LUẬN VĂN: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh ng6an hàng đầu tư phát triển thành phố hà nội LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài: Đối với quốc gia nào, nhu cầu vốn nói chung vốn trung, dài hạn nói riêng cho đầu tư phát triển kinh tế cần thiết Vì kinh tế tín dụng trung, dài hạn có vai trị đặc biệt quan trọng như: doanh nghiệp, tín dụng trung, dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn để cải tiến công nghệ, kỹ thuật, mở rộng sản xuất - kinh doanh, giác độ tồn kinh tế tín dụng trung, dài hạn cơng cụ thực cơng nghiệp hố - đại hoá thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Và hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động tín dụng nói chung hay hoạt động tín dụng trung, dài hạn hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Tuy vậy, hoạt động tín dụng trung, dài hạn hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, xảy rủi ro tổn thất lớn (do khoản tín dụng trung, dài hạn thường có thời hạn dài, giá trị lớn), thực tế năm vừa qua có vụ đổ bể tín dụng làm thất hàng nghìn tỷ đồng Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt chất lượng tín dụng trung, dài hạn trở thành mối quan tâm hàng đầu NHTM Do vậy, việc tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn có ý nghĩa quan trọng lý luận thực tiễn Qua thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội, , nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HÀ NỘI” Mục tiêu, phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề hoạt động tín dụng trung, dài hạn NHTM sâu vào cho vay trung, dài hạn NHTM Qua phân tích thực trạng tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội tìm tồn tại, nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung, dài hạn.Từ tìm biện pháp khả thi để nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Phương pháp nghiên cứu: Thu thập số liệu tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng, tập trung hoạt động cho vay trung, dài hạn qua sử dụng phương pháp thống kê, so sánh để có nhận xét đánh giá chất lượng cho vay trung, dài hạn ngân hàng Trên sở tham khảo thêm ý kiến cán ngân hàng, ý kiến đóng góp giáo viên hướng dẫn qua tài liệu sách báo để có giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Kết cấu đề tài: Đề tài gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội Chương 3: Những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại (NHTM) thường chiếm tỷ trọng lớn qui mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Cùng với phát triển mạnh mẽ tình hình kinh tế giới tình hình kinh tế nước, hệ thống NHTM ngày chiếm vị trí quan trọng trở thành phận thiếu kinh tế quốc gia Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Ngân hàng thương mại thường có hoạt động sau: - Hoạt động huy động vốn: Huy động vốn – hoạt động quan trọng NHTM, sở nguồn vốn huy động ngân hàng có kế hoạch triển khai tình hình kinh doanh mình, ảnh hưởng nhiều tới chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng Vốn huy động NHTM bao gồm nội tệ, ngoại tệ hình thành chủ yếu từ: nhận tiền gửi, huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, vay NHNN, vay tổ chức tín dụng khác ngồi nước… Đồng thời, ngân hàng tự lập nguồn vốn cách phát hành cổ phiếu (đối với ngân hàng cổ phần), lập quĩ từ lãi thu Với số tiền có từ huy động vốn, ngân hàng tiến hành hoạt động tín dụng (trong hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng cao) đầu tư để đem lại thu nhập cho ngân hàng - Hoạt động tín dụng đầu tư + Hoạt động tín dụng (chủ yếu hoạt động cho vay): hoạt động chủ yếu NHTM việc sử dụng vốn ngân hàng để tiến hành cho vay với thành phần kinh tế với thời hạn khác nhằm mục đích khác như: bổ sung vốn lưu động để đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định… đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh nhu cầu tiêu dùng cá nhân + Hoạt động đầu tư: ngân hàng sử dụng nguồn vốn để thực đầu tư trực tiếp, kinh doanh chứng khoán… Đây nguồn mang lại lợi nhuận lớn cho NHTM hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng - Các hoạt động nhằm cung cấp dịch vụ cho khách hàng: Một số dịch vụ như: + Ngân hàng trung gian toán cho khách hàng với khách hàng như: uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, chuyển tiền, séc, L/C… + Bảo quản tài sản hộ khách hàng: vật có vàng bạc, đá q, giấy tờ có giá… + Cung cấp dịch vụ uỷ thác, tư vấn: Do hoạt động lĩnh vực tài chính, ngân hàng có nhiều chuyên gia lĩnh vực tài Vì nhiều cá nhân doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư… Nhiều khách hàng coi ngân hàng chuyên gia tư vấn tài lĩnh vực như: đầu tư quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sát nhập doanh nghiệp + Cung cấp dịch vụ bảo hiểm, môi giới đầu tư chứng khoán: nhiều ngân hàng phấn đấu cung cấp đầy đủ dịch vụ tài cho phép khách hàng thoả mãn nhu cầu Đây lý khiến ngân hàng triển khai dịch vụ bảo hiểm, mơi giới đầu tư chứng khốn 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ giao dịch hai bên, họ cam kết với sau: - Một bên trao lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ - Cịn bên cam kết hồn lại lượng giá trị sau thời gian định theo số điều kiện định (như lượng giá trị hồn lại phải lớn lượng giá trị ban đầu) Như vậy, tín dụng quan hệ vay mượn gồm vay cho vay, nhiên gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng (trung gian tài khác) – tín dụng ngân hàng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Hoạt động tín dụng bao gồm cho vay, cho thuê tài chính, chiết khấu, bảo lãnh số hoạt động khác Việc mua trái phiếu khách hàng hình thức tài trợ cho khách hàng, nội dung viết tín dụng bao gồm việc tài trợ trực tiếp, việc nắm giữ trái phiếu xếp vào đầu tư chứng khoán Trong hoạt động tín dụng NHTM hoạt động cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM lẽ nên nhiều nhắc đến tín dụng ngân hàng hiểu hoạt động cho vay Quan hệ tín dụng ngân hàng có đặc trưng sau: - Tín dụng ngân hàng quan hệ giao dịch bên ngân hàng bên thành phần lại kinh tế bao gồm: Nhà nước, tổ chức kinh tế xã hội, cá nhân… Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng bao gồm hình thức cho vay (bằng tiền), cho thuê (máy móc, thiết bị, bất động sản…) - Quan hệ tín dụng xuất phát từ ngun tắc hồn trả, người vay sử dụng thời gian định, sau hết hạn sử dụng người vay phải hồn trả cho người vay, ngân hàng xem xét việc cho vay yếu tố quan trọng quản lý tín dụng xem xét khả trả nợ khách hàng vay (dựa uy tín khách hàng, tình hình tài người vay, dự án đầu tư có hiệu khách hàng, tài sản đảm bảo…) - Nguyên tắc quan hệ tín dụng giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, tức người vay phải trả thêm phần lãi ngồi phần gốc có trách nhiệm hồn trả Phần lãi ngân hàng xác định dựa lãi suất cho vay, thông thường ngân hàng phải xác định mức lãi suất danh nghĩa cao tỉ lệ lạm phát để đảm bảo có mức lãi suất thực dương 1.1.3 Phân loại tín dụng Tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn (thường chiếm khoản 70%) phần lớn NHTM hoạt động NHTM Đối với loại tài sản phân chia theo nhiều tiêu thức khác - Phân chia theo thời gian: tín dụng chia thành tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Đây cách phân chia phổ biến thời gian có liên quan mật thiết tới tính an tồn, sinh lợi ngân hàng khả hoàn trả khách hàng + Tín dụng ngắn hạn: nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất (thời gian từ 12 tháng trở xuống) Ngân hàng áp dụng cho vay trực tiếp gián tiếp, cho vay theo theo hạn mức, có khơng có đảm bảo + Tín dụng trung hạn: thơng thường qui định từ năm – năm (có ngân hàng qui định từ năm – năm), thường tài trợ cho tài sản cố định máy móc thiết bi vận tải, trang thiết bị chóng hao mịn + Tín dụng dài hạn: có thời gian năm thường tài trợ cho cơng trình xây dựng, máy móc thiết bị có giá trị lớn thường có thời gian sử dụng lâu Tuy vậy, việc xác định khơng hồn toàn cứng nhắc, việc xác định thời hạn nhiều mang tính chất tương đối.Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại thường cao tín dụng trung, dài hạn, ngân hàng chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động cho khách hàng, khoản tín dụng trung, dài hạn ngân hàng thương mại phải huy động nguồn vốn trung, dài hạn với chi phí đắt hơn, khoản vay trung, dài hạn có nhiều rủi ro - Phân chia theo hình thức tài trợ tín dụng: chiết khấu thương phiếu, cho vay, cho thuê, bảo lãnh… + Chiết khấu thương phiếu: việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng khách hàng cầm thương phiếu chưa đến hạn (hay giấy nợ) đến ngân hàng xin chiết khấu, khoản tiền ứng trước xác định dựa giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng (có tính đến yếu tố rủi ro) + Cho vay: việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết hoàn trả khách hàng sau thời gian xác định trả gốc lãi Cho vay tài sản lớn khoản mục tín dụng Cho vay thường định lượng theo tiêu: doanh số cho vay kì (tổng số tiền ngân hàng cho vay kì), dư nợ cuối kì (tổng số tiền cịn cho vay thời điểm cuối kì) Khi lập báo cáo tài thời điểm, cho vay ghi hình thức dư nợ + Cho thuê: hoạt động ngân hàng chủ yếu cho khách hàng vay tiền để mua tài sản, nhiên nhiều trường hợp khách hàng không đủ điều kiện để vay (ví dụ doanh nghiệp thành lập), theo nhu cầu khách hàng trước yêu cầu mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng đứng mua tài sản theo yêu cầu khách hàng cho khách hàng thuê lại Tài sản cho thuê thuộc sở hữu ngân hàng, khách hàng khơng trả nợ (tiền thuê), ngân hàng thu hồi thuê lại đem bán điều góp phần giảm bớt rủi ro cho ngân hàng + Bảo lãnh: hoạt động cam kết ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Bảo lãnh thường có bên: bên bảo lãnh (ngân hàng), bên bảo lãnh (khách hàng ngân hàng), bên hưởng bảo lãnh (bên thứ ba) - Phân loại theo mức độ tín nhiệm với khách hàng: + Cho vay khơng có bảo đảm: hình thức cho vay tín chấp, thường áp dụng với khách hàng có uy tín, làm ăn hiệu quả, khơng xảy tình trạng nợ nần dây dưa, vay tương đối nhỏ so với vốn người vay hay khoản cho vay theo thị Nhà nước không cần tài sản đảm bảo + Cho vay có bảo đảm: khoản cho vay khách hàng có tài sản cầm cố chấp, hay có bảo lãnh người thứ ba Ngồi cịn số cách phân loại khác như: phân loại theo rủi ro, theo ngành kinh tế, theo mục đích, theo đối tượng tín dụng (tài sản lưu động, tài sản cố định) Với cách phân loại theo thời gian phù hợp với nội dung nghiên cứu đề tài, sang phần sau đề tài tập trung nghiên cứu vào tín dụng trung, dài hạn chất lượng tín dụng trung, dài hạn 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái quát tín dụng trung, dài hạn 1.2.1.1 Khái niệm, đặc trưng tín dụng trung, dài hạn Quan điểm tín dụng trung, dài hạn khác nước giới Ở Việt Nam, người ta quan niệm tín dụng trung, dài hạn khoản cho vay có thời hạn năm: - Tín dụng trung hạn: từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật ni, trang thiết bị (thường hao mịn nhanh) - Tín dụng dài hạn: tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, cầu, đường, sân bay, máy móc thiết bi có giá trị lớn, hao mịn lâu Nguồn vốn trung, dài hạn nguồn vốn quan trọng đáp ứng nhu cầu sau chủ thể: + Đối với doanh nghiệp: đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định doanh nghiệp, gồm đầu tư chiều rộng đầu tư chiều sâu Đầu tư chiều rộng để xây dựng cơng trình xí nghiệp, nhà xưởng Đầu tư chiều sâu để đổi máy móc thiết bị Đầu tư chiều sâu hiệu hẳn đầu tư chiều rộng với diện tích nhà xưởng lực sản xuất tăng gấp – 10 lần trước mà tiết kiệm vốn xây dựng cơng trình kiến trúc + Đối với Nhà nước: Nhà nước vay trung, dài hạn để đầu tư phát triển, tăng trưởng kinh tế + Đối với cá nhân: ngân hàng cho vay với người tiêu dùng nhằm thoả mãn nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền nhà cửa, xe cộ… Tín dụng trung, dài hạn có đặc trưng chủ yếu sau: Thứ nhất, giá trị khoản tín dụng trung, dài hạn thường có giá trị lớn Nền kinh tế giới nói chung hay kinh tế nước nằm xu phát triển Các doanh nghiệp nước phải tích cực đổi khoa học cơng nghệ để nâng cao suất lao động, đổi mẫu mã, nâng cao chất lượng sản phẩm tạo nên vị cạnh tranh, khơng đổi cơng nghệ họ bị lạc hậu sản phẩm làm không bán từ đến chỗ phá sản Tuy vậy, để đổi công nghệ (đầu tư mua máy móc trang thiết bị) chuyện khơng đơn giản số vốn để đầu tư lớn, lớn nhiều so với vốn tích luỹ doanh nghiệp doanh nghiệp tìm cách để huy động vốn hay vay vốn Doanh nghiệp huy động vốn hình thức phát hành cổ phiếu trái phiếu nhiên để phép huy động doanh nghiệp phải hội đủ điều kiện cho việc phát hành phát hành lại khơng có đủ số vốn cần thiết Vì vậy, để có đủ lượng vốn lớn để đầu tư doanh nghiệp tìm đến NHTM để vay vốn trung, dài hạn ngân hàng cho vay dựa tình hình hoạt động doanh nghiệp, thân dự án có hiệu Thứ hai, tín dụng trung, dài hạn có thời gian dài, thời gian hồn vốn chậm: tín dụng trung, dài hạn thường sử dụng để tài trợ cho dự án có thời gian dài: đầu tư vào tài sản cố định, tài sản tham gia vào nhiều chu kì sản xuất kinh doanh, việc thực dự án thường phải trải qua thời gian thi cơng, lắp đặt… vậy, doanh nghiệp vay vốn khơng có tiền trả nợ thời gian (khi dự án chưa có thu nhập) Nguồn trả nợ tín dụng trung, dài hạn lấy chủ yếu từ nguồn khấu hao lợi nhuận sinh từ tài sản đầu tư từ số nguồn khác mà doanh nghiệp có (ví dụ nguồn khấu hao lấy từ tài sản có khác doanh nghiệp) doanh nghiệp giả nợ ngân hàng thời gian ngắn Chính đặc trưng địi hỏi ngân hàng phải có thẩm định kỹ dự án kéo dài lâu (thời gian hồn vốn chậm), thời gian kéo dài khả gặp phải rủi ro lớn Thứ ba, lãi suất tín dụng trung, dài hạn thường cao so với lãi suất ngắn hạn Như biết lãi suất khoản vay phụ thuộc vào mức lãi suất chung thị trường, rủi ro khoản vay đó, chi phí ngân hàng, thời hạn cho vay… hoạt động doanh nghiệp q trình sử dụng vốn vay ln bị chịu ảnh hưởng nhân tố trực tiếp, gián tiếp trị, kinh tế, xã hội, yếu tố tự nhiên, yếu tố xuất phát từ nội doanh nghiệp Do thời gian cho vay bị kéo dài việc tác động nhân tố tới tình hình doanh nghiệp ngày nhiều khơng có phương án dự phịng khả xảy rủi ro tổn thất lớn Đồng thời với khả xảy rủi ro ngân hàng phải tốn nhiều nhân lực, nguồn lực vật chất khác để thẩm định dự án để tiến hành cho vay ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí cho việc kiểm tra, giám sát doanh nghiệp việc sử dụng vốn vay thời gian dài khoản tín dụng trung, dài hạn Vì lẽ lãi suất tín dụng trung, dài hạn thường cao Tuy ngân hàng cần có lãi suất hợp lí để tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có lợi mức lãi suất mà cao ảnh hưởng đến chi phí doanh nghiệp, doanh nghiệp làm ăn khơng hiệu chi phí cao doanh nghiệp không trả nợ ngân hàng điều gây tổn thất lớn cho ngân hàng nhằm mục đích hỗ trợ cho cơng tác quản trị rủi ro rủi ro tín dụng Khơng nên để tình trạng ngân hàng kiểu NHNN cần tăng cường hỗ trợ cho NHTM việc nâng cao trình độ cho đội ngũ cán tín dụng, thẩm định Có thể định kỳ tổ chức lớp bồi dưỡng, hội nghị hội thảo kinh nghiệm tín dụng tồn ngành ngân hàng Đổi hoạt động tra, tích cực ứng dụng khoa học công nghệ thông tin, tăng cường công tác giám sát từ xa kết hợp với tra chỗ nhằm kịp thời ngăn chặn, phát xử lý sai phạm tổ chức tín dụng Chú trọng công tác kiểm tra, đôn đốc việc thực xử lý kiến nghị xử lý sau tra tổ chức tín dụng Tăng cường hiệu hoạt động giám sát từ xa theo thông lệ quốc tế (CAMELS), phương pháp thực từ lâu hiệu mang lại chưa cao, chi nhánh địa phương Đồng thời xây dựng hồn thiện qui trình tra chỗ (BASEL I, II) theo chuẩn mực thông lệ quốc tế NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng, cải thiện chất lượng thông tin đầu vào để tạo nguồn đầu thơng tin cách xác thị trường doanh nghiệp, từ tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM sử dụng thơng tin để phục vụ cho công tác thẩm định phán tín dụng, nhờ nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) cần hệ thống hoá cách cụ thể toàn văn pháp luật Nhà nước liên quan đến vấn đề bảo đảm tiền vay để ban hành hệ thống ngân hàng Đầu tư Đồng thời cần thường xuyên giám sát, hỗ trợ cho chi nhánh việc thu thập thơng tin tín dụng, thẩm định tín dụng, vấn đề liên quan đến bảo đảm tiền vay như: định giá tài sản bảo đảm, phát mại tài sản bảo đảm… Theo tiến trình cổ phần hố BIDV, địi hỏi u cầu cao chất lượng tín dụng điều kiện tín dụng BIDV cần có đạo chấn chỉnh kịp thời hoạt động tín dụng cho theo lộ trình cổ phần hoá Cụ thể đạo chi nhánh thực xong việc cấu nợ xấu trước thời điểm cổ phần hoá, hướng dẫn chi nhánh áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng, thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo điều QĐ 493… Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tạo liên kết chi nhánh hệ thống, chi nhánh hợp tác chặt chẽ phối hợp thực sách lãi suất, khách hàng, nguồn vốn… tạo nên sức mạnh thống hệ thống Ngân hàng Đầu tư Thực hỗ trợ, đạo, phối hợp chi nhánh để nâng cao lực công nghệ ngân hàng Chú trọng mặt trang thiết bị phần mềm tiện ích phục vụ cho hoạt động tín dụng Đây yếu tố quan trọng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng BIDV cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho chi nhánh, buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng chi nhánh, thực tốt công tác tuyển dụng cán phân công cán cho chi nhánh, ngân hàng cần quan tâm tới tình trạng q tải cán tín dụng chi nhánh tránh tình trạng khối lượng công việc lớn mà dẫn đến định không hợp lý gây tổn thất cho ngân hàng Những giải pháp kiến nghị đưa đề tài giải pháp nhỏ, việc nâng cao chất lượng tín dụng địi hỏi phối hợp nhiều giải pháp, cố gắng thân ngân hàng tham gia cấp, ngành KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng vấn đề phức tạp, việc nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn ngân hàng đơn giản, địi hỏi có phối hợp đồng từ sách vĩ mơ Nhà nước sách NHNN, phối hợp thực chi nhánh hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Những giải pháp kiến nghị đưa đề tài giải pháp nhỏ để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Do lĩnh vực nghiên cứu rộng phức tạp thời gian nghiên cứu hạn chế, kinh nghiệm thực tiễn mà tơi tiếp xúc cịn thiếu, đề tài tơi khó tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến góp ý thầy cô giáo, cán Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội để tơi hồn thiện phát triển đề tài cho luận văn tốt nghiệp sau MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU - CHƯƠNG - NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại - 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng - 1.1.3 Phân loại tín dụng - 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 1.2.1 Khái quát tín dụng trung, dài hạn - 1.2.1.1 Khái niệm, đặc trưng tín dụng trung, dài hạn - 1.2.1.2 Vai trị tín dụng trung, dài hạn kinh tế thị trường - 11 1.2.1.3 Các hình thức tín dụng trung, dài hạn - 13 1.2.2 Chất lượng tín dụng trung, dài hạn - 17 1.2.2.1 Khái niệm - 17 1.2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn - 18 1.2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung, dài hạn - 25 CHƯƠNG - 31 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ - 31 VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HÀ NỘI - 31 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HÀ NỘI - 31 2.1.1 Quá trình phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội - 31 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội - 33 2.1.2.1 Các lĩnh vực hoạt động chủ yếu ngân hàng - 33 2.1.2.2 Hoạt động huy động vốn - 34 - 2.1.2.3 Hoạt động cho vay - 35 2.1.2.4 Các hoạt động khác - 38 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HÀ NỘI- 38 2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội - 38 2.2.1.1 Tình hình nguồn vốn cho vay trung, dài hạn - 38 2.2.1.2 Tình hình cho vay trung, dài hạn - 40 2.2.1.3 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay trung, dài hạn - 44 2.2.2 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội - 47 2.2.2.1 Kết đạt - 47 2.2.2.2 Hạn chế nguyên nhân - 49 CHƯƠNG - 54 NHỮNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN - 54 THÀNH PHỐ HÀ NỘI - 54 3.1 NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN - 54 3.1.1 Định hướng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) - 54 3.1.2 Định hướng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội 55 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HÀ NỘI - 57 3.2.1 Giải pháp huy động vốn cho vay trung, dài hạn - 57 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng - 58 3.2.3 Thực sách lãi suất linh hoạt - 61 3.2.4 Đa dạng hố loại hình tín dụng trung, dài hạn - 62 3.2.5 Chú trọng nâng cao chất lượng cán tín dụng - 64 - 3.2.6 Tăng cường công tác quản lý nợ, cần tổ chức phận quản trị rủi ro chuyên trách - 65 3.2.7 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội - 66 3.2.8 Tăng cường công tác Marketing ngân hàng - 67 3.2.9 Ngân hàng phải dự báo rủi ro tiềm ẩn biện pháp phòng ngừa- 69 3.2.10 Một số giải pháp khác - 70 3.3 KIẾN NGHỊ - 70 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước - 70 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - 72 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - 73 KẾT LUẬN - 74 - DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Trang Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh 39 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ 42 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn 44 Biểu đồ 2.4: Lượng vốn trung, dài hạn huy động qua năm 45 Bảng 2.5: Tình hình cho vay trung, dài hạn Chi nhánh 46 Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng cấu cho vay trung, dài hạn theo 48 thành phần kinh tế Bảng 2.7: Doanh số cho vay trung, dài hạn 49 Bảng 2.8: Thu nhập từ lãi hoạt động cho vay 49 Bảng 2.9: Nợ hạn trung, dài hạn xét tổng dư nợ 50 trung, dài hạn 10 Biểu đồ 2.10: Nợ hạn trung, dài hạn qua năm 51 11 Bảng 2.11: Nợ xấu trung, dài hạn xét tổng dư nợ trung, 52 dài hạn DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước BIDV: Bank Investment Development Vietnam (Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam) Trđ: Triệu đồng TDH: Trung, dài hạn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội, Báo cáo tổng hợp huy động vốn, tình hình tín dụng, thu nhập từ lãi cho vay năm 2004, 2005, 2006 Đào Hải Hiền, Sửa đổi thông tư liên tịch số 03 “ Hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay” vấn đề cấp thiết, Tạp chí Ngân hàng số 14 tháng 7/2006 3.GS TS Lê Văn Tư, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính 2005 Khắc Luyện, Gia hạn nợ vay ngân hàng: Phải xuất phát từ yếu tố khách quan, Tạp chí ngân hàng số tháng 5/2006 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Qui trình tín dụng trung, dài hạn, tháng 9/2001 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Nguyễn Thị Thu Thủy, Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro, Tạp chí Ngân hàng số 15 tháng 8/2006 8.PGS TS Nguyễn Thị Mùi, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 2005 PGS TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, 2006 10 Phan Đức Quang, Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại trình hội nhập kinh tế, Tạp chí Ngân hàng số 11 tháng 6/2006 11 ThS Vũ Thuý Ngọc, Hệ thống kiểm soát nội ngân hàng đại, Tạp chí Ngân hàng số tháng 5/2006 12 TS Nguyễn Hữu Tài (Chủ biên), Giáo trình lí thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê 2002 13.TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê 2003 PHỤ LỤC O1 Sơ đồ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội GIÁM ĐỐC P GIÁM ĐỐC P GIÁM ĐỐC KHỐI KINH DOANH P GIÁM ĐỐC KHỐI CHỨC NĂNG P.NGUỒN VỐN P.TD1 P.GD1 DV KH DOANH NGHIỆP P TỔ CHỨC CÁN BỘ P.TD2 P.GD2 DV KH CÁ NHÂN P.TD3 P.TD4 P.TT ĐIỆN TOÁN P.GD6 P.GD10 P.TT QUỐC TẾ P.TĐ&QLTD P.GD11 P TÀI CHÍNH KẾ TỐN P.GD12 P KIỂM TRA NỘI BỘ P.GD17 P.VĂN PHÒNG P.GD18 Nguồn: Tài liệu tập huấn nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội Khối tín dụng Sau chương trình dự án đại hố vận hành ổn định phịng tín dụng bố trí gồm phịng: * Tín dụng 1: Chun sâu khách hàng doanh nghiệp xây lắp, giao thông * Tín dụng 2: Chuyên sâu phục vụ khách hàng khối kinh tế địa phương * Tín dụng 3: Chuyên sâu khách hàng tư nhân doanh nghiệp quốc doanh * Tín dụng 4: Chuyên sâu phục vụ khách hàng khối kinh tế Trung Ương lĩnh vực xây dựng công nghiệp: điện, lắp máy… a) Nhiệm vụ tín dụng doanh nghiệp * Bộ phận quan hệ trực tiếp với khách hàng: - Thiết lập trì mở rộng quan hệ với khách hàng - Nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp hồ sơ, chuyển đến ban, phòng liên quan để thực theo chức - Phân tích doanh nghiệp, khách hàng vay theo qui trình nghiệp vụ, đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay - Đề xuất hạn mức tín dụng - Quản lí sau giải ngân - Cung cấp thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng cho phịng thẩm định, quản lí tín dụng tham gia xây dựng sách tín dụng - Thực chức khác khách hàng nhiệm vụ khác giám đốc phân công * Bộ phận tác nghiệp (gián tiếp): Nhân viên tác nghiệp làm nhiệm vụ quản lí khoản vay bao gồm xem xét chứng từ pháp lí để mở tài khoản khách hàng mở tài khoản tiền vay, thiết lập thông tin khách hàng, chuẩn bị số liệu thống kê, báo cáo khoản cho vay phục vụ cho mục đích nội chi nhánh Thành phố Hà Nội, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam quan Nhà nước có thẩm quyền nhiệm vụ khác b) Nhiệm vụ tín dụng dân cư Thực chức nhiệm vụ như nhiệm vụ tín dụng doanh nghiệp đối tượng khác hàng cá nhân (bao gồm cho vay cầm cố, chiết khấu sổ tiết kiệm, chứng từ có giá…) Khối dịch vụ ngân hàng * Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp (tách từ phịng tài kế tốn): chịu trách nhiệm xử lí giao dịch khách hàng doanh nghiệp, tổ chức khác * Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân (phòng huy động vốn dân cư cũ): chịu trách nhiệm xử lí giao dịch khách hàng cá nhân Cả phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp cá nhân thực chức sau: - Thực giải ngân vốn vay cho khách hàng vay tổ chức sở hồ sơ giải ngân duyệt - Mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, chịu trách nhiệm xử lí yêu cầu khách hàng tài khoản tài khoản - Thực tất giao dịch nhận tiền gửi rút tiền nội tệ, ngoại tệ khách hàng - Thực giao dịch mua ngoại tệ giao khách hàng doanh nghiệp theo qui định sách kinh doanh ngoại tệ giám đốc - Thực giao dịch toán, chuyển tiền cho khách hàng - Thực nhiệm vụ liên quan đến khách hàng giám đốc phân cơng * Phịng tốn quốc tế: - Trên sở hạn mức,khoản vay, bảo lãnh, L/C phê duyệt, thực tác nghiệp tài trợ thương mại phục vụ giao dịch toán xuất nhập cho khác hàng - Mở L/C có kí quĩ 100% vốn khách hàng - Thực nhiệm vụ đối ngoại với ngân hàng nước - Đầu mối việc thực dịch vụ thông tin đối ngoại - Thực giao dịch mua, bán ngoại tệ với khách hàng doanh nghiệp gồm giao (trừ mua giao ngay), kì hạn, quyền chọn, SWAP theo định kế hoạch kinh doanh ngoại tệ giám đốc thực nhiệm vụ khác phân công * Phòng tiền tệ - kho quĩ: Thực nhiệm vụ tiền tệ kho quĩ: quản lý nghiệp vụ Chi nhánh, thu chi tiền mặt, quản lý vàng bạc, kim loại quý, đá quý, quản lý chứng có giá, hồ sơ tài sản chấp cầm cố, thực xuất nhập tiền mặt… Khối chức * Phòng Kế hoạch - nguồn vốn: - Tổ chức thu thập thơng tin, nghiên cứu, phân tích mơi trường, xây dựng chiến lược, sách kinh doanh, marketting, sách khách hàng, lãi suất, huy động vốn, cân đối vốn - Tham mưu cho giám đốc vấn đề liên quan đến an toàn hoạt động kinh doanh chi nhánh Thành phố Hà Nội - Tổng hợp báo cáo, cung cấp thơng tin kinh tế, phịng ngừa rủi ro, quản lí hệ số an tồn… để xây dựng sách giá cho sản phẩm dịch vụ - Nghiên cứu sản phẩm huy động vốn, thu thập thông tin phản hồi sách, biện pháp huy động vốn… - Làm thư kí hội đồng thi đua – khen thưởng Chi nhánh Thành phố Hà Nội - Thư kí hội đồng quản lí tài sản nợ - có chi nhánh - Thực nhiệm vụ khác giám đốc phân cơng * Phịng thẩm định - quản lí tín dụng: - Thu thập thông tin đánh giá tiêu kinh tế kĩ thuật - Thẩm định, tham gia ý kiến định cấp tín dụng dự án cho vay, bảo lãnh (trung, dài hạn) khoản tín dụng ngắn hạn vượt mức phán Trưởng phịng tín dụng - Thẩm định đề xuất hạn mức tín dụng, đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay - Thư kí hội đồng tín dụng, hội đồng xử lí rủi ro chi nhánh - Giám sát chất lượng khách hàng xếp loại rủi ro tín dụng khách hàng vay đánh giá phân loại, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp hoạt động liên quan đến giám sát quản lí tín dụng khác - Nghiên cứu phát triển sản phẩm thực nhiệm vụ khác giao phó * Phịng tài kế tốn: Thực cơng tác kế tốn, tài cho tồn hoạt động Chi nhánh bao gồm tổ chức hướng dẫn thực hiện, kiểm tra cơng tác hoạch tốn kế tốn phân tích báo cáo tài chính, tham mưu thực chế độ nhiệm vụ liên quan đến tình hình tài chính, chi tiêu chi nhánh Thành phố Hà Nội * Phịng điện tốn: Quản lí mạng, quản trị hệ thống phân quyền truy cập, kiểm sốt theo định giám đốc, quản lí hệ thống máy móc thiết bị tin học, đào tạo hỗ trợ đơn vị trực thuộc vận hành hệ thống vấn đề liên quan đến tin học phục vụ kinh doanh khác * Phòng kiểm tra - kiểm toán nội - Hướng dẫn phổ biến lưu trữ văn pháp qui, văn chế độ, tham mưu tư vấn cho giám đốc, phòng nghiệp vụ vấn đề pháp lí, soạn thảo, đàm phán, ký kết hợp đồng, giải tố tụng trực tiếp - Thực nhiệm vụ kiểm tra, kiểm toán nội trụ sở Chi nhánh Thành phố Hà Nội tất đơn vị trực thuộc chi nhánh Thành phố Hà Nội chức nhiệm vụ khác phận kiểm tra nội theo qui định Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam * Phòng tổ chức cán bộ: Tham mưu cho giám đốc hướng dẫn cán thực chế độ sách pháp luật trách nhiệm quyền lợi người sử dụng lao động người lao động Lập kế hoạch tổ chức tuyển dụng nhân theo yêu cầu hoạt động chi nhánh tham mưu cho giám đốc bố trí nhân phù hợp tiêu chuẩn trình độ chun mơn cán Quản lí vấn đề khác liên quan đến hồ sơ, chế độ tiền lương, bảo hiểm làm việc cán công nhân viên * Văn phịng: Thực cơng tác hành công tác hậu cần, an ninh cho người, tài sản tiền bạc Chi nhánh khách hàng đến giao dịch chi nhánh Thành phố Hà Nội ... hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HÀ NỘI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU... ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HÀ NỘI 2.1.1 Quá trình phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội * Lịch sử hình thành phát triển: Chi hàng kiến thiết thành phố Hà Nội tiền... thiết Thành phố Hà Nội (1957 – 1981) - Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Thành phố Hà Nội (1982 – 1989) - Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội (1990 – nay) gọi tắt Ngân hàng Đầu