Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang MỞ ĐẦU Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ thực tham mưu thực mục đích sách tiền tệ quốc gia kìm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, bảo đảm an ninh – quốc phòng, nâng cao đời sống nhân dân tạo công ăn việc làm Lý chọn đề tài Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng quan hệ xương sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân cịn nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng.Nhưng bên cạnh đó, hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam năm qua trọng tới hoạt động tín dụng bước hồn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế Qua trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu,đặc biệt trình thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn chi nhánh thành phố Pleiku, tỉnh Gia Lai giúp đỡ Giáo viên hướng dẫn khuyến khích cô chú, anh chị ngân hàng, em mạnh dạn vào nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh thành phố Pleiku, tỉnh Gia Lai” để viết chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu: Mục đích đề tài nghiên cứu vần đề chung hoạt động ngân hàng thương mại , hoạt động tín dụng ngân hàng , nguyên nhân làm giảm chất lượng hoạt dộng tín dụng Qua nghiên cứu , lấy làm sở dùng để phân tích đánh giá thực trạng tín dụng NHNNo & PTNT chi nhánh thành phố Pleiku,tỉnh Gia Lai Từ đưa số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động Ngân hàng Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang Phạm vi nghiên cứu: Không gian: Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh thành phố Pleiku, tỉnh Gia Lai Thời gian: Thời gian nghiên cứu khoá luận từ 29/10/2012 đến ngày 04/01/2013 nguồn số liệu sử dụng cho khoá luận thu thập năm 2009, 2010 2011 Đối tượng: Nội dung nghiên cứu chủ yếu số liệu, thông tin liên quan đến tình hình hoạt động tín dụng NHNNo&PTNT chi nhánh TP Pleiku,tỉnh Gia Lai Phương pháp nghiên cứu: Thu thập số liệu tổng hợp số liệu từ số liệu thu thập được, tham khảo thêm tài liệu, định, sách báo tài liệu có liên quan đến đề tài tài nghiên cứu.Sau đó, dùng phương pháp thống kê tổng hợp số liệu năm, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích kinh tế…để xây dựng báo cáo hồn chỉnh.Ngồi ra, cịn kết hợp sử dụng hình vẽ, biểu đồ minh hoạ giúp cho việc phân tích sinh động, trực quan Kết cấu đề tài:Nội dung báo cáo thực tập gồm chương:  Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng  Chương 2: Giới thiệu khái quát NHNNo&PTNT chi nhánh TP Pleiku, tỉnh Gia Lai  Chương 3: Phân tích chất lượng tín dụng NHNNo&PTNT chi nhánh TP Pleiku, tỉnh Gia Lai  Chương 4: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNNo&PTNT chi nhánh TP Pleiku, tỉnh Gia Lai Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Tổng quan tín dụng ngân hàng: 1.1 Khái niệm: Tín dụng quan hệ vay mượn biểu hình thái tiền tệ vật dựa nguyên tắc người vay phải hoàn trả cho người cho vay vốn lẫn lãi sau thời gian định 1.2 Bản chất,chức tín dụng ngân hàng: 1.2.1 Bản chất tín dụng: Bản chất tín dụng thể ba mặt bản: - Người cho vay chuyển giao cho người vay sử dụng vốn thời gian định - Tín dụng làm thay đổi quyền sử dụng không làm thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng - Đến thời hạn hai bên thoả thuận, người vay hoàn trả lại cho người cho vay khoản giá trị lớn Phần tăng them so với giá trị ban đầu gọi phần lời, nói theo ngơn ngữ kinh tế lãi suất 1.2.2 Chức tín dụng:  Tập trung phân phối lại vốn kinh tế: Tập trung phân phối hai mặt thống hoạt động tín dụng kinh tế.Tín dụng tập trung nguồn vốn tạm thời chủ thể kinh tế trrong xã hội, sau lại phân phối cho chủ thể có nhu cầu bổ sung vốn để phục vụ mục tiêu  Thúc đẩy lưu thơng hàng hố sản xuất phát triển: Thơng qua việc hoạt động tín dụng ngân hàng tạo tiền phục vụ cho sản xuất lưu thơng hàng hố.Nhờ mà tốc độ lưu thơng hàng hố nhanh hơn, hàng hố từ hình thái tiền tệ vào sản xuất ngược lại thúc đẩy mạnh mẽ  Phản ánh và kiểm soát hoạt động kinh tế: Hoạt động tín dụng xem tranh phản ảnh cách trung thực sinh động xu hướng biến động kinh tế.Thơng qua q tình tập trung phân phối lại vốn kinh tế, tín dụng phản ánh tốc độ Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang khả huy động vốn nhà rỗi kinh tế khả đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Trong trình vay, để đảm bảo nguồn vốn cho vay an toàn sử dụng mục đích vay, ngân hàng ln phải theo dõi,kiểm tra, phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh khách hàng Kết hợp với phát triển việc tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng kiểm sốt hoạt động kinh doanh việc sử dụng vốn doanh nghiệp Vốn tín dụng ngân hàng tham gia vào nghành nghề nên phản ánh cách xác hoạt động kinh tế 1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng: 1.3.1 Phân loại theo mục đích tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: - Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay mua bán bất động sản - Cho vay sản xuất nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập 1.3.2 Phân loại theo thời hạn tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích: tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích: tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích: tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư 1.3.3 Phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng: Theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau: - Cho vay khơng có bảo đảm: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín than khách - hàng vay vốn để định cho vay Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm tiền vay chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh tài sản bên thứ khác 1.3.4 Phân loại theo phương thức cho vay: Theo tiêu thức này, tín dụng chia thành loại sau: Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang - Cho vay theo vay - Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay theo hạn mức thấu chi 1.3.5 Phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay: Theo tiêu thức này, tín dụng đươc chia thành loại sau: - Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay cho vay trả nợ lần đáo hạn - Cho vay có nhiều kỳ trả nợ hay gọi cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tuỳ vào khả tài người vay trả nợ lúc 1.4 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng: 1.4.1 Nguyên tắc: Khách hàng vay vốn NHNN&PTNT VN phải bảo đảm nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích tín dụng có hiệu - Phải hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Việc bảo đảm tiền vay phải thực theo quy định 1.4.2 Điều kiện: Theo Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12 /2001:“Tổ chức tín dụng xem xét định cấp tín dụng khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả, có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật - Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định phủ hướng dẫn NHNN Việt Nam” Rủi ro tín dụng ngân hàng: 2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng: Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng 2.2 Các loại rủi ro tín dụng: 2.2.1 Rủi ro giao dịch: Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xn Quang Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ  Rủi ro lựa chọn rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay  Rủi ro bảo đảm phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo  Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề 2.2.2 Rủi ro danh mục: Là hình thức rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, chia thành hai loại: rủi ro nội (Intrinsic risk) rủi ro tập trung (Concentration risk)  Rủi ro nội xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn  Rủi ro tập trung trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: 2.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng: Là nguyên nhân nội khách hàng Như khả tự chủ tài kém, lực điều hành yếu, hệ thống quản trị kinh doanh không hiệu quả, trình độ quản lí khách hàng yếu dẫn đến việc sử dụng vốn vay hiệu thất thoát, ảnh hưởng đến khả trả nợ Cũng khách hàng thiếu thiện chí việc trả nợ vay cho ngân hàng 2.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang Cán ngân hàng khơng chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng điều kiện cho vay Chính sách quy trình cho vay chưa chặt chẽ, chưa có quy trình quản trị rủi ro hữu hiệu, chưa trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng để tính tốn điều kiện vay khả trả nợ Đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ cá nhân, định cho vay ngân hàng chủ yếu dựa kinh nghiệm, chưa áp dụng công cụ chấm điểm tín dụng Năng lực dự báo, phân tích thẩm định tín dụng, phát xử lý khoản vay có vấn đề cán tín dụng cịn yếu, ngành đòi hỏi hiểu biết chuyên môn cao dẫn đến sai lầm định cho vay Mặt khác, định cho vay đắn thiếu kiểm tra kiểm soát sau cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích ngân hàng khơng ngăn chặn kịp thời Thiếu thông tin khách hàng hay thiếu thơng tin tín dụng tin cậy, kịp thời, xác để xem xét, phân tích trước cấp tín dụng Năng lực phẩm chất đạo đức số cán tín dụng chưa đủ tầm vấn đề quản lý, sử dụng đãi ngộ cán ngân hàng chưa thoả đáng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng 2.3.3 Nhóm ngun nhân khách quan: Là tác động ngồi ý chí khách hàng như: thiên tai, hoả hoạn, thay đổi sách quản lý kinh tế, điều chỉnh quy hoạch vùng, ngành, hành lang pháp lý chưa phù hợp, biến động thị trường ngồi nước, quan hệ cung cầu hàng hố thay đổi…khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài khơng thể khắc phục Từ doanh nghiệp có thiện chí khơng trả nợ cho ngân hàng 2.4 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng: Trên quan điểm quản lí: rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, đề phịng, hạn chế, khơng thể loại trừ Do vậy, ngày việc tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ln trở thành vấn đề mang tính sống cịn, mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng kể đến như: Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xn Quang Một là, hồn thiện quy trình tín dụng: để đảm bảo thực quy định liên quan Nhà nước đến cơng tác tín dụng đầu tư phát triển đòi hỏi ngân hàng phải thường xun cập nhật, hệ thống hố hồn thiện quy trình thẩm định, tín dụng cho phù hợp Hai là, hoàn thiện máy quản lý rủi ro.Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải xây dựng hoàn thiện máy quản lý rủi ro phù hợp với thơng lệ quốc tế, quan trọng hình thành phận quản lý rủi ro hội sở Chi nhánh Ba là, nâng cao chất lượng công tác thẩm định lực chủ đầu tư, thẩm định dự án vay vốn.Công tác thẩm định cần thay đổi sở việc quản lý tín dụng theo khách hàng quản lý theo dự án Bốn là, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hồn cảnh thực tế ngân hàng theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh gía rủi ro liên quan đến khách hàng vay Năm là, tăng cường kiểm tra giám sát, quản lý nợ vay Việc tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng, rủi ro đạo đức khách hang sử dụng vốn vay sai mục đích Sáu là, hồn thiện nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Bảy là, xây dựng, hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro Để triển khai có hiệu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro thơng qua việc tăng cường thu thập thông tin khách hàng, dự án, thông tin kinh tế - xã hội; ngành hàng, thị trường … thông qua kênh thông tin khác nhau; đồng thời phải sàng lọc, xử lý lưu trữ thông tin cho khoa học, phải tăng cường đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, phần mềm nghiệp vụ khẩn trương thực tốt toán cho khách hàng Tám là, thực việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro ngân hàng thương mại, đẩy mạnh công tác xử lý rủi ro Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xn Quang Chín là, nâng cao trình độ cán tín dụng lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng: 3.1 Quan điểm chất lượng tín dụng : Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan (khả quản lý, trình độ cán bộ, tuân thủ quy trình nghiệp vụ ) khách quan (sự thay đổi môi trường kinh tế, chủ quan khách hàng ).Chất lượng tín dụng tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi mơi trường bên ngồi, thể sức cạnh tranh ngân hàng môi trường hoạt động.Chất lượng tín dụng xác định qua nhiều yếu tố như: Thu hút đượcnhiều khách hàng tốt, cho vay nhiều, thủ tục đơn giản, mức độ an toàn vốn tín dụng… Như vậy, chất lượng tín dụng hình thành bảo đảm từ hai phía ngân hàng yếu tố bên Để tránh rủi ro thu lợi nhuận tronghoạt động tín dụng, khơng có cách khác ngân hàng phải nâng cao chất lượng tín dụng 3.2 Ý nghĩa việc đánh giá chất lượng tín dụng:  Đối với Ngân hàng: Chất lượng tín dụng tốt làm tăng khả cung cấp dịch vụ NHTM tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng thu hút nhiều khách hàng Chất lượng tín dụng tốt làm tăng khả sinh lời sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng giảm chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại khơng thu hồi vốn cho vay Mặt khác cịn đảm bảo khả tốn lợi nhuận Ngân hàng, tạo mạnh cho Ngân hàng cạnh tranh, tạo thuận lợi cho tồn lâu dài Ngân hàng chất lượng tín dụng tốt tạo cho Ngân hàng có nhiều khách hàng trung thành khoản lợi nhuận để bổ sung vốn đầu tư Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng tốt giúp cho Ngân hàng củng cố mối quan hệ xã hội điều kiện tốt  Đối với khách hàng: Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang Được đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vay vốn với thời gian lãi xuất hợp lý giúp cho doanh nghiệp thay đổi chế mới, mở rộng hoạt động sản xuất , làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận doanh nghiệp  Đối với kinh tế: Chất lượng tín dụng góp phần kìm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Ngồi tín dụng ngân hàng cịn đóng góp phần giải nạn thất nghiệp hạn chế tệ nạn xã hội khác 3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng:  Doanh số cho vay: tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay thời gian định bao gồm vốn thu hồi hay chưa thu hồi  Doanh số thu nợ: tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng thu tích lũy đến thời điểm đinh  Dư nợ: tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng cho vay chưa thu tích lũy đến thời điểm định  Nợ hạn: theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN (2005): “Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn”  Hệ số thu nợ: tiêu đánh giá hiệu việc thu nợ Ngân hàng Nó thể an tồn đồng vốn ngân hàng cho vay Hệ số thể mối quan hệ doanh số thu nợ doanh số cho vay Nghĩa khoảng thời gian định, 100 đồng vốn Ngân hàng bỏ cho vay thu lại đồng Hệ số lớn độ an tồn cao cơng tác thu nợ khả quan Cơng thức tính: Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ (%) = x 100% Doanh số cho vay  Vịng quay vốn tín dụng: thể hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vòng quay nhanh chứng tỏ Ngân hàng có khả sử dụng vốn hiệu quả, đáp ứng tốt trình hoạt động tương lai Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng (vịng) = Dư nợ bình qn  Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ: tiêu đo lường chất lượng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng, cho thấy khả thu hồi vốn 10 Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang Phân tích chất lượng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP.Pleiku-Gia Lai: Ngoài doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn, nợ xấu số tiêu khác đánh giá hiệu chất lượng hoạt động tín dụng hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ, vịng quay vốn tín dụng… Bảng Các tiêu phản ánh hiệu tín dụng Ngân hàng Đơn vị: triệu đồng, % Chỉ tiêu Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Tổng dư nợ Tổng nợ hạn Nợ xấu Hệ số thu nợ (%) Vòng quay vốn tín dụng (vịng) Nợ q hạn/tổng dư nợ bình (%) Nợ xấu/tổng dư nợ bình (%) 2009 486.310 453.075 385.815 10.456 7.320 93,16 1,5 2,71 1,89 2010 437.470 364.559 367.861 9.789 7.133 83,33 1,3 2,66 1,94 2011 365.766 308.217 369.327 4.649 6.905 84,27 1,4 1.26 1,87 4.1 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng:  Hệ số thu nợ: Nhìn chung, hệ số thu nợ qua năm chi nhánh cao, từ khoảng 80% trở lên hệ số năm sau lại thấp năm trước Điều cho thấy khả thu nợ chi nhánh qua năm tốt, độ an toàn đồng vốn tương đối cao lại có dấu hiệu suy giảm Năm 2009, hệ số thu nợ 93,16% cao năm.Năm 2010, hệ số thu nợ 83,33%, giảm so với năm 2009 Năm 2011, chi nhánh có nhiều cố gắng việc thu hồi nợ nên tỷ lệ có xu hướng tăng lên đạt 84,27%.Tuy nhiên, hệ số thu nợ phản ánh phần, cần phải kết hợp thêm nhiều yếu tố, tiêu khác đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng  Vịng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn Ngân hàng, nguồn vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm 53 Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang Qua bảng ta thấy vịng quay vốn tín dụng chi nhánh TP.Pleiku ổn định qua năm Năm 2009 1,5 vòng, năm 2010 giảm xuống 1,3vòng năm 2011 tăng lên 1,4 vòng Vốn luân chuyển 1vòng/ năm, điều chứng tỏ hiệu sử dụng vốn chi nhánh ngày tốt hơn, qua cho thấy cơng tác thu nợ khả quan, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong thời gian tới chi nhánh cần quan tâm đến công tác thu nợ, thường xuyên theo dõi, kiểm tra để có biện pháp giải kịp thời khoản tín dụng đến hạn, hạn  Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ: Chỉ số phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng cách rõ rêt Năm 2009, tiêu nợ xấu tổng dư nợ 1,89%, năm 2010 1,94% năm 2011 1,87% Chỉ tiêu tăng giảm không ổn định khơng phải chất lượng tín dụng giảm xuống mà chủ yếu có nhiều biến động kinh tế Cả năm tiêu nhỏ 3%, cho thấy chất lượng tín dụng chi nhánh tốt Điều chứng tỏ công tác thẩm định thực tương đối quy trình, ngun tắc nhánh đánh giá dự án, phương án đầu tư khách hàng, sàng lọc dự án thiếu tính khả thi Những tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng chi nhánh TP.Pleiku: 5.1 Những mặt đạt được: Hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Pleiku tiếp tục tăng trưởng quy mô chất lượng Dư nợ tăng trưởng theo định hướng tín dụng NHNN&PTNTVN NHNN Chi nhánh thực tốt cơng tác chăm sóc, nắm bắt nhu cầu khách hàng cũ quan hệ tín dụng, đặc biệt mở rộng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ, ngành có ưu cạnh tranh, doanh nghiệp truyền thống, có uy tín, có khả phát triển bền vững hợp tác tồn diện Ln coi công tác nguồn vốn trọng tâm theo dõi chặt chẽ doanh thu khách hàng chuyển về, thực chăm sóc tốt khách hàng, tiếp thị khách hàng quan hệ tín dụng trì chuyển tiền gửi từ tổ chức tín dụng khác tập 54 Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang trung chi nhánh, đối tác khách hàng nhằm tăng nguồn vốn huy động Triển khai áp dụng lãi suất thoã thuận cho vay VNĐ dư nợ trung dài hạn ngắn hạn Khối tín dụng tích cực thương lượng, đàm phán với khách hàng việc bỏ điều khoản không vượt 150% lãi suất bản, áp dụng lãi suất thoả thuận Ngồi ra, khối tín dụng thực điều chỉnh lãi suất thải theo quy định NHNN&PTNT Việt Nam theo thời kì, thời điểm diễn hợp đồng 5.2 Những tồn hoạt động tín dụng : Mặc dù Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Pleiku tiến hành nhiều biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro tránh khỏi tồn sau: Nguồn vốn huy động từ địa phương chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng chưa ổn định vững Tỷ lệ sử dụng vốn Trung ương cao ảnh hưởng không nhỏ đến kết hoạt dộng kinh doanh Chi nhánh Cơng tác tín dụng cịn tình trạng đơn điệu, chủ yếu hình thức cho vay truyền thống, chưa đa dạng hoá loại hình tín dụng Cơng tác thẩm định xét duyệt cho vay cịn nhiều hạn chế như: Việc tính tốn nhu cầu vốn, vịng quay vốn để xác định mức cho vay theo phương án sản xuất kinh doanh chưa hợp lý dẫn tới thừa vốn Doanh nghiệp sử dụng vốn vay vào mục đích khác từ ảnh hưởng tới việc trả nợ cho Ngân hàng Công tác kiểm tra trước, sau cho vay trọng chưa mức Sự kết hợp cán tín dụng cán kế tốn Ngân hàng việc theo dơi, đơn đốc để thu nợ cần chặt chẽ Về công nghệ Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Pleiku trọng đầu tư chưa đồng bộ, chưa chuẩn hoá hết nghiệp vụ, chưa đưa việc quản lý hồ sơ tín dụng vào hệ thống máy tính, lực trình độ cán hạn chế 5.3 Nguyên nhân tồn tại: 5.3.1 Nguyên nhân khách quan: Do tình hình cạnh tranh lãi suất tiền gửi ngân hàng thương mại nhánh gặp khó khăn huy động vốn.Bên cạnh đó, việc điều chỉnh lãi 55 Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang suất huy động vốn theo biến động lãi suất thực tế thị trường cịn gặp nhiều khó khăn áp dụng nhiều nhóm khách hàng Do ảnh hưởng biến động khơng tích cực kinh tế khu vực nói chung kinh tế nước ta nói riêng, số doanh nghiệp hàng tồn kho cịn lớn, nợ toán chiếm tỷ trọng cao tổng số vốn lưu động, nợ nần dây dưa, chiếm dụng vốn lẫn dẫn đến hiệu sản xuất kinh doanh số doanh nghiệp thấp Trong địa bàn Thành phố Pleiku cấu kinh tế chủ yếu nông nghiệp, kinh doanh dịch vụ, bn bán hàng hố biến đổi khơng thuận lợi kinh tế nói chung có phần ảnh hưởng tới địa phương, nhiều hộ gia đình, doanh nghiệp kinh doanh không hiệu dẫn đến không tiêu thụ sản phẩm phải tiêu thụ với giá rẻ từ làm cho quy mơ sản xuất không mở rộng Đây nguyên nhân dẫn đến nợ hạn phát sinh Thực tế năm qua tình hình khí hậu diễn biến phức tạp, làm cho nhiều hộ gia đình sản xuất cơng nghiệp gặp khơng khó khăn, nhiều doanh nghiệp khơng có ngun liệu để chế biến vấn đề ảnh hưởng không nhỏ đến kết sản xuất kinh doanh hàng hoá địa bàn Thiệt hại thiên tai gây năm qua làm cho khối lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phớ Pleiku bị thiệt hại khơng có khả thu hồi Lãi suất cao khiến chi phí tăng theo nên nhiều doanh nghiệp hoạt động kinh doanh thua lỗ.Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi công nợ vay hạn khách hàng gặp nhiều khó khăn khơng thống giá lí tài sản (thị trường bất động sản bị đóng băng) nên đánh giá thu hồi gây thời gian Chi nhánh gặp nhiều khó khăn đưa để bán đấu giá nhiều lần chưa bán nên phải giảm giá tài sản 5.3.2 Ngun nhân chủ quan: Do trình độ chun mơn số cán cịn hạn chế, chưa thích ứng kịp thời với đòi hỏi chế thị trường, số cán chưa có kinh nghiệm đánh giá hiệu mức độ rủi ro dự án 56 Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang Việc chấp hành quy trình cho vay chưa nguyên tắc, coi nhẹ công tác kiểm tra sau cho vay, chưa phát kịp thời trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích để có biện pháp xử lý kịp thời Việc xử lý sai phạm chưa kiên kịp thời, chưa có phối hợp đồng chặt chẽ Chi nhánh với quyền địa phương ban ngành hữu quan việc xử lý nợ Do q trình kiểm tra, thẩm định khơng kỹ dẫn đến đánh giá sai khả khách hàng, cho vay coi trọng vào giá trị tài sản chấp, chưa ý tính tốn kỹ hiệu kinh tế tài dự án dẫn đến khả thu hồi nợ khó khăn, nợ hạn phát sinh dẫn đến rủi ro tín dụng 57 Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: T.S Lê Xuân Quang CHƯƠNG 4: BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ PLEIKUGIA LAI Định hướng (hoặc kế hoạch) phát triển chi nhánh NHNN&PTNT TP Pleiku: 1.1 Định hướng hoạt động năm 2012: Với kết hoạt động kinh doanh đạt năm 2011 Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Pleiku đề mục tiêu kinh doanh năm 2012 với nội dung như: Tiếp tục phát triển nguồn vốn huy động VNĐ từ tổ chức kinh tế dân cư để đáp ứng đầy đủ nhu cầu cho vay đầu tư Mở rộng đầu tư cho vay có hiệu thành phần kinh tế Mở rộng địa bàn hoạt động, giảm thấp mức nợ hạn gắn hiệu kinh doanh với an toàn vốn cho vay, an toàn tài sản Xuất phát từ tư tưởng Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Pleiku đề số tiêu cụ thể năm 2012 là: - Nguồn vốn huy động tăng trưởng 15% - Dư nợ cho vay đầu tư khác tăng 5% - Thu dịch vụ Ngân hàng tăng 40% - Tỷ lệ nợ xấu