Báo cáo tốt nghiệp “ Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng thực tiễn áp dụng NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội” MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG I Những vấn đề bảo lãnh ngân hàng Khái niện bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm vai trò hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Đặc điểm, chức năng, vai trò nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng 11 2.1 Đặc điểm, chức bảo lãnh ngân hàng 11 2.1.1 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 11 2.1.2 Chức bảo lãnh ngân hàng 13 2.2 Vai trò nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng 14 2.2.1 Vai trò bảo lãnh ngân hàng 14 2.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng 15 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 16 3.1 Theo phương thức phát hành có loại: 16 3.2 Theo mục đích bảo lãnh 17 II Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng 18 Quá trình hình thành phát triển pháp luật bảo lãnh ngân hàng 18 1.1 Quá trình hình thành phát triển pháp luật bảo lãnh ngân hàng 18 1.2 Các văn hành liên quan đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng 20 Các quy định cụ thể pháp luật Việt Nam bảo lãnh ngân hàng 20 2.1 Chủ thể quan hệ bảo lãnh ngân hàng 20 2.1.1 Bên bảo lãnh 20 2.1.2 Bên nhận bảo lãnh 21 2.1.3 Bên bảo lãnh 21 2.2 Cam kết bảo lãnh 23 2.2.1 Hợp đồng bảo lãnh 23 2.2.2 Hợp đồng cấp bảo lãnh 24 2.3 Phạm vi bảo lãnh 24 2.4 Nội dung bảo lãnh 25 2.5 Thẩm quyền ký bảo lãnh 26 2.6 Thực bảo lãnh ngân hàng 27 2.6.1 Thời hạn bảo lãnh 27 2.6.2 Các biệm pháp bảo đảm thực hợp đồng bảo lãnh 27 2.6.3 Phí bảo lãnh 28 2.7 Giải tranh chấp hợp đồng bảo lãnh thức xử lý 28 2.7.1 Giải tranh chấp thương lượng 28 2.7.2 Giải tranh chấp hoà giải 29 2.7.3 Giải tranh chấp trọng tài 29 2.7.4 Giải tranh chấp án 30 CHƯƠNG II THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 31 I Tổng quan hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà Nội 31 Lịch sử hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Nam 31 Giới thiệu NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà Nội 33 2.1 Lịch sử hình thành 33 2.2 Cơ cấu tổ chức 34 2.2.1 Bộ máy tổ chức 34 2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ Chi Nhánh Tây Hà Nội phòng ban trực thuộc Chi Nhánh 35 II Tình hình hoạt động Chi Nhánh Tây Hà Nội năm gần 38 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà nội 38 1.1 Công tác huy động vốn 38 1.2 Các hoạt động dịch vụ kinh doanh khác 39 1.3 Phương hướng phát triển Chi nhánh năm 2010 39 Thực tiễn áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội 41 2.1 Các hình thức bảo lãnh ngân hàng 41 2.2 Đối tượng áp dụng 42 2.3 Điều kiện bảo lãnh 42 2.4 Tài sản đảm bảo cho bảo lãnh 45 2.5 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 47 2.6 Nhận xét tình hình thực nghiệp vụ bảo lãnh NHNo &PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội 48 2.6.1 Kết đạt việc thực nghiệp vụ bảo lãnh 48 2.6.2 Đánh giá kết đạt thực nghiệp vụ bảo lãnh Chi nhánh 51 2.6.2.1 Những thành tựu đạt 51 2.6.2.2 Những mặt hạn chế thực nghiệp vụ bảo lãnh 51 CHƯƠNG III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 53 I.Tình hình áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam hạn chế 53 1.Tình hình áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam 53 Những hạn chế việc áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng 54 2.1 Pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam cịn có điểm chưa tương đồng với pháp luật quốc tế 54 2.2 Pháp luật chưa quy định rõ quan hệ hợp đồng dịch vụ bảo lãnh 54 2.3 Pháp luật biệm pháp bảo đảm xử lý tài sản đảm bảo nhiều bất cập 55 2.4 Thời gian đăng ký giao dịch bảo đảm chưa hợp lý 59 2.5 Thủ tục giải tranh chấp Toà án chưa thực hiệu để ngân hàng bảo vệ quyền lợi 60 2.6 Một số vấn đề khác 62 II Giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo lãnh ngân hàng 64 Kiến nghị với quan ban hành tổ chức thực pháp luật 64 1.1 Hoàn thiện quy định hiệu lực giao dịch đảm bảo 64 1.2 Hoàn thiện quy định xử lý tài sản đảm bảo 64 1.3 Hoàn thiện hệ thống pháp luật theo cam kết mở thị trường dịch vụ ngân hàng Việt Nam 65 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 66 2.1 Hỗ trợ NHTM việc thực nghiệp vụ bảo lãnh 66 2.2 Tăng cường việc kiểm tra, tra hoạt động ngân hàng 68 Kiến nghị NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội 71 3.1 Các hình thức bảo lãnh 71 3.2 Điều kiện bảo lãnh 72 3.3 Năng cao chất lượng thẩm định 73 3.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, quản lý 74 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT ASEAN GATS L/C Luật TCTD Luật CTCTD 1997 Nghị định số 163 NHNH NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội NHNo & PTNT Việt Nam 10 NHTM 11 Nước cộng hoà XHCN Việt Nam 12 QĐ 13 Quy chế bảo lãnh 14 TCTD 15 Thống đốc NHNN 16 TP Hồ Chí Minh 17 WTO GIẢI THÍCH Hiệp hội quốc gia Đơng Nam Á (Association of Southeast Asian Nations) Hiệp định chung thương mại dịch vụ ( General Agreement on Trade in Services) Thư tín dụng chứng từ Luật tổ chức tín dụng năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2004) Luật tổ chức tín dụng năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2004) Nghị định số 163/2006/NĐ – CP Chính phủ ngày 26 tháng năm 2006 giao dịch đảm bảo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại Nước cộng hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam Quyết định Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN Thống đôc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 26 tháng năm 2006 việc ban hành Quy chế bảo lãnh Tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thành phố Hồ Chí Minh Tổ chức thương mại giới (World Trade Ogranization) LỜI NÓI ĐẦU Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại, đem lại cho ngân hàng nhiều lợi ích thiết thực, làm đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, làm tăng vị ngân hàng, mở rộng quan hệ đại lý thị trường quốc tế, thúc đẩy giao dịch vốn, giao dịch kinh doanh khơng lĩnh vực tín dụng mà lĩnh vực dự thầu, thực hợp đồng, bảo đảm chất lượng sản phẩm… Đặc biệt sau Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại giới (WTO) có thay đổi cấu hoạt động ngân hàng để phù hợp với cam kết dịch vụ ngân hàng Việt Nam Đồng thời, trình thực cam kết địi hỏi phải thay đổi quy định pháp luật thực định lĩnh vực ngân hàng nói chung bảo lãnh ngân hàng nói riêng phù hợp với cam kết thơng lệ quốc tế Trên thực tế, hoạt động ngân hàng có tác động nhanh mạnh tới kinh tế, điều tiết tới loại hình kinh tế có biến động Trong điều kiện đó, để tránh tác động tiêu cực, việc nghiên cứu cách nghiêm túc, toàn diện đồng thời vấn đề lý luận bảo lãnh ngân hàng thực trạng pháp luật bảo lãnh ngân hàng để thơng qua hồn thiện hệ thống pháp luật cần thiết cấp bách Do tác giả lựa chọn đề tài : “ Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng thực tiễn áp dụng NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội” làm chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề gồm : - Lời nói đầu - Chương I Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng - Chương II Thực tiễn áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội - Chương III Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật bảo lãnh ngân hàng - Kết luận CHƯƠNG I CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG I Những vấn đề bảo lãnh ngân hàng Khái niện bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm vai trò hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh khái niện có từ xa xưa xã hội lồi người, bảo lãnh khơng tồn mà phát triển phong phú bao trùm lĩnh vực đời sống kinh tế - trị - xã hội quốc gia Vậy bảo lãnh gì? Trong xã hội phong kiến người ta biết đến khái niệm lý tưởng người lực bảo lãnh cho tù nhân thời gian thi hành án, cha mẹ bảo lãnh cho Sau bảo lãnh phát triển sang lĩnh vực dân nhiều lĩnh vực khác đời sống kinh tế xã hội Bảo lãnh phân hai hình thức dựa vào tính chất đối tượng bảo lãnh : “ Bảo lãnh đối nhân” [1] “ Bảo lãnh đối vật” [2] Cùng với lịch sử phát triển đời sống kinh tế xã hội thuật ngữ bảo lãnh hiểu nhiều cách khác từ điển pháp luật Mỹ : “ Bảo lãnh thoả thuận, mà theo người bảo lãnh chấp thuận nghĩa vụ nợ bên nợ bên nợ không trả nợ; việc bên bảo lãnh đảm bảo hứa thực nghĩa vụ bên có nghĩa vụ trường hợp bên có nghĩa vụ khơng thực hiện” [3] Theo pháp luật dân Việt Nam : “ Bảo lãnh việc người thứ ( sau gọi bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền ( sau gọi bên nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ ( sau gọi bên bảo lãnh), đến thời hạn mà bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Các bên thoả thuận việc bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bên bảo lãnh khơng có khả thực nghĩa vụ mình” [4] [1] Bảo lãnh đối nhân áp dụng chủ yếu với quan hệ phi tài sản lĩnh vực hình sự, chế tài hành quan hệ phi tài sản dân [2] Bảo lãnh đối vật áp dụng quan hệ hợp đồng kinh tế dân có yếu tố tài sản [3 ]Trần Phương Minh, “ Bạn quan tâm đến bảo lãnh ngân hàng?”, http://phapche.vn/showthread.php?s=3a3cb5db149b295531d2a1cc65151494&t=82 [4]Điều 361 Bộ Luật Dân năm 2005 Từ nhữn quan điểm ta rút : “bảo lãnh thoả thuận bên bên bảo lãnh thực đầy đủ nghĩa vụ theo thoả thuận bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ theo thoả thuận” Với định nghĩa ta thấy bảo lãnh có hai đặc tính : + Bảo lãnh thoả thuận bên bên tham gia : bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh bắt buộc phải có bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh + Trách nhiệm thực nghĩa vụ trước tiên thuộc bên bảo lãnh Bên bảo lãnh thực nghĩa vụ bên bảo lãnh thực không nghĩa vụ không đầy đủ nghĩa vụ mình, trừ trường hợp bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh bù trừ nghĩa vụ cho Trên thực tế hình thức bảo lãnh đa dạng : bảo lãnh doanh nghiệp hộ sản xuất vay vốn ngân hàng, bảo lãnh Hội phụ nữ hội viên, bảo lãnh xã hội khác…[5]v.v Riêng bảo lãnh ngân hàng xuất tiền tệ đời kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ, khái niệm bảo lãnh ngân hàng chịu tác động biến đổi kinh tế xã hội, tập quán pháp luật quốc gia giai đoạn định Theo quan điểm nhà kinh tế : “ Bảo lãnh ngân hàng thường quan niệm nghiệp vụ kinh tế, lẽ thông qua nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng giúp khách hàng thoả mãn nhu cầu vốn kinh doanh Ở số nước nghiệp vụ tín dụng cụ thể biết đến với tên gọi tín dụng chữ ký, Việt Nam LCTCTD 1997 thừa nhận nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng”[6] Theo quan điểm nhà làm luật : “ Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết, khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay” [7] Cũng theo quy định khoản Điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành theo Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN ngày 26 tháng năm 2006 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ( gọi tắt Quy [5 ]Ngô Quốc Kỳ, “Một số vấn đề pháp lý hoạt động Ngân hàng”, NXB Chính trị Quốc Gia, 1995, trang 67 – 77 [6 ]Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, 2007 [7]Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, 2007 kỹ thuật phân tích báo cáo tài thẩm định dự án Có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng 2.2 Tăng cường việc kiểm tra, tra hoạt động ngân hàng Thực trạng công tác kiểm tra, tra, giám sát hoạt động NHNN NHTM năm qua đạt thành tựu đáng kể : khuôn khổ pháp lý tra giám, giám sát ngân hàng ngày nâng cao; bước xây dựng nội dung giám sát theo kịp với phát triển hoạt động ngân hàng thương mại yêu cầu thông lệ quốc tế; tổ chức giam sát thực hai nội dung giám sát từ xa giám sát chỗ Bên cạnh thành tựu đạt cơng tác kiểm tra, tra, giám sát hoạt động ngân hàng số hạn chế định : - Hoạt động giám sát NHNN chưa hoàn toàn đáp ứng yêu cầu 25 nguyên tắc giám sát Basel Các nguyên tắc giám sát Basel coi tiêu chuẩn đánh giá hiệu hoạt động giám sát ngân hàng quốc gia - Các định liên quan đến hoạt động giám sát ngân hàng nhiều hạn chế Trong số định liên quan đến hoạt động giám sát NHNN tổ chức quốc tế đánh giá thực tốt có quy định rõ ràng cách tính tỷ lệ vốn tự có so với tổng tài sản “Có” rủi ro; đồng thời quy định mức tỷ lệ tối thiểu NHTM 8% theo thơng lệ quốc tế[57] Ngồi ra, yêu cầu khác liên quan đến việc giám sát khả quản trị loại rủi ro NHTM NHNN chưa xây dựng văn pháp lý phản ánh yêu cầu - NHNN chưa chuẩn hoá nội dung hướng dẫn cho NHTM công tác hoạt động giám sát quản trị rủi ro nội ngân hàng Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế nêu : - Nội dung giám sát chưa đầy đủ toàn diện: Với yêu cầu giám sát hoạt động NHTM ngày không dừng lại giám sát đánh giá loại rủi ro ngân hàng đối mặt, mà phải giám sát đánh giá khả quản trị [57] ThS Nguyễn Thị Minh Huệ, “ Thực trạng hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số 10/2006 rủi ro ngân hàng nội dung giám sát Thanh tra NHNN chưa đầy đủ - Phương pháp giám sát chưa rõ ràng: NHNN thực chủ yếu tra kiểm tra tính tuân thủ NHTM quy định pháp lý hoạt động ngân hàng thơng qua đồn tra trực tiếp đến ngân hàng Tuy nhiên, phương pháp tỏ khơng cịn hiệu hệ thống ngân hàng gia tăng số lượng, quy mơ loại hình - Tổ chức giám sát chưa có phối hợp chặt chẽ: Việc tổ chức thực giám sát theo hai cấp gồm: Thanh tra NHNN Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố Tại Thanh tra NHNN, thành lập Phịng Giám sát phân tích chun thực cơng tác giám sát từ xa Tại NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố, công tác giám sát từ xa chủ yếu kiêm nhiệm Tổ chức công tác giám sát theo hai cấp, thực giám sát chi nhánh TCTD không phù hợp chi nhánh TCTD đơn vị hạch toán độc lập, số tuân theo Luật ngân hàng không áp dụng chi nhánh, kết hoạt động chi nhánh chịu điều hành ngân hàng mẹ - Quy trình giám sát chưa thống nhất: Quy trình giám sát NHNN chưa tạo phối hợp công tác giám sát từ xa tra chỗ, bước quy trình trọng đến hoạt động tra chỗ cụ thể NHTM mà chưa xây dựng báo cáo tổng thể mang tính cảnh báo hoạt động NHTM - Trình độ cán giám sát chưa chuyên nghiệp: Các cán tra, giám sát NHNN chủ yếu đào tạo nghiệp vụ tra chỗ, giai đoạn trước yêu cầu tra tra tính tuân thủ NHTM Do vậy, kiến thức chuyên môn hoạt động giám sát từ xa liên quan đến tổng hợp phân tích liệu tổng thể, dự đốn cảnh bảo tình hình chưa phổ biến đào tạo có tính chun nghiệp cán tra - Chế độ thơng tin báo cáo cịn thiếu chưa đầy đủ: Thông tin từ trước đến mà phận giám sát từ xa sử dụng để cập nhật phân tích khai thác sở nguồn thơng tin Cục Công nghệ tin học ngân hàng Thanh tra NHNN Trung ương nhận báo cáo tài trực tiếp từ Hội sở NHTM nhà nước, Ngân hàng Chính sách xã hội Quỹ Tín dụng Nhân dân Trung ương Còn lại, tất NHTM cổ phần chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân cở sở, ngân hàng liên doanh, cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài chính, chi nhánh NHTM nhà nước thực báo cáo thông qua NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố Từ đó, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố chuyển thông tin cho Cục Công nghệ tin học ngân hàng Điều phần làm giảm tính kịp thời tính xác thơng tin phận giám sát từ xa Vụ Thanh tra sử dụng khai thác thông tin Từ thực trạng, vướng mắc nêu tác giả xin kiến nghị số giải pháp sau : - Hồn thiện khn khổ pháp luật giám sát ngân hàng hạ tầng sở kỹ thuật phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng Xây dựng Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, bảo đảm để Cơ quan Giám sát an tồn hoạt động ngân hàng có đủ quyền lực cần thiết trình thực nhiệm vụ giám sát an toàn hệ thống việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động tổ chức tín dụng - Hiện đại hóa sử dụng có hiệu cơng nghệ thơng tin công tác tra, giám sát ngân hàng - Đổi nâng cao hiệu phương pháp giám sát ngân hàng : Nâng cao chất lượng, hiệu nghiệp vụ giám sát từ xa tra chỗ, giám sát từ xa coi nghiệp vụ quan trọng , có chức cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng; Sử dụng kết hoạt động kiểm toán nội kiểm tốn độc lập làm cơng cụ hỗ trợ cho q trình giám sát từ xa tra chỗ - NHNN cần ban hành văn bản, thông tư hướng dẫn cách thống nhất, tránh tình trạng chồng chéo, thiếu đồng gây khó khăn cho cán ngân hàng q trình áp dụng Hồn thiện quy chế bảo lãnh ngân hàng, tạo hội cho ngân hàng chủ động việc cạnh tranh xu hội nhập - Đào tạo đội ngũ giám sát có chun mơn đội ngũ kế cận Để làm việc NHNN cần có kế hoạch phát triển nguồn nhân lực kế hoạch đào tạo đội ngũ kế cận cụ thể, kế hoạch cần phải xây dựng theo hướng : (i) NHNN cần có chuyên gia tư vấn thường trú có kinh nghiệm để hướng dẫn đào tạo trực tiếp cho cán tra chỗ cán phân tích từ xa (ii) NHNN cần phát triển chương trình chuẩn đào tạo, cấp chứng đánh giá cán (iii) Việc đào tạo chi nhánh cần nhận ý đặc biệt từ đầu (iv) NHNN cần bố trí việc hợp tác đào tạo đào tạo nước với mục tiêu xác đáng rõ ràng Kế hoạch đội ngũ kế cận thông qua việc bố trí cơng việc để đảm bảo cán giỏi, dày dạn kinh nghiệm hỗ trợ hướng dẫn cho cán trẻ cịn kinh nghiệm công việc Điều thường thể việc bố trí lên kế hoạch nhân tra thực tế NHTM Trong đó, cán lãnh đạo phân cơng làm Trưởng đoàn tra cần xây dựng nội dung nhân đoàn tra báo cáo tiền tra, đảm bảo (1) lựa chọn cán phù hợp với nội dung yêu cầu (như tra nợ, hoạt động ngân quỹ, vốn,…); sau (2) xếp mức trình độ cần thiết cho nội dung tra dựa đánh giá Trưởng đoàn tra rủi ro mức độ phức tạp nội dung (ở mức cao, trung bình, thấp) Lãnh đạo tra (1) xác nhận mức độ lực theo yêu cầu Trưởng đoàn tra danh sách cán định (2) phân công (bằng việc điền tên vào bảng phân công) tra viên cho nội dung tra [58] Ngoài cần phải đảm bảo chất lượng đào tạo, công tác đào tạo cán tra ngân hàng cần phải tiến hành thường xuyên, đảm bảo tính phù hợp Để đáp ứng yêu cầu này, NHNN cần phải xác định đắn nội dung, chương trình đào tạo phải ý mục tiêu, nhiệm vụ , chức tra ngân hàng thời kỳ Chương trình đào tạo phải đảm bảo nguyên tắc sau : Kết hợp chặt chẽ việc nâng cao kiến thức trọng bồi dưỡng đạo đức công tác tra ngân hàng; gắn đào tạo với sử dụng cán Kiến nghị NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội 3.1 Các hình thức bảo lãnh Nhìn chung theo quy đinh Quyết định 398/QĐ-HĐQT-TD ngày 02 tháng năm 2007 NHNo&PTNT Việt Nam hình thức bảo lãnh gồm loại hình thức bảo lãnh : bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hồn tốn Tuy nhiên loại hình bảo lãnh có cân đối cần phải có kế [58 ] ThS Nguyễn Thị Minh Huệ, “ Hoàn thiện hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số 22/2009 hoạch cụ thể thời kỳ phát triển kinh tế ưu tiên phát triển loại hình bảo lãnh định, ví dụ bảo lãnh tốn thực vào quí I năm tài Mở rộng, nghiệp vụ bảo lãnh chứng khoán, bảo lãnh hối phiếu đòi nợ đặc biệt ưu tiên nghiệp vụ bảo lãnh chứng khốn : Việt Nam xúc tiến q q trình cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước ngân hàng thương mại tham gia thị trường chứng khoán ngày nhiều Tuy nhiên thị trường chứng khốn Việt Nam hình thành năm nên doanh nghiệp chưa thực có đầy đủ uy tín đảm bảo tin cậy công chúng cộng đồng doanh nghiệp nên câng có tổ chức tín dụng có uy tín đứng bảo lãnh tạo niềm tin cho việc phát hành bán cổ phiếu, trái phiếu Trên thực tế, với phát triển NHNo & PTNN Việt Nam sau 20 năm có thương hiệu đảm đảo tin cậy đối tác, lợi dụng vị NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội thúc tiến mở rộng nghiệpvụ bảo lãnh chứng khoán 3.2 Điều kiện bảo lãnh Điều kiện để NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội bảo lãnh tổ chức, cá nhân tuân thủ theo quy định Quyết định 26/2006/QĐ- NHNN Quy chế bảo lãnh, nhiên thực tế việc áp dụng quy định : “Có trụ sở làm việc hợp pháp (đối với pháp nhân, công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân) hộ thường trú (đối với hộ kinh doanh cá thể) địa bàn tỉnh, thành phố nơi chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam đóng trụ sở Các trường hợp khác phải đồng ý Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam văn bản” gặp phải vướng mắc sau : Nếu tổ chức, hộ kinh doanh cá thể khu vực có điều kiện địa hình khó khăn, cách xa chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam ( gọi tắt chi nhánh) đóng trụ sở mà có nhu cầu yêu cầu chi nhánh có trụ sở tỉnh khác gần với trụ sở làm việc hộ thường thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chi nhánh phải trờ ý kiến Tổng giám đốc NHNo & PTNT văn chưa thực hợp lý tạo độ trễ thời gian để tiến hành thủ tục nghiệp vụ bảo lãnh, khơng thể đáp ứng u cầu phát triển thành phần kinh tế theo chủ trương, sách Đảng Nhà nước Hay địa bàn Hà Nội, chẳng hạn doanh nghiệp A có trụ sở làm việc Ninh Bình có chi nhánh ( chưa có giấy uỷ quyền việc yêu cầu bảo lãnh ngân hàng) Quận Hai bà Trưng có giao dịch với doanh nghiệp B có trụ sở làm việc Quận Hai Bà Trưng, để thuận tiện cho việc thực hợp đồng doanh nghiệp B yêu cầu chi nhánh A làm đơn yêu cầu bảo lãnh thực hợp đồng Chi nhánh NHNo & PTNT có trụ sở Quận Hai Bà Trưng, áp dụng theo quy định gây khó khăn cho bên yêu cầu bảo lãnh, tạo phản ứng tiêu cực Mặt khác việc xác định tiêu chí “ có trụ sở làm việc hợp pháp” vấn đề Theo quy định Bộ luật Dân năm 2005 “trụ sở pháp nhân nơi đặt quan điều hành pháp nhân” [59], “Văn phòng đại diện, chi nhánh pháp nhân” [60] Như theo quy định tình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng khơng thể thực hiện, Doanh nghiệp A có trụ sở làm việc Ninh Bình Chi nhánh doanh nghiệp A khơng có tư cách pháp nhân, khơng thể đảm bảo điều kiện : “ có đầy đủ lực hành vi dân lực pháp luật dân theo quy định pháp luật” Để chi nhánh NHNo & PTNT Quận Hai Bà Trưng tiến hành thủ tục bảo lãnh chi nhánh A cần phải làm giấy đề nghị A uỷ quyền cho phép thay mặt A yêu cầu nghiệp vụ bảo lãnh Để khắc phục nhược điểm quy định cần áp dụng cách linh hoạt quy định Quyết định 398/QĐ – HĐQT –TD ngày 02 tháng năm 2007 NHNo & PTNN Việt Nam Mặt khác cần bãi bỏ cụm từ : “ trường hợp khác cần đồng ý Tổng giám đốc NHNo & PTNT văn” quy định : “Có trụ sở làm việc hợp pháp (đối với pháp nhân, công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân) hộ thường trú (đối với hộ kinh doanh cá thể) địa bàn tỉnh, thành phố nơi chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam đóng trụ sở Các trường hợp khác phải đồng ý Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam văn bản”,như tạo nên tính linh hoạt thực nghiệp vụ 3.3 Năng cao chất lượng thẩm định Dự báo xu hướng quy mô bảo lãnh ngân hàng tiếp tục gia tăng năm tới, có nhiều ngành nghề, kinh tế đa dạng phức tạp nên trình độ thẩm định dự án thách thức lớn ngân hàng Trong chưa trang bị đầy đủ kiến thức chưa có nhiều kinh nghiệm bảo lãnh nên nhìn chung lực lượng cán bảo lãnh chưa đủ lực thẩm định dự án Để nâng cao chất lượng thẩm [59]Điều 90 Bộ Luật Dân năm 2005 [60] Khoản Điều 92 Bộ Luật Dân năm 2005 định địi hỏi cần phải phát huy hoạt động tổ chức thẩm định ngân hàng Người thẩm định dự án cần phải biết kết hợp thông tin từ nhiều nguồn khác để so sánh đối chiếu, đảm bảo tính xác nguồn thơng tin nhận được, sau xử lý thơng tin để phân tích, đánh giá định đồng ý hay từ chối bảo lãnh Trong trình thẩm định, điều kiện quan trọng doanh nghiệp mà cán ngân hàng cần phải xem xét, kiểm tra đánh giá là: - Tư cách pháp nhân - Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh - Khả quản lý điều hành doanh nghiệp - Khả tài chính, tài sản chấp - Hiệu phương án sản xuất kinh doanh Từ đó, cán thẩm định đặt lường trước yếu tố rủi ro xảy suốt thời gian bảo lãnh, kết hợp với phòng quản lý rủi ro có giải pháp kịp thời để hạn chế tối đa thiệt hại cho bên Bên cạnh nghiệp vụ bảo lãnh ngày mở rộng nhiều lĩnh vực khác cán ngân hàng cần phải thường xuyên phối hợp với quan chuyên môn khác để nâng cao chất lượng, đảm bảo tính kinh tế pháp lý q trình thẩm định 3.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát, quản lý Hoạt động bảo lãnh hoạt động có nhiều rủi ro: rủi ro chứng từ giả, rủi ro giá khách hàng khơng có khả tốn, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối … Vì ngân hàng cần phải tổ chức kiểm tra lại tất bảo lãnh hành, , hoàn chỉnh lại hồ sơ, đánh giá tiến độ thực hợp đồng, quản lý chặt chẽ trình thực hợp đồng, nắm bắt tình hình hoạt động doanh nghiệp Đặc biệt phải tiến hành quản lý chặt chẽ đống với bảo lãnh mở L/C xuất, nhập Để hạn chế tối đa rủi ro đến ngân hàng phải toán thay cho doanh nghiệp doanh nợ doanh nghiệp ngày nhiều khả hồn trả lại khó khăn.Bên cạnh việc kiểm tra, kiểm sốt khách hàng cịn cần phải kiểm tra, kiểm soát nội việc thực quy trình bảo lãnh có trách nhiệm rõ ràng phận cá nhân Cách thức thực : + Chi nhánh cần cử cán phụ trách nghiệp vụ bảo lãnh xuống kiểm tra, giám sát chỗ từ xa khách hàng + Thường xuyên phối hợp với phòng ban phịng kế tốn ngân quỹ để theo dõi số dư tiền gửi Chi nhánh, theo dõi tình hình cơng nợ khách hàng ngân hàng khác để có dấu hiệu vi phạm kịp thời sử lý Trên thực tế việc kiểm tra tình hình cơng nợ khách hàng ngân hàng khác thực cán tín dụng khó khăn, ngân hàng thực nghiệp vụ nhằm bảo vệ thơng tin khách hàng Do đó, nhằm thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt quản lý Chi nhánh cần phải kiểm tra kỹ thông tin khách hàng cung cấp hồ sơ pháp lý, phương án thực dự án khách hàng + Thường xuyên kiểm tra khoản bảo lãnh thực hiện, hồn chỉnh hồ sơ bảo lãnh cịn thiếu để đánh giá tiến độ thực hiện, tăng cường biệm pháp để hoàn chỉnh tài sản đảm bảo kèm theo hợp đồng bảo lãnh Tóm lại, việc áp dụng kiến nghị nêu cần phải kết hợp với đồng giải pháp, tuỳ thuộc vào tình hình thực tế hoạt động kinh doanh Chi nhánh ưu tiên áp dụng kiến nghị cách linh hoạt Tuy nhiên việc xây dựng sách bảo lãnh phù hợp thời kỳ cần ưu tiên, kế cơng tác tổ chức đào tạo cán KẾT LUẬN Trong xu quốc tế hố, tồn cầu hố nay, với sách mở cửa hội nhập quốc tế khu vực, hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động thương mại, đầu tư nói riêng nước ta với nước giới ngày mở rộng phát triển Trong bối cảnh đó, Bảo lãnh ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, lại đem lại lợi ích to lớn cho bên có liên quan Bảo lãnh ngân hàng giúp đem lại bảo đảm chắn cho bên nhận bảo lãnh ngân hàng hoàn trả cho bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng giúp bên bảo lãnh thực hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, loại hình dịch vụ bị cạnh tranh lớn đặc biệt Việt Nam trở thành thành viên thức WTO Việc tìm kiếm giải pháp mở rộng thị phần hoạt động bảo lãnh ngân hàng tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng trở thành yêu cầu cấp thiết Với mong muốn góp phần vào cơng tác nghiên cứu mở rộng quan hệ bảo lãnh chuyên đề đạt kết sau: - Nghiên cứu cách có hệ thống lý luận chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng, tìm hiểu vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh; đánh giá thuận lợi khó khăn thành công, hạn chế; nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp tới hoạt động bảo lãnh - Đánh giá thành tựu hạn chế Luật tổ TCTD quy định bảo lãnh ngân hàng vấn đề pháp lý có liên quan Từ đưa kiến nghị khắc phục điểm hạn chế để hướng tới phù hợp với quy định bảo lãnh thông lệ quốc tế - Đánh giá công tác tra, kiểm tra, giám sát NHNN NHTM từ đưa kiến nghị để hồn thiện cơng tác tra, kiểm tra, giám sát nhằm đưa hoạt động NHTM ổn định tránh rủi ro không cần thiết - Đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh NHNNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội theo hướng đảm bảo phục vụ tốt nhu cầu doanh nghiệp kinh tế, đảm bảo cho Ngân hàng vừa tránh rủi ro vừa đạt yêu cầu lợi nhuận, tăng cường tính cạnh tranh củng cố uy tín Ngân hàng thị trường mục tiêu thường xuyên suốt chuyên đề Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng, chuyên đề đề xuất giải pháp cụ thể NHNNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội nhằm tạo điều kiện mở rộng thị phần hoạt động bảo lãnh Việc mở rộng thị phần bảo lãnh ngân hàng quan trọng không nghiệp phát triển NHNNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội nói chung mà với hệ thống NHVN nói chung nghiệp phát triển kinh tế đất nước góp phần thúc đẩy hoạt tài - ngân hàng Việt nam ngày phát triển đưa đất nước ngày hội nhập sâu với khu vực giới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A 10 11 12 13 VĂN BẢN QUY PHẠM PHÁP LUẬT Bộ Luật Dân năm 2005 Bộ Luật Hàng Hải năm 2005 Bộ Luật Tố tụng dân năm 2004 Luật công cụ chuyển nhượng năm 2005 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2004) Luật Đất đai năm 2003 ( sửa đổi bổ sung năm 2009) Luật đấu thầu năm 2005 Luật hàng không dân dụng năm 2006 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2003) Luật thương mại năm 2005 Luật xây dựng năm 2003 Luật Công chứng năm 2006 Nghị định 111/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/9/2006 việc hướng dẫn thi hành Luật Đấu thầu lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng 14 Nghị định số 08/2002/NĐ-CP Chính phủ ngày 10/3/2002 đăng ký giao dịch bảo đảm 15 Nghị định số 163/2006/NĐ – CP Chính phủ ngày 26 tháng năm 2006 giao dịch đảm bảo 16 Nghị định số 165/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 19/11/1999 Giao dịch bảo đảm 17 Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD 18 Nghị định số 85/2002/NĐ-CP Chính phủ ngày 25/2/2002 sửa đổi bổ sung Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD 19 Quyết định số 457/2005/QĐ - NHNN ngày 19 tháng năm 2005 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành " Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng" 20 Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước ngày 19/1/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 ban hành Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD 21 Quyết định số 112/2003/QĐ- NHNN ngày 11/2/2003 Thống đốc NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 Thống đốc NHNN 22 Quyết định số 1348/2001/QĐ-NHNN ngày 29/10/2001 Thống đốc NHNN việc sửa đổi số quy định liên quan đến thu phí bảo lãnh tổ chức tín dụng; 23 Quyết định số 14/2009/QĐ - TTg ngày 21 tháng 01 năm 2009 Thủ Tướng Chính Phủ ban hành quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại 24 Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 NHNN việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng 25 Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng 26 Quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/4/2001 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 27 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 ban hành Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD 28 Quyết định số 60/2009/QĐ - TTg ngày 17 tháng năm 2009 Thủ tướng Chính Phủ sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 14/2009/QĐ -TTg ngày 21 tháng 01 năm 2009 Thủ tướng Chính Phủ ban hành Quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại B VĂN BẢN DO NHNNo & PTNT VIỆT NAM BAN HÀNH Công văn số 6067/NHNo –TDDN việc sửa đổi bổ sung hướng dẫn thực nghiệp vụ bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM theo Quyết định số 14/2009/QD-TTg Quyết định số 09/QĐ-HĐQT-05 ngày 18 tháng 01 năm 2001 định ban hành hướng dẫn thực quy chế bảo lãnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quyết định số 126/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 05/06/2003 Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT –TDHo ngày 03 tháng12 năm 2007 Hội đồng quản trị NHNNo & PTNT Việt Nam quy định “ Thực biệm pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam” Quyết định số 398/QĐ /HĐQT-TD ngày 02 tháng năm 2007 quy định “ bảo lãnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Quyết định sô 454/ QĐ/HĐQT-TCCB NHNNo&PTNT Việt Nam Văn số 3894/NHNo-TDHo ngày 23/9/2008 việc hướng dẫn quy trình sử lý tài sản bảo đảm Quyết định số117/2002/QĐ/HĐQT-NHNo Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam quy định hệ thống tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn C DANH MỤC SÁCH VÀ TẠP CHÍ , TÀI LIỆU TẠI CHI NHÁNH NHNNo & PTNT TÂY HÀ NỘI Báo cáo kết kinh doanh NHNo& PTNT Tây Hà Nội năm Báo cáo tổng kết 10 năm thi hành Luật Các tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 15 tháng năm 2009 Báo cáo tổng kết kinh doanh 2005-2009 Chi nhánh NHNN&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Bộ kế hoạch đầu tư, Cục phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ : “ Báo cáo thường niên doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam”, 2008, trang – Chu Văn Thái, “ Bàn quyền chủ nợ ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số 06/2007 Dự án hỗ trợ thương mại Đa biên ( MUTRAP II), “ Nghiên cứu tác động tự hoá dịch vụ ngân hàng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng”, Hà Nội 2006, trang 18 Dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng ngày 15/4/2009 Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, 2007 Giáo trình, Lý luận Nhà nước Pháp luật, Trường ĐH Luật Hà Nội, NXB Tư Pháp năm 2006 Huỳnh Thế Du, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hoài, “ Thơng tin bất cân xứng hoạt động tín dụng Việt Nam”, Chương trình giảng dạy 10 kinh tế FULBRIGHT, tháng năm 2005 Lê Trung Thành, Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Trường 11 Đại học Đà Lạt, 2002, trang 142 Luật sư Nguyễn Văn Phương, “Đăng ký giao dịch đảm bảo : Rủi từ 12 thực tế bất cập pháp luật”, Tạp chí Ngân hàng số 08/2009 Luật sư Trương Đức Thanh, “ Vai trò nhân viên pháp chế hoạt 13 động ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng số 5/2008 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Bảng cân đối 14 kế toán hợp Quý III năm 2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bản thuyết minh chi tiết dự thảo Luật 15 tổ chức tín dụng ngày 09/9/2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “ Báo cáo tổng kết 10 năm thi hành luật 16 tổ chức tín dụng”, Hà Nội ngày 15 tháng năm 2009 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam : 20 năm xây 17 dựng trưởng thành, trang 36 -37 Ngô Quốc Kỳ, “Một số vấn đề pháp lý hoạt động Ngân 18 hàng”, NXB Chính trị Quốc Gia, 1995, trang 67 – 77 Nguyễn Phương Linh – Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, “ Cần sửa đổi quy định lãi suất Bộ Luật Dân năm 2005”, Tạp chí Ngân 19 hàng số 23/2006 20 21 22 23 24 25 26 27 28 Nguyễn Thị Phương, Chuyên đề tốt nghiệp : “ Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng thực tiễn áp dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Mộc Châu”, năm 2009 Nguyễn Việt Anh, Chuyên đề tốt nghiệp : “ Thực trạng giải pháp nhằm hạn chế rủi tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Tây Hà Nội”, ĐH Ngoại Thương, năm 2008 trang Nguyễn Việt Hùng, Luận án tiến sĩ kinh tế : “ Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, Trường ĐH Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội 2008 Quy tắc thống bảo lãnh theo yêu cầu ( ấn số 458 ICC ) Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn ThS Nguyễn Thị Minh Huệ, “ Hồn thiện hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số 22/2009 ThS Nguyễn Thị Minh Huệ, “ Thực trạng hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số 10/2006 Trần Phương Minh, “ Bạn quan tâm đến bảo lãnh ngân hàng?”, http://phapche.vn/showthread.php?s=3a3cb5db149b295531d2a1cc651514 94&t=82 Trần Thị Minh Thuý, Chuyên đề tốt nghiệp: “ Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Tây Hà Nội”, ĐH Quốc Gia, năm 2007 TS.Nguyễn Hữu Huấn, Bài phát biểu : “Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 29 2009 ”, Chi Nhánh Tây Hà Nội, ngày 31/12/2009 30 website : www.agibanktayhanoi.com.vn ... THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 53 I.Tình hình áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam hạn chế 53 1.Tình hình áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam ... tiễn áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội - Chương III Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật bảo lãnh ngân hàng - Kết luận CHƯƠNG I CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ BẢO LÃNH... 30 CHƯƠNG II THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 31 I Tổng quan hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà Nội