Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

69 679 16
Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Việt Nam khơng biết đến quốc gia ổn định trị mà cịn tăng trưởng ngoạn mục kinh tế Để đạt thành tựu kinh tế to lớn khơng thể khơng kể đến nỗ lực đóng góp đáng kể cộng đồng doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa (chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp đăng ký kinh doanh theo luật doanh nghiệp, đóng góp khoảng 26% GDP, 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp chiếm 26% lực lượng lao động nước) Các doanh nghiệp nhỏ vừa ngày đóng vai trị quan trọng q trình phát triển kinh tế Với ưu điểm máy tổ chức gọn nhẹ, khơng địi hỏi nhiều vốn đầu tư, dễ thích ứng với biến động thị trường, … doanh nghiệp nhỏ vừa ngày phát triển phù hợp với yêu cầu đổi nước ta Đồng thời doanh nghiệp nhỏ vừa cịn tảng thúc đẩy nghiệp cơng nghiệp hoá, đại hoá đất nước Xác định tầm quan trọng doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển kinh tế đất nước xu hội nhập kinh tế quốc tế, năm trở lại đây, Chính phủ có nhiều sách, giải pháp lớn nhằm phát huy đến mức cao hiệu hoạt động, sức cạnh tranh tiềm loại hình doanh nghiệp Các doanh nghiệp nhỏ vừa ngày hưởng nhiều sách ưu đãi bình đẳng Đặc biệt, yếu tố quan trọng có tính chất sống cịn với tồn phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa việc tiếp cận với nguồn vốn mở thơng thống nhiều so với năm trước Nhiều ngân hàng xác định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa bước chuyển đổi tích cực cấu tài sản Trong điều kiện nước ta nay, suất hiệu sản xuất kinh doanh chưa cao, vốn tự có doanh nghiệp cịn hạn chế, vốn vay ngân hàng đã, nguồn vốn quan trọng để tăng cường đầu tư phát triển doanh nghiệp Tuy nhiên với nhiều lý khác nhau, đặc biệt bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu diễn biến phức tạp, doanh nghiệp doanh nghiệp nhỏ vừa lúng túng gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận để vay sử dụng vốn vay ngân hàng cách có hiệu Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp Là chi nhánh lớn NHNo & PTNT Việt nam, NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội bước khẳng định Nhận thức rõ vai trị DNVVN kinh tế, nắm bắt chủ trương, sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nước, phương hướng phát triển hệ thống NHNo, đồng thời nắm bắt hội kinh doanh việc nhận tiềm phát triển to lớn loại hình doanh nghiệp này, năm qua, NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội trọng đến việc mở rộng cho vay DNVVN, coi trọng tâm việc phát triển hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, trở ngại từ điều kiện khách quan hạn chế than ngân hàng mà kết thu đơi chưa mong đợi Việc tìm giải pháp nhằm thực mục tiêu mở rộng cho vay DNVVN trở nên cần thiết khơng với thân ngân hàng, mà cịn có ý nghĩa to lớn phát triển DNVVN tồn kinh tế Chính vậy, sau thời gian thực tập NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội em chọn đề tài: “Giảp pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội” Mục đích nghiên cứu Em chọn đề tài nhằm 03 mục đích là: Thứ hệ thống phân tích luận giải làm rõ thêm vấn đề cho vay DNVVN Ngân hàng thương mại Thứ hai phân tích, đánh giá thực trạng mở rộng cho vay DNVVN NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội Thứ ba đề xuất hệ thống giải pháp mở rộng cho vay DNVVN NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội Đối tượng, phạm vi nghiên cứu: Tín dụng phạm trù có nội dung rộng Chuyên đề tập trung nghiên cứu mở rộng cho vay DNVVN NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội Lấy Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp thực tiễn hoạt động cho vay DNVVN NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội giai đoạn 2007 – 2009 làm cở sở minh chứng Phương pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận thực tiễn là: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, suy luận logic, phương pháp tổng hợp, thống kê, so sánh, phương pháp phân tích kinh tế,… Kết cấu đề tài: Ngoài lời mở đầu kết luận, chuyên đề kết cấu thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề cho vay DNVVN NHTM Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay DNVVN ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà nội Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay DNVVN ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà nội Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 VAI TRÒ CỦA DNVVN TRONG NỀN KINH TẾ: 1.1.1 Khái niệm DNVVN: Có nhiều ý kiến khác khái niệm tiêu thức phân loại DNVVN không riêng Việt Nam mà nước khác giới Nhưng nhìn chung hầu hết quốc gia giới xác định DNVVN dựa hai tiêu thức: ngsố lượng lao động bình quân tổng số vốn sản xuất kinh doanh Ví dụ: - Ở Hàn Quốc, DNVVN doanh nghiệp có số lao động nhỏ 300 lao động số vốn đầu tư 0,6 triệu USD ngành công nghiệp xây dựng không 20 lao động số vốn đầu tư không 0,25 triệu USD ngành thương mại dịch vụ - Ở EU, doanh nghiệp có số lao động 250 người, vốn đầu tư 27 triêụ EUR doanh thu đạt khoảng 40.000 USD xem DNVVN - Ở Việt Nam, DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn kinh doanh không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 lao động Như hiểu cách chung DNVVN sau: “ DNVVN cở sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh mục đích lợi nhuận, có quy mơ doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu thời kỳ theo quy định quốc gia ” 1.1.2 Đặc điểm DNVVN: Là loại hình tổ chức kinh tế đặc biệt, DNVVN khơng mang đặc trưng vốn có doanh nghiệp mà cịn có đặc điểm riêng biệt xuất phát từ khái niệm Có thể số đặc điểm DNVVN sau: 1.1.2.1 Về vốn DNVVN: Các DNVVN có vốn đầu tư ban đầu thấp, khả thu hồi vốn nhanh, hiệu cao Do có vốn đăng ký ban đầu nhỏ, với chu kỳ kinh doanh thường ngắn nên DNVVN có thời gian hồn vốn thấp nhiều so với doanh nghiệp lớn Đồng thời với quy mô nhỏ vốn, DNVVN trở nên động kinh hoạt trước biền động thị trường, dễ dàng chuyển hướng kinh doanh để phù hợp Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp với điều kiện Tuy nhiên, với vốn tự có ít, nên DNVVN phụ thuộc lớn vào nguồn vốn bên việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh đổi công nghệ 1.1.2.2 Lĩnh vực kinh doanh DNVVN: DNVVN hoạt động đa dạng ngành nghề, thành phần kinh tế Nó có sức mạnh lan toả mạnh mẽ vào lĩnh vực đời sống xã hội DNVVN với quy mơ nhỏ, có khả xâm nhập vào tất lĩnh vực kinh doanh mà doanh nghiệp lớn không muốn khơng thể tham gia, có khả thoả mãn nhu cầu sản phẩm dịch vụ dù nhỏ tầng lớp dân cư Đây lợi mạnh DNVVN 1.1.2.3 Cơ cấu tổ chức DNVVN: DNVVN có máy tổ chức sản xuất, quản lý đơn giản, gọn nhẹ mang lại hiệu cao Bộ máy tổ chức gọn nhẹ phù hợp với điều kiện vốn lao động hạn chế DNVVN, góp phần tiết kiệm chi phí hành quản lý cho doanh nghiệp đồng thời trở nên linh hoạt trước biến động thị trường Bộ máy quản lý gọn nhẹ với mối quan hệ mật thiết thành viên doanh nghiệp tạo nên mối quan hệ điều hành trực tiếp, làm định quản trị đưa nhanh chóng giúp doanh nghiệp kịp thời nắm bắt hội nhằm phát triển sản xuất kinh doanh 1.1.2.4 Lao động trình độ quản lý DNVVN: Số lượng lao động DNVVN thường khơng lớn, trình độ tay nghề cịn hạn chế, chun mơn hố lao động chưa phát triển, người tham gia nhiều khâu q trình sản xuất quản lý Đội ngũ cán nhiều hạn chế trình độ, khả quản lý chưa đào tạo nên bộc lộ nhiều lúng túng điều hành hoạt động kinh doanh, khả thu thập, phân tích thơng tin nhạy bén việc nắm bắt hội kinh doanh yếu gây ảnh hưởng không tốt đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.1.2.5 Cơ sở vật chất kỹ thuật DNVVN: Các DNVVN có trình độ kỹ thuật cơng nghệ cịn lạc hậu, hạ tầng sở phục vụ sản xuất kinh doanh yếu dẫn đến hạn chế hoạt động sản xuất kinh doanh, suất lao động chất lượng sản phẩm chưa cao, chi phí đầu vào tăng làm giảm sức cạnh tranh sản phẩm thị trường, làm giảm hiệu sử dụng vốn Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp 1.1.2.6 Năng lực tài DNVVN: Chuyên đề tốt nghiệp Các DNVVN thường có lực tài thấp Vốn ln khó khăn lớn tăng trưởng DNVVN Khi thành lập, phần lớn doanh nghiệp thường gặp khó khăn vốn Do có lực tài cịn hạn chế, nên DNVVN cần đến nguồn vốn hỗ trợ từ bên để đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Tuy nhiên nhà đầu tư, tổ chức tài thường e ngại tài trợ cho doanh nghiệp với lực tài khơng đảm bảo( nguồn tài hạn hẹp, q trình tích tụ tập trung vốn thấp, khả xây dựng phương án khả thi yếu, nhiều doanh nghiệp hoạt động kinh doanh theo thương vụ, khơng có chiến lược phát triển cụ thể nên mức rủi ro cao, báo cáo tài khơng đủ sức thuyết phục chưa chấp hành tốt nguyên tắc chế độ kế tốn – tài chính) với việc chưa tạo lập uy tín thị trường cạnh tranh, việc cho vay doanh nghiệp thường mang lại rủi ro lớn Thêm vào đó, với vốn chủ sở hữu thấp DNVVN khó khăn việc tìm người bảo lãnh cho quan hệ tín dụng Bên cạnh đó, lực tài chưa cao, quy mơ kinh doanh khơng lớn, uy tín thấp khiến DNVVN khó khăn việc huy động vốn thị trường chứng khốn thơng qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu… Như vậy, với quy mô vốn nhỏ, khả tiếp cận với nguồn tài bên ngồi lại khó khăn nên tiềm lực tài DNVVN thấp lại thấp hơn, DNVVN gặp nhiều khó khăn việc phát triển sản xuất kinh doanh nâng cao lực cạnh tranh thị trường 1.1.3 Vai trò DNVVN kinh tế : Đi lên từ DNVVN xu phát triển tất yếu kinh tế nào, không công ty hay tập đồn lớn giới lại khơng có khởi điểm từ quy mô vừa nhỏ Lịch sử chứng minh vai trò quan trọng DNVVN kinh tế, khu vực kinh tế vừa nhỏ trở thành xương sống kinh tế nhiều quốc gia Thực tế cho thấy khu vực DNVVN nhân tố quan trọng thúc đẩy mở rộng cạnh tranh, đảm bảo ổn định kinh tế phòng chống nguy khủng hoảng Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp Ở quốc gia, DNVVN hoạt động mơi trường sách pháp lý hợp lý đóng góp vai trị quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội đất nước Vai trò DNVVN thể mặt chủ yếu sau: * DNVVN đóng góp quan trọng vào GDP trình tăng trưởng kinh tế: Việc phát triển DNVVN đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế, đặc biệt với nước phát triển Với số lượng đông đảo, chiếm tỷ trọng lớn kinh tế quốc gia, DNVVN có đóng góp quan trọng vào GDP, góp phần đảm bảo thực tiêu tăng trưởng kinh tế Ở nhiều qc gia giới, DNVVN thường đóng góp 25 – 33% vào giá trị GDP hàng năm Các DNVVN Việt Nam đóng góp khoảng 30% GDP hàng năm, 30% giá trị sản phẩm công nghiệp, 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá, 100% tổng giá trị sản lượng hàng hoá số ngành như: giày dép, thủ công mỹ nghệ… * DNVVN góp phần quan trọng việc thu hút lượng vốn lớn dân cư vào công đầu tư, khơi dậy tiềm sử dụng hiệu nguồn lực đất nước: Ở nhiều quốc gia, đặc biệt quốc gia phát triển, tồn nghịch lý doanh nghiệp ln tình trạng thiếu hụt vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, kinh tế gặp nhiều khó khăn việc huy động vốn cho đầu tư phát triển, lượng tiền nhàn rỗi dân cư lại lớn Điều gây lãng phí nguồn lực khơng khai thác triệt để tiềm đất nước Với tính chất nhỏ lẻ, dễ phân tán, dễ sâu số lượng vốn ban đầu khơng lớn DNVVN có vai trị to lớn việc khắc phục nghịch lý DNVVN xem mơ hình đầu tư phù hợp với chủ thể có nguồn vốn trình độ hạn chế muốn tham gia kinh doanh Cùng với đó, q trình hoạt động mình, DNVVN có khả huy động vốn từ họ hàng, bạn bè người thân,… coi phương tiện hiệu việc huy động nguồn vốn nhỏ bé, nhàn rỗi tầng lớp dân cư đầu tư vào q trình sản xuất kinh doanh Qua nguồn lực khác xã hội như: sức lao động, tài nguyên đất, rừng, khoáng Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp sản…ở địa phương sử dụng phát huy hiệu Chính DNVVN khơi dậy tiềm đất nước tham gia vào phát triển kinh tế * DNVVN góp phần vào q trình tạo lập phát triển đồng chuyển dịch cấu theo vùng, lãnh thổ Một thực tế doanh nghiệp lớn thường tập trung chủ yếu thành phố, thị xã lớn xu tạo nên cân đối nghiêm trọng trình độ phát triển kinh tế, văn hố xã hội thành thị nông thôn vùng miền nước Sự phát triển loại hình DNVVN giảp pháp cho tạo lập lại cân trình độ phát triển miền phát triển đồng lĩnh vực nền kinh tế, đồng thời thu hút lao động xã hội Việc nhiều doanh nghiệp mà chủ yếu DNVVN thành lập vùng nông thôn thành thị làm việc, đồng thời làm chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố – đại hố, giảm tỷ trọng nhành nơng nghiệp, tăng tỷ trọng ngành công nghiệp dịch vụ * DNVVN góp phần tạo cơng ăn việc làm tăng thu nhập cho người lao động: DNVVN có số lượng lớn, lĩnh vực hoạt động đa dạng, nhiều nhành nghề khác nhau, đó, DNVVN có khả tạo khối lượng việc làm lớn cho xã hội, giải việc làm cho người lao động vùng miền với trình độ tay nghề khác nhau, hạn chế tình trạng thất nghiệp, góp phần làm ổn định xã hội * DNVVN góp phần đảm bảo tính động cho kinh tế: Với quy mô kinh doanh gọn nhẹ, vốn nhỏ, DNVVN trở nên động linh hoạt trước thay đổi thị trường, DNVVN dễ dàng chuyển hướng kinh doanh, thay đổi quy mô sản xuất để đáp ứng kịp thời nhu cầu thị trường mà gây biến động lớn, chịu ảnh hưởng có khả phục hồi nhanh sau khủng hoảng kinh tế góc độ kinh tế quốc gia Số lượng loại hình doanh nghiệp gia tăng góp phần tạo nên cạnh tranh mạnh mẽ kinh tế, thúc đẩy đổi công nghệ, phát triển ý tưởng kỹ mới, thúc đẩy đầu tư kinh tế ngồi khu vực * DNVVN góp phần làm ổn định kinh tế: Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 10 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp Ở nhiều kinh tế, DNVVN nhà thầu phụ cho doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ thời điểm cho phép kinh tế có ổn định Các DNVVN tham gia trình sản xuất, giảm tải cho doanh nghiệp lớn, đẩy hiệu đến mức cao nhờ khả tập trung hố Điền kín vào khe thị trường mà doanh nghiệp lớn bỏ ngỏ, sẵn sàng tham gia chỗ có mảng thị trường nhường lại Vì DNVVN ví giảm sốc kinh tế * Ngoài DNVVN cịn tạo nên ngành cơng nghiệp dịch vụ phụ trợ quan trọng chun mơn hố vào sản xuất vài công đoạn định cho việc hoàn thành sản phẩm tổ hợp 1.2 CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN 1.2.1 Khái niệm cho vay: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích định thời gian theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi 1.2.2 Đặc điểm cho vay ngân hàng DNVVN: * Đặc điểm quy mô khoản cho vay DNVVN: Các DNVVN có quy mơ sản xuất nhỏ nên nhu cầu vốn cho q trình sản xuất khơng nhiều, khoản tín dụng ngân hàng loại hình doanh nghiệp chủ yếu khoản cho vay nhỏ * Thời hạn cho vay DNVVN: Do đặc điểm hoạt động kinh doanh DNVVN thường đầu tư vào dự án nhỏ, có thời gian thu hồi vốn nhanh, với thiếu hụt tài sản đẩm bảo dự án đầu tư dài hạn nên tín dụng ngân hàng DNVVN chủ yếu tín dụng ngắn hạn * Khả sinh lời hoạt động cho vay DNVVN Tín dụng ngân hàng DNVVN có khả sinh lời cao Đây điểm hấp dẫn để ngân hàng mở rộng cho vay DNVVN Lãi suất cho vay DNVVN thường cao so với cho vay doanh nghiệp lớn Sự chênh lệch đáng kể xét doanh nghiệp, Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 55 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.7 Phát huy hiệu công tác Marketing cho vay DNVVN Trong thời kỳ hội nhập kinh tế giới với xu hướng thâu tóm sáp nhập, hoạt động NHTM khơng nằm ngồi xu hướng ấy, NHTM hoạt động hiệu bị ngân hàng khác chiếm lĩnh thị trường bị thâu tóm Do vậy, hoạt động Marketing ngân hàng ngày cần thiết quan trọng với hoạt động NHTM hoạt động có phát triển chi nhánh có hội thu hút nhiều khách hàng tốt Dưới số giải pháp để tăng cường hoạt động Marketing: Thứ nhất, nhiệm vụ quan trọng phận marketing phải đưa sản phẩm dịch vụ đến với nhu cầu khách hàng nói chung DNVVN nói riêng Q trình bao gồm giai đoạn cụ thể sau: - Tìm kiếm khách hàng có nhu cầu vay vốn ngồi địa bàn, phải tìm hiểu lựa chọn khách hàng tiềm năng, khách hàng kinh doanh có hiệu khách hàng tốt đảm bảo an tồn khả sinh lời cho ngân hàng - Không ngừng tìm kiếm DNVVN đến với chi nhánh Khi khách hàng đến, phải hướng dẫn cụ thể, rõ ràng cho họ việc lựa chọn sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho phù hợp với đặc điểm hoạt động, ngành nghề kinh doanh DNVVN Từ khách hàng sử dụng vốn có hiệu sinh lời cao Muốn vậy, chi nhánh cần thành lập tổ tiếp thị thực công tác tiếp thị khách hàng, đặc biệt chuyên viên quan hệ khách hàng phận khác hệ thống chi nhánh phải hiểu biết tất sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp để từ cán chi nhánh cán tiếp thị giỏi Nhân viên tiếp thị giỏi giới thiệu cho khách hàng sản phẩm dịch vụ đó, khách hàng thấy tiện ích, khác biệt vượt trội so với ngân hàng khác sử dụng loại dịch vụ giảm thiểu thời gian chi phí, đánh giá tâm lý khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng - Không ngừng cải tiến hệ thống kênh phân phối đại đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Đó việc phải nhanh chóng hồn thiện sản phẩm dịch vụ tốn máy rút tiền tự động (ATM)… Chính hồn thiện hệ thống tốn thu hút ý lớn khách hàng, từ khách hàng có thêm tin tưởng để vay vốn ngân hàng Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 56 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp Thứ hai, phận marketing phải nghiên cứu thị trường, xác định mong muốn, đòi hỏi xu thay đổi nhu cầu khách hàng nói chung DNVVN nói riêng Trên sở đó, phận marketing phận không tách rời với phận khác như: thiết kế, phát triển dịch vụ cung ứng sản phẩm ngày tốt, phù hợp với nhu cầu thị trường Thứ ba, phận marketing không ngừng tiến hành hoạt động quảng cáo, tuyên truyền, tổ chức hội nghị khách hàng,… nhằm tiếp thị sản phẩm cách rộng rãi, thắt chặt mối quan hệ với khách hàng truyền thống; thu thập thơng tin phản hồi từ phía khách hàng để có điều chỉnh hợp lý sản phẩm 3.2.8 Nâng cao chất lượng thông tin ngân hàng Trong hoạt động tín dụng việc nắm bắt thơng tin vơ quan trọng, ảnh hưởng không nhỏ tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội có thơng tin từ nhiều nguồn khác nhau: - Thông tin từ chủ dự án: Muốn có thơng tin từ phía chủ dự án chi nhánh Nam Hà nội gửi văn yêu cầu phía chủ dự án cung cấp thơng tin cần thiết Chi nhánh trực tiếp vấn chủ đầu tư để kiểm tra lực quản lý, trình độ điều hành người đứng đầu dự án - Thơng tin từ phía đối tác DNVVN: Chi nhánh Nam Hà nội có thông tin DNVVN qua bạn hàng, khách hàng doanh nghiệp này, qua quan thuế, cơng ty kiểm tốn có quan hệ với DNVVN,… Các nguồn thông tin đa dạng phản ánh đầy đủ, trung thực DNVVN dự án mà doanh nghiệp vay vốn - Thông tin có ngân hàng DNVVN: Ngân hàng xem xét thông tin DNVVN thông qua lần doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng, qua đánh giá khả năng, uy tín khách hàng lĩnh vực tài Để dễ dàng tra cứu thông tin khách hàng, ngân hàng cần có hệ thống lưu trữ thơng tin có hiệu quả, đảm bảo tính xác, đầy đủ thông tin Các phận chi nhánh Nam Hà nội cần có liên kết định thông tin để cung cấp cho tất phận thông tin đầy đủ Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 57 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp - Thông tin từ tổ chức khác: Ngân hàng cần có hợp tác trao đổi thơng tin với ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác, quan cấp (như NHNN) để có thông tin cần thiết Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nơi cung cấp thơng tin đầy đủ mức tín nhiệm khách hàng với tổ chức tín dụng khác thị trường Bên cạnh đó, chi nhánh cần chủ động hợp tác, tìm kiếm thơng tin từ quan khác Vụ chiến lược khách hàng, Vụ tín dụng, Vụ quản lý ngoại hối,… trọng tới thông tin từ chi nhánh khác hệ thống NHNo &PTNT Việt Nam toàn hệ thống ngân hàng thương mại nói chung 3.2.9 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng Trong hoạt động tín dụng, người đóng vai trị quan trọng tất khâu như: thẩm định dự án, định cho vay, thu hồi nợ,… Do vậy, tiếp tục nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng để cán xử lý cơng việc nhanh hơn, có hiệu hơn, đảm bảo tiến độ hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp Các DNVVN hoạt động nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, để đảm bảo việc thẩm định tốt xác địi hỏi cán tín dụng phải có kiến thức tổng hợp Có nhiều doanh nghiệp thành lập khơng có kinh nghiệm việc lập dự án nên việc cán tín dụng am hiểu chun mơn lĩnh vực hoạt động sản xuất cần thiết Chi nhánh nên chủ động mời chuyên gia ngành, giảng viên trường đại học tham gia bồi dưỡng kiến thức tài doanh nghiệp kinh tế đại, thẩm định phân tích dự án, phương án sản xuất kinh doanh; đánh giá giá trị tài sản,… Việc mở rộng cho vay DNVVN địi hỏi người cán tín dụng thiếu kiến thức Tiếp tục tổ chức thi tay nghề, sở có kế hoạch đào tạo cụ thể đảm bảo nâng cao trình độ ngoại ngữ, tin học, văn hoá giúp cho cán có khả giao tiếp, xử lý tốt cơng việc có khả thích ứng với lộ trình hội nhập đại hố cơng nghệ ngân hàng chi nhánh Hơn cán tín dụng cần chủ động tìm đến DNVVN để mở rộng cho vay khách hàng Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 58 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp Đào tạo không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên tiêu chí mà chi nhánh ln phấn đấu phát triển chung NHNo & PTNT Việt nam chi nhánh Nam Hà nội nói riêng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Vai trò DNVVN phát triển kinh tế đất nước ta phủ nhận Đảng Nhà nước cần có hành động cụ thể, sách rõ ràng để khuyến khích phát triển doanh nghiệp này, sách để DNVVN tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng điểm mấu chốt - Nhà nước cần sớm ban hành hệ thống sách hỗ trợ đồng bộ, phù hợp với thực tiễn, theo sát nhu cầu doanh nghiệp nhằm nâng cao lực cho DNVVN để họ có đủ điều kiện tiếp cận sách cho vay vốn tổ chức tín dụng như: hỗ trợ để đầu tư công nghệ mới, hỗ trợ để xây dựng nhà xưởng,… - Tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lý, tạo sở cho hoạt động kinh doanh ngân hàng DNVVN; ban hành luật, nghị định không phân biệt đối xử thành phần kinh tế, đảm bảo công theo luật doanh nghiệp chung - Các quan chức Nhà nước cần có hoạt động cụ thể việc hỗ trợ thơng tin chế sách, chế độ, thông tin thị trường giá cả, công nghệ, kỹ thuật cho DNVVN - Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực có trình độ tay nghề trình độ quản lý - Đẩy mạnh việc thành lập hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN Hoàn thiện quy định quỹ bảo lãnh tín dụng, nên để quỹ hoạt động theo chế thị trường, quỹ đứng bảo lãnh cho DNVVN vay vốn tín dụng - Chính phủ đạo bộ, ngành khẩn trương rà soát, thống hoá văn hành chế cho vay, bảo đảm tiền vay, chế xử lý nợ, mua bán tài sản chấp thu hồi vốn không thông qua quan tài phán nào, trừ trường hợp có tranh chấp Khi doanh nghiệp phá sản, bị đình hoạt động ưu tiên tốn vốn vay cho ngân hàng để ngân hàng hồn thành trả vốn huy động người dân, có tạo yên tâm cho ngân hàng đầu tư vào DNVVN Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 59 Trần Thị Bích Điệp 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng sách cho vay cụ thể DNVVN Rà soát lại quy định để sửa đổi quy định khơng cịn phù hợp với tình hình nay, đưa quy định điều chỉnh quan hệ kinh tế phát sinh nhằm hướng dẫn việc xử lý quan hệ cách thống Đơn giản hoá quy trình cho vay, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, đơn giản hoá thủ tục cho vay Tham mưu cho Chính phủ để ban hành sách hỗ trợ DNVVN, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cần phát huy mạnh lĩnh vực truyền thống Sự mở rộng cho vay DNVVN cần thiết, định hướng tín dụng mà ngân hàng nêu giai đoạn tới Tiếp tục hoàn thiện sách, xây dựng mục tiêu hợp lý giai đoạn tới, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, cho vay DNVVN cho vay thành phần kinh tế trọng điểm khác - Đa dạng hoá sản phẩm cho vay, phát huy sáng tạo chi nhánh, nên xây dựng quy trình hai chiều từ xuống từ lên việc phát triển sản phẩm tín dụng Hồn thiện hệ thống thể chế, thủ tục hành làm cho chúng đơn giản linh hoạt - Tiếp tục nâng cấp, đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin, máy móc, trang thiết bị, sở vật chất hạ tầng cho phù hợp với thông lệ quốc tế vị ngân hàng - Không ngừng nâng cao, phát triển nguồn nhân lực, đặc biệt nguồn nhân lực trẻ để xây dựng thương hiệu NHNo & PTNT Việt Nam ngày vững mạnh Phát huy tinh thần học hỏi, khuyến khích sáng tạo nhân viên đặc biệt nhân viên trẻ; xây dựng chế độ khen thưởng cá nhân hợp lý Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 60 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp - Ln xem xét, đánh giá hiệu tín dụng, thẩm định tín dụng, xếp hạng doanh nghiệp ngày tốt hơn, đảm bảo cơng tác tín dụng an tồn, tăng trưởng bền vững Cuối NHNo & PTNT Việt Nam cần tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động chi nhánh đơn vị trực thuộc Trên sở lý luận, thực trạng định hướng chi nhánh Nam Hà nội chuyên đề đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm giúp DNVVN tiếp cận với nguồn vốn Ngân hàng dễ dàng, thuận tiện góp phần xây dựng kinh tế phát triển vững mạnh Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 61 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong năm qua, doanh nghiệp vừa nhỏ có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân, đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế giải hàng loạt vấn đề xã hội khác Hiện nay, có khoảng 10 triệu lao động làm việc cho doanh nghiệp nhỏ vừa, thành có ý nghĩa thiết thực tình trạng thất nghiệp nước ta có chiều hướng gia tăng Tuy nhiên, thiếu vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tư trang thiết bị, cải tiến công nghệ,… khó khăn DNVVN Vì cần thiết phải hỗ trợ vốn cho DNVVN nước phát triển, nâng cao khả cạnh tranh tiến trình hội nhập Tồn nội dung thể chuyên đề: “Giảp pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội” Điều thể chun đề hồn thành mục tiêu đặt ra: Thứ nhất, hệ thống phân tích luận giải làm rõ số vấn đề DNVVN cho vay DNVVN NHTM Thứ hai, sở lý luận, chuyên đề sâu phân tích đánh giá mức thực trạng cho vay DNVVN NHNo Nam Hà nội góc độ kết đạt tồn nguyên nhân Thứ ba, sở lý luận, thực trạng định hướng NHNo Nam Hà nội chuyên đề đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm giúp DNVVN tiếp cận với nguồn vốn Ngân hàng dễ dàng, thuận tiện từ góp phần phát triển kinh tế nước nhà tăng trưởng vững mạnh Sau vào nghiên cứu số vấn đề lý luận liên quan, giới thiệu khái quát NHNo & PTNT Việt nam, tập trung phân tích thực trạng cho vay DNVVN chi nhánh giai đoạn 2007 – 2009 Những kết khả quan bước đầu chiến lược mở rộng cho vay DNVVN chi nhánh đáng ghi nhận Bên cạnh thành cơng tồn số hạn chế khó khăn cần khắc phục Vì đề tài đưa số giải pháp nhằm mở rộng cho vay nhóm khách hàng quan trọng chi nhánh thời gian tới Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 62 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp Đây vấn đề quan tâm không NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà nội mà cần quan tâm, trọng hầu hết ngân hàng thương mại nước Với sách khuyến khích phát triển DNVVN nước ta Đảng Nhà nước, NHTM cần có kế hoạch, giải pháp cụ thể nhằm hỗ trợ cho vay DNVVN, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển Bài viết hồn thành với giúp đỡ tận tình cán Phịng Tín dụng ngân hàng, thầy cô giảng dạy Học Viện Ngân Hàng Nhưng thời gian nghiên cứu có hạn trình độ cịn nhiều hạn chế nên chun đề khơng tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đóng góp cán Ngân hàng thầy giáo Học Viện Ngân Hàng để khóa luận hoàn chỉnh Em xin chân thành cám ơn! Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 63 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu, thông tin chuyên đề trung thực có nguồn gốc rõ ràng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà nội cung cấp Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 64 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp BẢNG CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT - NHNN : Ngân hàng Nhà nước - NHTM : Ngân hàng thương mại - NHNo & PTNT Việt Nam : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ - PGĐ : Phó giám đốc - PGD : Phòng giao dịch - Phòng KTNQ: Phịng kế tốn ngân quỹ - Phịng KT- KS nội bộ: Phịng kiểm tra kiểm sốt nội - Phịng DV & MKT : Phòng dịch vụ marketing - Phịng TTQT: Phịng tốn quốc tế - Phịng KTTH: Phòng kế hoạch tổng hợp - Phòng HC – TH : Phịng hành tổng hợp - TCTD: Tổ chức tín dụng - CBTD: Cán tín dụng - BĐS: Bất động sản - TM & DV: Thương mại dịch vụ Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 65 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU .1 KẾT LUẬN .61 DANH MỤC NGUỒN TÀI LIỆU THAM KHẢO Tạp chí nghiên cứu kinh tế năm 2009 Giáo trình tín dụng ngân hàng - Học viện Ngân hàng Báo cáo thường niên NHNo & PTNT Nam Hà nội năm 2007, 2008, 2009 Giáo trình Ngân Hàng thương mại – Học viện Ngân hàng Các trang tin điện tử Bộ Kế hoạch - Đầu tư, Bộ Tài chính, Cục thống kê Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT chi nhánh Nam Hà nội Các khóa luận số: 1515, 1545, 1449 – thư viện HVNH Tạp chí ngân hàng năm 2007, 2008, 2009 Phát triển DNVVN q trình cơng nghiệp hố Việt Nam ( Nghiên cứu kinh tế - Vũ Bá Phượng ) Giải pháp phát triển DNV&N Việt Nam, Nxb trị quốc gia, GS, TS Nguyễn Đình Hương 10 PTS Dương Thu Hương - Ngân hàng với việc hỗ trợ phát triển DNVVN Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 66 Trần Thị Bích Điệp 11 Tín dụng ngân hàng DNVVN Chuyên đề tốt nghiệp 12 Luật doanh nghiệp Nhà nước – Nhà xuất trị Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 67 Trần Thị Bích Điệp Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 KẾT LUẬN .61 Khoa Ngân hàng Lớp NHG - CD24 ... 15/11/1996, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký định số 280/QĐ- NHNN, đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt nam thành Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam doanh nghiệp nhà nước hạng đặc... Hiểu mở rộng cho vay ngân hàng Mở rộng hiểu làm cho quy mô, phạm vi lớn trước Như vậy, mở rộng cho vay tăng lên quy mô, sản phẩm, khối lượng cho vay Trong xu hướng mở rộng cho vay ngân hàng, với. .. thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề cho vay DNVVN NHTM Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay DNVVN ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà nội Chương 3: Giải pháp mở rộng

Ngày đăng: 07/09/2012, 14:48

Hình ảnh liên quan

2.1.3.1 Tình hình kinh tế xã hội tác động đến hoạt động ngân hàng: - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

2.1.3.1.

Tình hình kinh tế xã hội tác động đến hoạt động ngân hàng: Xem tại trang 24 của tài liệu.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại NHNo Nam Hà nội trong 2năm 2008 – 2009:   Đơn vị: tỷ đồng - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

Bảng 2.1.

Tình hình huy động vốn tại NHNo Nam Hà nội trong 2năm 2008 – 2009: Đơn vị: tỷ đồng Xem tại trang 25 của tài liệu.
2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn: - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

2.1.3.2.

Hoạt động huy động vốn: Xem tại trang 25 của tài liệu.
Nhận xét: Qua bảng số liệu, ta thấy nguồn vốn huy động của chi nhánh có xu hướng giảm qua các năm - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

h.

ận xét: Qua bảng số liệu, ta thấy nguồn vốn huy động của chi nhánh có xu hướng giảm qua các năm Xem tại trang 26 của tài liệu.
Bảng 2.4 Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo Nam Hà nội trong 2năm 2008-2009 Đơn vị: tỷ đồng - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

Bảng 2.4.

Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo Nam Hà nội trong 2năm 2008-2009 Đơn vị: tỷ đồng Xem tại trang 28 của tài liệu.
27,12% so với năm 2007 ). Đây là tình hình chung của toàn ngành ngân hàng, do sự suy giảm của nền kinh tế đã ảnh hưởng lớn tới khả năng sản xuất, kinh doanh của các  doanh nghiệp, làm giảm nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

27.

12% so với năm 2007 ). Đây là tình hình chung của toàn ngành ngân hàng, do sự suy giảm của nền kinh tế đã ảnh hưởng lớn tới khả năng sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp, làm giảm nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp Xem tại trang 32 của tài liệu.
Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNVVN của NHNo Nam Hà nội chia theo thời gian - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

Bảng 2.9.

Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNVVN của NHNo Nam Hà nội chia theo thời gian Xem tại trang 33 của tài liệu.
Bảng 2. 13: Vòng quay vốn tín dụng đối với DNVVN tại NHNo Nam Hà nội ( Đơn vị: tỷ đồng ) - Giảp pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Hà nội.DOC

Bảng 2..

13: Vòng quay vốn tín dụng đối với DNVVN tại NHNo Nam Hà nội ( Đơn vị: tỷ đồng ) Xem tại trang 38 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

Tài liệu liên quan