tiếp cận được nhiều thị trường như vậy, Việt Nam sẽ phải cắt giảm 775 dòng thuế nhập khẩu theo khuôn khổ AFTA và Trung Quốc đang trở LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đào Thị Phúc Trang32 thành đối thủ hết sức nặng ký đòi hỏi các doanh nghiệp phải phấn đấu hơn nữa để không để mất thị phần ngay tại Việt Nam. Mặt khác, việc thực hiện hiẹp định thương mại Việt Mỹ và những cam kết của Việt Nam khi gia nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO cũng đặt ra cho NHTM Cổ phần Á châu những th ử thách mới. Vì vậy NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng xác định phải tập trung cao độ các nguồn lực để thích nghi với tình hình, nhiệm vụ đặt ra. - Nghiên cứu nắm chắc tình hình kinh tế xã hội đất nước, đưa ra những sách lược phù hợp cho từng thời kỳ, tránh những ảnh hưởng xấu có tính chu kỳ của nền kinh tế, đưa Ngân hàng phát triển lâu dài. - Chú ý vấn đề nghiên cứu đối thủ cạ nh tranh, tìm ra điểm mạnh, điểm yếu của họ, từ đó xây dựng chiến lược cạnh tranh phù hợp cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. - Tiếp tục mở rộng cho vay đối với nhũng khách hàng có dự án khả thi, các công trình trọng điểm nhằm giữ vững và nâng cao chất lượng dư nợ. Để làm được việc này đòi hỏi công tác tiếp thị không chỉ thực hiện ở giai đoạn tìm kiếm, mở rộng khách hàng mà phải diễn ra trong suốt quá trình phục vụ khách hàng, trong từng nghiệp vụ, từng cán bộ giao dịch. - Quan tâm hơn nữa tới các doanh nghiệp, tiến hành phân tích kỹ khả năng phát triển, từng bước khắc phục những tồn tại của chất luợng tín dụng ngoài quốc doanh ở NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng : giảm tỷ lệ nợ quá hạn, điều ch ỉnh cơ cấu lãi cho vay… và trình độ quản lý của họ để đầu tư vốn, bởi vì họ chính là tiềm năng lớn cần quan tâm khai thác. - Tiếp tục thực hiện sự chỉ đạo của NHTM Cổ phần Á châu về việc đẩy mạnh xử lý nợ tồn đọng còn lại, nhằm giảm bớt gánh nặng về tài chính, đồng thời tạo vốn hữu dụng cho Ngân hàng. 2. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHU VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Ở NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI PHÒNG . nghiệp ngoài quốc doanh không phản ánh đúng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu thập thông tin, gây ra rủi ro trong kinh doanh ngân hàng nên xác định vón tự có của doanh nghiệp nhiều khi không chính xác. + Năng lực tổ chức quản lý và sản xuất kinh doanh của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chưa cao, không đồng đều, phần lớn. người quản lý đều điều hành doanh nghiệp chưa đào tạo một cách cơ bản về quản lý, kỹ thuật và kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Vì vậy, hiệu quả kinh doanh không ổn định, khó kiểm