LUẬN VĂN: Tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn với phát triển kinh tế - xã hội ở huyện Hiệp Đức, Quảng Nam docx

90 255 0
LUẬN VĂN: Tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn với phát triển kinh tế - xã hội ở huyện Hiệp Đức, Quảng Nam docx

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

LUẬN VĂN: Tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn với pht triển kinh tế - xã hội huyện Hiệp Đức, Quảng Nam Tính cấp thiết đề tài Đất nước ta tiến hành xây dựng chñ nghÜa x· héi từ điểm xuất phát thấp, kinh tế tình trạng phát triển, trình độ cơng nghệ lạc hậu, kết cấu hạ tầng chưa phát triển, suất lao động thấp, tích luỹ từ nội kinh tế khơng đáng kể, thu nhập GDP bình qn đầu người vào loại thấp giới Từ thực trạng đó, để phát triển đất nước theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố địi hỏi kinh tế quốc dân phải có nguồn vốn thích ứng Tín dụng ngân hàng mệnh danh mạch máu kinh tế Nguồn vốn tín dụng ngân hàng nguồn có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo tăng trưởng nhanh, bền vững, ổn định tránh phụ thuộc vào nước Làm để huy động sử dụng tín dụng ngân hàng phục vụ cho tăng trưởng kinh tế đất nước vận dụng mang tầm cỡ chiến lược, điều trước hết vấn đề quan trọng hàng đầu phải có sách đắn nhằm khai thác, huy động, định hướng phân phối, sử dụng cho hợp lý, có hiệu Vận dụng lý luận để tiến hành huy động nguồn lực vốn từ tín dụng ngân hàng để phát triển kinh tế - xã hội tiến trình Trong phạm vi nước hay góc độ địa phương để tìm kiếm giải pháp hữu hiệu nhằm sử dụng cách có hiệu công cụ kinh tế để đạt mục tiêu tăng thêm số lượng cải vật chất dịch vụ, biến đổi cấu kinh tế đời sống xã hội Hiệp Đức huyện miền núi, từ thành lập (1986) nghèo, sở hạ tầng thấp kém, điểm xuất phát kinh tế thấp, kinh tế hàng hoá chưa phát triển, mà chủ yếu sản xuất mang tính tự cung, tự cấp Trong thời kỳ phát triển mạnh nơng nghiệp nơng thơn theo hướng cơng nghiệp hố, đại hoá Đảng nhân dân Hiệp Đức cố gắng tìm tịi lựa chọn cách thức, bước thích hợp với điều kiện kinh tế - xã hội huyện nhà Quyết tâm xây dựng huyện phát triển kinh tế, ổn định xã hội, đời sống nhân dân hưởng thụ cao cộng với tinh thần cách mạng triệt để, Đảng nhân dân huyện Hiệp Đức dốc toàn sức lực, tập trung đạo tốt có sách thích hợp để xây dựng huyện có kinh tế phát triển ngày giàu mạnh Thực tế, năm vừa qua, nhìn chung, kinh tế huyện Hiệp Đức chậm phát triển thiếu vốn đầu tư, dự án, chương trình kinh tế - xã hội chưa nhiều Vì để phát triển kinh tế - xã hội Hiệp Đức cần phải thực loạt sách kinh tế vĩ mơ, sách tài chính, sách huy động vốn tín dụng ngân hàng nhân tố quan trọng, yêu cầu cấp bách Thực tế lý luận rằng: Tín dụng ngân hàng nhân tố quan trọng để phát triển kinh tế - xã hội, tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế Do vậy, nắm nguồn lực này, phân tích tiềm vai trị nguồn vốn tín dụng ngân hàng để có biện pháp thích ứng tác động vào kinh tế cách hướng, đạt hiệu tối đa yêu cầu cấp thiết nhà lãnh đạo quản lý cấp, c¸c ngành Hiệp Đức Nhn thc c tm quan trng tính cấp thiết vốn q trình phát triển kinh tế - xã hội địa phương, nhu cầu vô to lớn vốn giai đoạn cơng nghiệp hố, đại hố trờn phm vi c nớc tất ngµnh, mäi lÜnh vùc Sau tiếp nhận hệ thống kiến thức học tập nghiên cứu nhà trường, đồng thời sở thực tiễn công tác nhiều năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng huyện Hiệp Đức, với mong muốn thông qua việc đánh giá đắn tầm quan trọng ý nghĩa định tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế - xã hội, mà góp phần xây dựng quê hương Hiệp Đức ngày giàu mạnh, tơi ấp ủ đề tài: "Tín dụng cđa ng©n hàng nông nghiệp phát triển nông thôn vi phỏt triển kinh tế xã hội huyện Hiệp Đức, Quảng Nam" Tình hình nghiên cứu đề tài Vấn đề phát huy vai trị chức hoạt động tín dụng ngân hàng để góp phần phát triển kinh tế xã hội có nhiều đề tài nghiên cứu, viết cơng bố với nhiều góc độ tiếp cận khác in hỡnh nh ti: - Võ Văn Lâm (1999), Đổi hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp nhằm phát triển nông nghiệp, nông thôn địa bàn tỉnh Quảng Nam, Luận án thạc sĩ Kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh - Hµ Huy Hïng (1999), Đổi hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh t trờn a bn tnh Ngh An, Luận án thạc sÜ Kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh - Ng« Quang Minh (2000), Đổi hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm phát triển vùng nguyờn liu mớa ng tnh Thanh Hoỏ, Luận án thạc sÜ Kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chớ Minh - Hoàng Xuân Thuận (2003), i mi hot động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp nhằm phát triển nụng nghip, nụng thụn trờn a bn tnh Lạng Sơn, Luận án thạc sĩ Kinh t, Hc vin Chớnh tr quốc gia Hồ Chí Minh Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu đề giải pháp phát triển nơng nghiệp nơng thơn bình diện quản lý cấp tỉnh mặt Nhà nước; nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp với mục tiêu góp phần cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp nơng thơn Hiện tại, Quảng Nam chưa có luận văn sâu nghiên cứu hoạt động tín dụng thông qua hệ thống NHNo&PTNT để thấy vai trị vốn tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Từ thực tế đó, người cơng tác ngành NHNo&PTNT, chọn đề tài với mong muốn nghiên cứu làm rõ sở lý luận thực tiễn để góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Quảng Nam nói chung huyện Hiệp Đức nói riêng Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu Khẳng định vai trị tín dụng ngân hàng nói chung tín dụng ngân hàng nơng nghiệp nói riêng phát triển kinh tế - xã hội Qua đó: - Hệ thống hoá sở lý luận Tín dụng Ngân hàng thực tiễn hoạt động Tín dụng NHNo&PTNT địa bàn huyện Hiệp Đức, Quảng Nam - Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng nơng nghiệp việc phát trin kinh t xó hi huyện Hiệp Đức, Quảng Nam - Đề xuất giải pháp kiến nghị để mở rộng tín dụng NHNo&PTNT cho phát triển kinh t - xó hi ti a phng Đối t-ợng phạm vi nghiên cứu - Luận văn tập trung nghiên cứu: Hot ng tớn dng NHNo&PTNT phát triển kinh tế -xã hội NHNo&PTNT huyện Hiệp Đức, tnh Qung Nam - Thời gian nghiên cứu: Các thông số, số liệu phản ảnh luận văn thời 2001-2005 thời kỳ phát triển t-¬ng lai 2006-2010 Cơ sở lý luận ph-ơng pháp nghiên cứu Vn dng lý lun ca ch nghĩa Mác-Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh, đường lối, quan điểm Đảng, sách, pháp luật Nhà nước ta phát triển kinh tế xã hội; đồng thời kế thừa vấn đề lý luận chuyên môn hot ng ca chuyờn ngnh Ngõn hàng để áp dụng vào hoàn cảnh cụ thể huyện Hiệp Đức, tỉnh Qu¶ng Nam Luận văn sử dụng phương pháp như: phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, phương pháp điều tra, thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp đồng thời quán triệt vận dụng đường lối đổi kinh tế Đảng Nhà nước qua thời kỳ để làm rõ vấn đề mà luận văn đề cập Những đóng góp luận văn - Luận giải làm rõ khoa học, tảng chủ nghĩa Mác - Lê nin tín dụng ngân hàng qua thấy tầm quan trọng tín dụng NHNo&PTNT việc phát triển kinh tế xã hội địa bàn huyện Hiệp Đức, tỉnh Quảng Nam - Làm rõ lý luận thực tiễn vai trị tín dụng NHNo&PTNT phát triển kinh t xó hi trờn a bàn huyện Hiệp Đức, tỉnh Quảng Nam - Phõn tớch, ỏnh giá thc trng tín dụng NHNo&PTNT việc phát triển kinh tế xó hi giai đoạn 2001-2005 huyện Hiệp Đức, tỉnh Qu¶ng Nam - Đề xuất giải pháp nhằm phát huy chức tín dụng NHNo&PTNT góp phần phát triển kinh tế - xã hội huyện Hiệp Đức, tỉnh Quảng Nam giai đoạn 2006-2015 Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liu tham khảo, luận văn gồm ch-ơng, tit -¬ng Tín dụng ngân hàng vai trị phát triển kinh tế-xã hội 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo quan điểm cổ điển, tín dụng mối quan hệ vay mượn tiền xây dựng sở lòng tin người vay người cho vay Theo quan điểm kinh tế học, tín dụng phạm trù kinh tế hàng hố, hình thức vận động tư vốn Nó phản ánh quan hệ kinh tế chủ sở hữu chủ thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế theo điều kiện mà hai bên thoả thuận, trờn nguyờn tc hoàn trả gốc lÃi Trờn thực tế, tín dụng tồn nhiều hình thức phong phú khác như: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước tín dụng quốc tế Tín dụng ngân hàng phận tín dụng quan trọng, khơng tín dụng thương mại cung cấp hình thức hàng hố, tín dụng ngân hàng cung cấp hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt chuyển khoản Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng chủ yếu Ngân hàng, tổ chức tín dụng với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân kinh tế Tín dụng ngân hàng thể vai trò trung gian Ngân hàng thị trường vốn thoả mãn phần lớn nhu cầu vốn để phát triển sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên ngành kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng giữ vai trị tổ chức trung gian, với tư cách vừa người vay, vừa người cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế quốc dân việc nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, thẻ tiết kiệm để huy động vốn xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng trao quyền sử dụng vốn cho cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp với số lượng định có kỳ hạn trả nợ cụ thể đáp ứng hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế, cho tổ chức, cá nhân để bổ sung nguồn vốn trình hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển đời sống, tiêu dùng xuất lao động có thời hạn nước ngồi Q trình tập trung sử dụng vốn tín dụng ngân hàng (hay q trình vay cho vay) có quan hệ chặt chẽ với Việc giải tốt mối quan hệ ảnh hưởng trực tiếp đến việc trì tồn tín dụng ngân hàng Quan hệ theo nghĩa rộng phải tính tốn cân đối loại vốn vay cịn phải đảm bảo khả to¸n trì an toàn hoạt động Ngân hµng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ hoạt động sở "®i vay" ®Ĩ "cho vay" thơng qua nghiệp vụ tín dụng Trong tồn kinh tế, vai trị tín dụng ngân hàng quan trọng, thúc đẩy q trình tập trung điều hồ nguồn vốn chủ thể kinh tế, thúc đẩy tăng nhanh tốc độ lưu thơng hàng hố chu chuyển tiền tệ Tín dụng ngân hàng cơng cụ chủ yếu để tài trợ, đầu tư cho ngành kinh tế then chốt ngành, vùng phát triển Tín dụng ngân hàng góp phần tác động đến đơn vị sử dụng vốn vào hoạt động sản xuất kinh doanh cách hiệu Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy mở rộng ngoại thương, tham gia hội nhập với kinh tế giới Tín dụng ngân hàng góp phần bình ổn giá có vai trị tạo tiền (bút tệ) nn kinh t 1.1.2 Chức năng, vai trò nguyên tắc tớn dng ngõn hng 1.1.2.1 Chức ca tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hố, chất tín dụng quan hệ vay mượn có hồn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ bình đẳng hai bên có lợi Tín dụng nói chung tín dụng ngân hµng nói riêng có chức là: - Huy động vốn cho vay vốn tiền tệ ngun tắc hồn trả có lãi Chức gồm hai loại nghiệp vụ đ-ợc tách hẳn huy động vốn tạm thời nhàn rỗi cho vay vốn nhu cầu cần thiết kinh tế; - Kiểm sốt hoạt động kinh tế thơng qua quan hệ tín dụng tổ chức cá nhân 1.1.2.2 Vai trị tín dụng ngõn hng Vai trũ ca tớn dng ngõn hng đ-ợc đánh giá quan trọng i vi s phỏt trin kinh t - xó hi, vai trò ú thĨ nh- sau: Thø nhÊt, tín dụng ngân hàng động viên nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng đến kinh tế Bằng hình thức huy động tiền gửi đa dạng hiệu qu, hệ thống ngân hàng th-ong mại đà thu hút đ-ợc lng tin tm thi nhàn rỗi dân c- hình thành nên nguồn vốn cho vay, nhằm đẩy nhanh trình vận động vốn, đáp ứng nhu cầu kinh tế Mặt khác hoạt động góp phần kiềm chế đẩy lùi lạm phát Thø hai, tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế Các doanh nghiệp đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu thường thiếu hụt tạm thời Khi doanh nghiệp phải tìm kiếm nguồn vốn bên ngồi để bù đắp thiếu hụt họ cho vay ngân hàng đủ điều kiện Nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn, họ tiến hành đổi cơng nghệ Chỉ có tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu giúp cho doanh nghiệp tiến hành việc tích tụ vốn phạm vi toàn xã hội nhằm thực tái sản xuất mở rộng Thø ba, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn ngành kinh tế phát triển cần thiết Nhà nước sử dụng công cụ tài tiền tệ để điều chỉnh vĩ mơ kinh tế mà sách tín dụng cơng cụ Tín dụng ngân hàng với lãi suất linh hoạt điều chỉnh hành vi tiết kiệm đầu tư kinh tế Trong thời kỳ, tín dụng ngân hàng cung cấp khối lượng vốn lớn để đầu tư vào cơng trình trọng điểm Qua hệ thống ngân hàng, Nhà nước đưa thêm vốn vào kinh tế để thực mục tiêu Thø t-, tín dụng ngân hàng cơng cụ hữu hiệu ca Nh nc thc hin cỏc chớnh sỏch hỗ trỵ cho mục tiêu xố đói giảm nghèo, phát triển cân đối ngành, vùng, miền c¶ n-ớc Thứ năm, tớn dng ngõn hng gúp phn thỳc đẩy việc hạch toán kinh doanh doanh nghiệp, nâng cao hiệu sử dụng vốn Do việc hạch toán kinh doanh điều kiện để vay vốn nên qua hoạt động cung cấp tín dụng, ngân hàng gián tiếp thúc đẩy doanh nghiệp nâng cao hiệu kinh doanh, giảm chi phí sản xuất chi phí quản lý, tăng vịng quay vốn đồng thời hạch toán kế toán theo quy định Nhà n-íc Thø s¸u, tạo điều kiện nâng cao sức cạnh tranh cho doanh nghiệp, ngân hàng cung cấp vốn tín dụng doanh nghiệp có điều kiện đổi trang thiết bị, nâng cấp công nghệ sản xuất, tìm kiếm thị trường mới, cải tiến mẫu mà chất l-ợng tạo sức mạnh cho doanh nghiệp Thứ bảy, tớn dng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại, tín dụng ngân hàng phương tiện nối liền kinh tế n-ớc kinh tế giới Thơng qua ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện thiết lập quan hệ thương mại với công ty nưíc ngoµi vµ tín dụng ngân hàng cơng cụ để tài trợ cho hoạt động 1.1.2.3 Nguyên tắc ca hot ng tớn dng ngõn hàng Trong hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung nói riêng, đặc trưng tín dụng dựa đặc trưng chủ yếu là: Lịng tin, tính thời hạn tính hồn trả Chính điều ®· quy định nên nh÷ng ngun tắc cho vay tín dụng ngân hàng Vì thế, khách hàng vay vốn cỏc ngõn hng, t chc tớn dụng u phải đảm bảo tuân thủ nguyên tắc sau đây: - S dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, vay khách hàng phải làm đơn đề nghị vay vốn, đơn nêu rõ mục đích sử dụng vốn vay, sở ngân hàng tiến hành thẩm định yêu cầu có đáng (phù hợp với Pháp luật) hay khơng, có thực tế phát sinh khơng việc vay vốn có hiệu hay khơng Ngun tắc u cầu khách hàng phải tính tốn số tiền vay thật cụ thể, đầu tư vốn phải có trọng điểm, xác định rõ ràng hiệu đầu tư đạt mục đích tiết kiệm vốn Ngồi cịn sở để tăng cường giám sát tiền ngân hàng cho vay tổ chức, cá nhân vay vốn để tăng hiệu vốn vay tổ chức, cá nhân nói riêng hiệu sử dụng vốn vay xã hội nói chung, đồng thời qua đó, hoạt động tín dụng ngân hàng an toàn hiệu - Phải hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Cơ sở nguyên tắc xuất phát từ việc "®i vay ®Ĩ cho vay" tổ chức tín dụng với vai trò Ngân hàng trung gian tài Nguồn vốn cho vay tổ chức tín dụng chủ yếu từ nguồn huy động vốn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân kinh tế, nguồn vốn huy động khơng thể mãi mà có kỳ hạn, nghĩa sau thời gian định, ngân hàng phải hoàn trả lại gốc tiền gửi cho khách hàng kèm theo lãi tiền gửi Do vậy, việc phải thực nguyên tắc hoàn trả nợ gốc nợ lãi cho ngân hàng nguyên tắc đảm bảo cho hoạt động tín dụng ngân hàng diễn thơng suốt tồn xã hội Vì thế, khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng sau kỳ hạn quy định phải hoàn trả gốc lãi cho ngân hàng Lãi nguồn thu Ngân hàng, ngân hàng thương mại hạch toán kinh doanh theo nguyên tắc lấy thu bù chi có lãi, thực nghĩa vụ thuế với Nhà nước Đến kỳ hạn trả nợ khách hàng không trả nợ theo cam kết mà lý đưa không ngân hàng cho vay đồng ý nợ bị chuyển nợ hạn với chế tài phạt với lãi suất cao mức lãi suất bình thường áp dụng Khi thực ngun tắc cịn có ý nghĩa đảm bảo thống vận động vật tư hàng hoá vận động tiền tệ kinh tế, từ góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, chống lạm phát tăng trưởng kinh tế lành mạnh Thực tốt nguyên tắc này, ngân hàng thu hồi bảo tồn vốn đầu tư tín dụng hiệu nhằm trì phát triển hoạt động đầu tư tín dụng cho kinh tế phỏt trin thân ngân hàng th-ơng mại - Việc bảo đảm tiền vay phải thực theo quy định Luật pháp Vấn đề đảm bảo tiền vay hiểu theo nghĩa rộng phương diện đảm bảo an tồn tầm vĩ mơ kinh tế đảm bảo tiền vay ngân hàng Đảm bảo tiền vay việc thiết lập sở kinh tế, pháp lý để có thêm nguồn thu nợ dự phòng cho khoản nợ vay bị rủi ro Đảm bảo tín dụng có ý nghĩa thiết thực thực tiễn, kinh tế thị trường, đảm bảo cho việc thực nghĩa vụ hoạt động tín dụng Đó nguồn thu dự phòng trường hợp nguồn trả nợ khách hàng từ hoạt động sản xuất kinh doanh không thực [20, tr.9-10] 1.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng Trong nn kinh t th trng, tớn dụng ngân hàng hoạt động đa dạng phong phú, phân loại nhiều cách khác nhau: Căn vào thời hạn tín dụng - Cho vay ngắn hạn - Cho vay trung, dài hạn: + Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 60 tháng ( 01 năm đến 05 năm) + Thêi h¹n cho vay dài hạn từ 60 tháng (05 năm) trở lên khơng q thời gian cịn lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng Theo tiªu thức tín dụng chia làm loại: phạm, yếu hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng, hiệu tín dụng, hạn chế nợ hạn Do vậy, NHNo&PTNT huyện phải ý thực tốt công tác kiểm tra, kiểm soát, cụ thể cần tập trung vào số nội dụng chủ yếu sau: - Kiểm tra việc chấp hành chế độ sách cơng tác tín dụng: tiêu tín dụng, chế độ, thể lệ, quy trình đầu tư, quy định bảo đảm tiền vay, biện pháp xử lý nợ gia hạn nợ, giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, mức phân cấp phán tín dụng, chấp hành chế độ thơng tin báo cáo tín dụng Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào tình hình thực tế, đối tượng kiểm tra, mơc tiêu kiểm tra nhằm đạt đ-ợc hiệu cao nhất: - Đối với khách hàng, kt hp vic kim tra hồ sơ vay vốn (đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ, hợp lý hồ sơ) kiểm tra thực tế khách hàng thông qua biện pháp phng vn, i chiu n, kim tra thông qua bạn hµng - Kết hợp kiểm tra tồn diện phận kiểm soát chuyên trách với kiểm tra theo chuyên đề phận tín dụng - Kiểm tra theo định kỳ, theo chương trình tháng, quý, năm ngân hàng cấp kết hợp với việc kiểm tra đột xuất thực giám định toàn diện liên tục hoạt động tín dụng - Thơng qua kiểm tra, kiểm soát, phải phát sai sót, yếu tồn có biện pháp xử lý phù hợp, có hiệu quả; rút kinh nghiệm, ngăn ngừa, hạn chế sai sót phát sinh, đặc biệt khơng để tái diễn sai sót phát Đồng thời, xử lý nghiêm túc đơn vị, cá nhân có sai phạm Ba lµ: thực biện pháp xử lý nợ thích hợp NHNo&PTNT huyện cần xem xét thực biện pháp xử lý n thớch hp i vi tng khoản vay Đây biện pháp x lý c ỏp dng nhm giỳp khách hàng có nợ hạn khắc phục khó khăn tài chính, khơi phục, trì sản xuất kinh doanh, trả nợ cho ngân hàng Các biện pháp xử lý nợ theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam hin bao gồm: Gia hạn nợ: Trng hp khỏch hàng khơng trả nợ đến hạn có đơn đề nghị, ngân hàng xét cho gia hạn nợ để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Số lần gia hạn nợ không khống chế, không vượt chế độ quy định thời gian đ-ợc gia hạn iu chnh k hn n: Trng hợp khách hàng không trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, ngân hàng xem xét, điều chỉnh lại kỳ hạn nợ Miễn giảm tiền lãi vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc phần lãi cịn lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường Bèn lµ: thực đầy đủ biện pháp đảm bảo tiền vay theo quy định - Đối với cho vay có bảo đảm tài sản: Nếu tiền vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng cần có biện pháp quản lý sau: + Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay người vay + Kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay, giám sát q trình sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết Nếu tiền vay bảo đảm tài sản khách hàng bên thứ ba, ngân hàng cần ý điểm sau: + Kiểm tra rõ tính hợp pháp tài sản đảm bảo thuộc quyền sử hữu người vay + Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mịn, giá khơng nhận làm tài sản th chp, cm c + Đối với tài sản khơng bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu vàng bạc, đá quý phải dùng biện pháp cầm cố + Thu thập thông tin tài sản đảm bảo tránh trường hợp khách hàng giả mạo gấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay vốn nhiều ngân hàng khác + Thùc hiƯn nghiêm túc, có hiệu việc đánh giá tài sản bảo đảm, tránh tình trạng định giá cao giá trị tài sản chấp, cầm cố khiến cho gặp phải rủi ro, việc phát mại tài sản không đủ bù đắp số vốn cho vay - Cho vay khơng có bảo đảm tài sản Lt Tỉ chức tín dụng, Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ văn pháp luật liên quan quy định quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản hay cho vay khơng có bảo đảm Tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm định Nghĩa là, tuỳ thuộc vào tiêu chuẩn khách hàng độ tín nhiệm mà NHNo&PTNT áp dụng biện pháp đảm bảo tiền vay hay không Ngoại trừ việc cho vay không cần đảm bảo tài sản theo quy định Chính phủ (cho vay theo Quyết định 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/03/1999) - Trường hợp thực cho vay khơng có đảm bảo tài sản theo quy địnhcủa Chính phủ: thủ tục, hồ sơ cho vay cần phải tuân thủ nghiêm ngặt theo quy định Chính phủ quy trình cho vay NHNo&PTNT Việt Nam - Tr-êng hỵp NHNo&PTNT huyện định cho vay khơng có bảo đảm tài sản: cần phải lưu ý số điểm sau: + Phải xác định tài sản có khả bảo đảm để trường hợp khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng buc h thực biện pháp bảo đảm + Có biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực biện pháp bảo đảm tài sn trng hp trờn Năm là: thc hin bin pháp phân tán rủi ro qua việc mua bảo hiểm tiền vay Trong điều kiện phát triển loại hình bảo hiểm nay, NHNo&PTNT nên thực việc mua bảo hiểm tiền vay để phân tán bớt rủi ro tín dụng, đồng thời động viên khuyến khích người nông dân tham gia mua bảo hiểm đối tượng đầu tư sản xuất kinh doanh mình, nhng i tng cú vay ngõn hng Sáu là: phối hợp chặt chẽ với quyền, Hội đồn thể địa phương để nắm thông tin khách hàng, đề biện pháp cho vay thu nợ đắn Thơng tin khách hàng có ý nghĩa đặc biệt công tác thẩm định ban đầu tồn q trình cho vay u cầu thơng tin cần phải trung thực xác, có định cho vay đưa ngân hàng đắn Việc thu thập thơng tin thuộc cán tín dụng, Ban Lãnh đạo phải đặt vấn đề, xây dựng móng chế để phối hợp ngân hàng với quyền cấp chặt chẽ Trên móng đó, cán tín dụng ngân hàng tiếp cận thu nhận thơng tin xác khách hàng thơng qua quyền hội đồn thể cấp xã UBND, Mặt trận tổ chức đoàn thể: Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh 3.2.7 Phát huy có hiệu sỏch u ói ca Nh nc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn cấp huyện Hoạt động tín dụng ngân hàng lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn thường có chi phí lớn, lại ln chứa đựng nhiều rủi ro khơng lường Chính thế, đầu (lãi suất cho vay) cao Điều gây bất lợi cho người vay (đa phần nông dân) lẫn người cho vay (ngân hàng) Hơn nữa, tín dụng ngân hàng nơng nghiệp lại đảm nhận trọng trách phục vụ cho việc thực hin chớnh sỏch u ói, hỗ trợ u t lĩnh vực nơng nghiệp nơng thơn, rõ ràng nu khụng cú s hỗ trợ ca Nh nc v thuế, trợ giá, môi trường pháp lý, chế xử lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT khó mà hồn thành nhiệm vụ Trên thực tế, Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi môi trường kinh doanh cho tất NHTM như: Mơi trường pháp lý; văn hố; xã hội; khoa học kỹ thuật; thị trường cung cấp yếu tố đầu vào; thị trường dịch vụ, sản phẩm Nhưng NHTM hoạt động phục vụ vốn cho lĩnh vực nông nghip, nụng thụn thỡ luụn c Nh nc hỗ trợ nhiều sách ưu đãi Tuy hưởng ưu đãi Nhà nước thơng qua sách giảm thuế, chế xử lý rủi ro, bù lãi suất tín dụng ngân hàng nơng nghiệp cần phải đứng quan điểm lợi ích chung tồn xã hội cách cơng bằng, khách quan, khơng nên lợi ích riêng mà tranh thủ ưu đãi để làm phương hại đến lợi ích, làm giảm bớt quyền hưởng ưu đãi (đơn giản biện pháp đảm bảo tài sản để vay vốn; giảm lãi cho vay khu vực 2, khu vực miền núi, hải đảo, vùng sâu, vựng xa) khách hàng khu vực nông thôn 3.2.8 Một số giải pháp khác * Gii phỏp cơng tác tài chính: - Nâng cao lực tài sở khơi tăng nguồn thu, đảm bảo thu lãi đạt từ 95% trở lên khoản cho vay, thu nợ tồn đọng, thu hồi nợ xử lý rủi ro để tăng thu nhập bất thường, mở rộng loại hình dịch vụ nhằm tăng tỷ trọng nguồn thu ngồi tín dụng, đảm bảo lãi suất đầu vào, đầu chênh lệch tối thiểu 0,4% Tiết kiệm triệt để khoản chi phí khác mua sắm trang bị tài sản, công cụ phải thật cần thiết cho hoạt động kinh doanh - Ph©n tích tài hàng q, kịp thời đánh giá việc thực kế hoạch Phát sớm vấn đề phát sinh làm ảnh hưởng đến kết quả, hiệu kinh doanh để điều chỉnh kịp thời * Giải pháp đào tạo bố trí đội ngũ cán tín dụng: §Ĩ thùc hiƯn tèt nhiƯm vơ kinh doanh cơng tác đào tạo bố trí cán có tầm quan trọng đặc biệt thành công kinh doanh Do vậy, cần phải có sách phù hợp : xây dựng tiêu chuẩn hố cán tín dụng, xây dựng nội dung chương trình đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán tín dụng, xây dựng chế độ đãi ngộ hưởng thụ, chế độ khốn cơng việc gắn với trách nhiệm hành vật chất Tập trung cho việc đào tạo nâng cao tay nghề, cập nhật kiến thức, hồn thiện kỹ chun mơn mục tiêu tiến tới trình độ nghiệp vụ chuyên sâu, đa dạng Khi có điều kiện nên đào tạo số nghiệp vụ cao để chuẩn bị tốt cho việc hội nhập bên Về chất lượng cán bộ, việc đánh giá qua cấp, thi cử tuyển chọn theo quy định đề ra, đội ngũ phải thường xuyên đào tạo lại để đáp ứng yêu cầu cán đa theo đòi hỏi công việc nhiệm vô * Giải pháp công nghệ thông tin: Trước phát triển hiệu ngày to lớn công nghệ thông tin ngành lĩnh vực, sức ép nhu cầu ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng trở nên thiết Yêu cầu đại hoá công nghệ ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh, nâng cao chất lượng phục vụ, tăng hiệu suất lao động Trong điều kiện ngân hàng huyện, NHNo&PTNT Hiệp Đức cần: - Có phương án đào tạo cán tin học có kiến thức, đủ sức khai thác phần mền chuyên ngành ngân hàng để phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh đơn vị Trước mắt, tập huấn ngắn ngày để tạm thời ứng dụng phần mềm, lâu dài cần đào tạo chuyên sâu để thực yêu cầu cao lĩnh vực tin học - Trang bị, nâng cấp hệ thống tin học, củng cố phát triển mạng giao dịch nội cổng kết nối đại với NHNo&PTNT tỉnh đảm bảo công tác tốn điện tử thơng suốt trơi chảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Về cho vay theo Quyết định 67/1999/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ: Quyết định 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/03/1999 Thủ tướng Chính phủ sở pháp lý, bửu bối vô quan trọng để NHNo&PTNT mạnh dạn đầu tư vốn tín dụng cho phát triển sản xuất nơng dân Sự tháo gỡ kịp thời vướng mắc ràng buộc điều kiện chấp tài sản nông thơn vốn khó khăn biện pháp kích cầu tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn Điều làm cho dư nợ thành phần kinh tế Hộ tăng nhanh, chiếm tỉ trọng cao tổng dư nợ NHNo&PTNT huyện Tuy nhiờn, hin Quyt nh 67/1999/QĐ-TTg cần phải bổ sung thay đổi vài nội dung sau để phù hợp với tình hình thực Mc cho vay: Theo Quyết định 67/1999/QĐ-TTg mức cho vay khơng cần chấp hộ nông dân 10 triệu đồng Mức cho vay thấp khơng cịn phù hợp Vì vậy, kiến nghị nâng mức cho vay không cần chấp tài sản cho hộ nông dân lên 30 triệu đồng Quy định xử lý nợ: Quyết định 67/1999/QĐ-TTg chưa quy định cụ thể, rõ ràng việc xử lý thu nợ hộ nông dân hạn, chế tài xử lý tài sản chưa đủ mạnh để ràng buộc họ phải trả nợ Chính điểm gây khó cho NHNo&PTNT cấp thừa hành vất vả xử lý thu nợ hộ chây ỳ, cố tình lợi dụng sơ hở Pháp luật Pháp luật x lý ti sn th chp cũn cha hỗ trợ tốt cho việc thu nợ ngân hàng: Theo quy định pháp luật, việc phát mại tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất phải thực theo trình tự bán đấu giá phải xin phép quan Nhà nước có thẩm quyền Quy định làm cho thời gian xử lý kéo dài, chi phí xử lý tài sản tăng, đồng thời buộc ngân hàng phải làm thủ tục xin phép không cần thiết Luật nên quy định, ngân hàng có quyền chủ động phát mại, bán đấu giá tài sản quyền sử dụng đất mà không cần phải xin phép Vì vậy, cần thiết phải quy trách nhiệm rõ ràng cho cấp, ngành việc xử lý tài sản chấp NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian, thủ tục xử lý tr-ờng hợp này, hạn chế thủ tục rườm rà gây phiền hà, cản trở trình xử lý 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà n-ớc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 3.3.2.1 Kin ngh với Ngân hàng Nhà nước Tạo điều kiện pháp lý cho NHNo&PTNT thu nợ hạn theo quy định Quyết định 67/1999/QĐ-TTg Chính phủ: V-íng m¾c cho vay theo Quyết định 67/1999/QĐ-TTg lớn NHNo&PTNT cấp huyện việc xử lý quyền sử dụng đất hộ vay hạn để thu nợ Tại công văn 320/CVNHNN14 ngày 30/03/1999, điểm a, mục 2.2 CV có đề cập đến việc "nếu hộ vay không trả không trả đủ nợ, ngân hàng phối hợp với quyền địa phương áp dụng bin phỏp thớch hp thu hi n" đây, viƯc ¸p dụng biện pháp thích hợp để thu hồi nợ chung chung, không rõ ràng, cụ thể Do vậy, không đủ mạnh sở pháp lý để đề nghị cấp quyền tham gia xử lý tài sản hộ vay để thu nợ hạn Là quan quản lý Nhà nước ngang Bộ, có đủ quyền hướng dẫn thi hành Nghị định, Quyết định Chính phủ, đề nghị ngân hàng Nhà nước nhanh chóng bổ sung, sửa đổi hướng dẫn xử lý tài sản người vay không đảm bảo tài sản theo Quyết định 67/1999/QĐ-TTg theo hướng cụ thể đến trách nhiệm người vay, quyn cp xó 3.3.2.2 Kin ngh vi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Vn cấp bï l·i suÊt cho khu vùc II, khu vùc III: Thực sách miễn giảm lãi suất cho đối tượng sản xuất, kinh doanh khu vực II, khu vực III, NHNo&PTNT huyện áp dụng mức giảm lãi thực tế tương ứng 30% cho khu vực III 15% cho khu vực II Tuy nhiên, tốn lại với NHNo&PTNT cấp không cấp bù theo số thực tế giảm cho đối tượng Nguyên tắc cấp bù lãi suất nói Ngành là: khơng quan tâm đến lãi suất cho vay bao nhiêu, mà cấp bù cách cố định mức 0,25% tính dư nợ cho khu vực III, mức 0,12% tính dư nợ cho khu vực II khơng cấp bù cho dư nợ hạn hai khu vực Với phương thức cấp bù Ngành làm thiệt hại không nhỏ hoạt động tài đơn vị nhận khốn nhiều khó khăn miền núi NHNo&PTNT huyện Hiệp Đức 3.3.3 Kiến nghị với địa phương - Đề nghị UBND huyện đạo Phịng Địa chính, UBND xã quan chức liên quan nhanh chóng hồn thành việc cấp quyền sử dụng đất cho nhân dân, để hộ nông dân có thêm điều kiện vay vốn tín dụng ngân hàng đồng thời tạo điều kiện để NHNo&PTNT huyện kiểm sốt tình hình vay vốn, quản lý tài sản vốn vay chặt chẽ kết luận Hiệp Đức huyện nghèo thuộc khu vực miền nói cđa tØnh Qu¶ng Nam, sau 20 năm thành lập thực công đổi theo Nghị Đại hội VI, kinh tế -xã hội Hiệp Đức có thành cơng đáng kể với bước phát triển vô quan trọng, mặt khu vực nông nghiệp nơng thơn có thay đổi sâu sắc Trong ngun nhân dẫn đến thành cơng, tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT huyện Hiệp Đức có vai trũ ht sc quan trng Trong bối cảnh nông nghiệp, nông thôn Hiệp Đức chuyển sang thời kỳ mới, thời kỳ công nghiệp hoá, i hoỏ nụng nghiệp, nông thôn Yêu cầu phát triển kinh tế-xã hội ngày tăng, mà hoạt động tín dụng ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu khẳng định nhằm phục vụ tốt cho công phát triển kinh tế - xã hội Hiệp Đức Chính quan điểm đó, luận văn tập trung nghiên cứu giải nội dung sau đây: Mét lµ, trình bày cách có hệ thống luận điểm tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng nghiệp phát triển kinh tế-xã hội Luận văn khái quát tín dụng ngân hàng, nghiên cứu số hình thức tín dụng chủ yếu hình thức tín dụng tồn phát triển kinh tế thị trường nước ta Đồng thời luận giải vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế-xã hội nước ta Những kinh nghiệm số nước khu vực giới Rút số kinh nghiệm việc đầu tư tín dụng ngân hàng cho việc phát triển kinh tế-xã hội nước ta thời kỳ đổi Hai lµ, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phục vụ phát triển kinh tế - xã hội địa bàn huyện Hiệp Đức Nêu lên thành công hạn chế hoạt động tín dụng Trên sở liên hệ với nhân tố ảnh hưởng, luận văn nguyên nhân dẫn đến yếu rút học kinh nghiệm hoạt động tín dụng nơng nghiệp Ba lµ, sở quan điểm phục vụ vốn tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường định hướng XHCN kết hợp với thực trạng phân tích chương 2, luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Hiệp Đức phục vụ phát triển kinh tế-xã hội phát triển nông nghiệp nông thôn địa bàn Luận văn nghiên cứu phạm vi nhỏ vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế-xã hội huyện Hiệp Đức, nên phân tích chưa thể đầy đủ mặt tồn hay giải pháp đồng cho tín dụng ngân hàng để góp phần phát triển kinh tế-xã hội nói chung Hơn nữa, vấn đề lớn liên quan đến nhiều lĩnh vực khác sâu rộng nên chắn luận văn không tránh khỏi nhiều hạn chế Mong muốn rằng, với đề xuất giải pháp kiến nghị luận văn góp phần nhỏ bé vào nghiệp phát trin kinh t-xó hi m ngnh ngân hàng, mà đặc biệt NHNo&PTNT Hiệp Đức, Quảng Nam thực nhiệm vụ danh mục tài liệu tham khảo Phạm Đỗ Chí - Đặng Kim Sơn - Trần Nam Bỡnh - Nguyn Tin Trin (2003), Làm cho n«ng th«n ViƯt Nam, Nxb Thành Phố Hồ Chí Minh Trung tõm kinh t Chõu á- Thái Bình D-ơng (VAPEC)- Thời báo kinh tế Sài Gòn Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (26/03/1988), Nghị định số 53/HĐBT tổ chức hệ thống Ngân hàng Việt Nam, Hµ Néi Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn ViƯt Nam (2002), Quyết định 72/QĐ-HĐQT-TD việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng phục vụ phát triển nơng nghiệp nơng thơn, Hµ Néi Hå DiƯu (2000), Tín dụng Ngân hàng, Nxb Thèng Kª- Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (1996), Văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII, Nxb Chớnh tr quc gia, H Ni Đảng Cộng sản Việt Nam (2001), Văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lÇn thø IX, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (2005), Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng huyện Hiệp Đức lần thứ VI Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X, Nxb Chớnh tr quc gia, H Ni Đảng Cộng sản Việt Nam (2006) Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng tỉnh Quảng Nam lần thứ XIX, Tam Kỳ 10 Trần §øc (1998), Nghị trung ương IV (Khoá VIII) vấn đề tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn, chun đề: Vấn đề tín dụng nơng thơn, Nxb Chính trị quốc gia, Hµ Néi 11 Vũ Tun Hồng (1998), Nghị trung ương IV (Khố VIII) vấn đề tín dng nụng nghip, nụng thụn, chuyờn : Phát triển sản xuất nông nghiệp thuận lợi thử thách, Nxb Chớnh tr quốc gia, Hà Nội 12 Hội đồng nhân dân tỉnh Quảng Nam (2006), Ngh quyt v tip tc phát triển kinh tế vườn, kinh tế trang trại địa bàn tỉnh Quảng Nam, Tam Kú 13 Héi ®ång qu¶n trị ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thụn Vit Nam (10/10/2001), Văn số 404/HĐQT-KHTH V vic Ban hành quy định hình thức huy động vốn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nụng thụn Vit Nam, Hà Nội 14 D-ơng Thu H-ơng (1998), Nghị trung ương IV (Khoá VIII) vấn đề tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn, chun đề: Vấn đề tạo vốn đảm bảo an tồn tín dụng khu vực nơng thơn, Nxb Chính trị Quốc Gia, Hà Nội 15 Ph¹m Ngäc Long (1998), Nghị trung ương IV (Khố VIII) vấn đề tín dụng nơng nghiệp, nông thôn, chuyên đề: Một số vấn đề huy động sử dụng vốn đầu tư phát triển nông nghiệp, nơng thơn nước ta, Nxb Chính trị Quốc Gia, Hà Nội 16 Luật Tổ chức tín dụng (1998), Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 17 C.M¸c (1960), T- b¶n, Qun 1, TËp 1, Nxb Sù thËt, Hà Nội 18 C.Mác ăngghen (1993), Toàn tập, Tập 23, PhÇn I, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 19 C.Mác ăngghen (1994), Toàn tập, Tập 25, Phần I, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 20 Ng« Quang Minh (2000), Đổi hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm phát triển vùng nguyên liệu mía đường tỉnh Thanh Hoá, Luận án thạc sỹ khoa học kinh tế, Học viện CTQG Hồ Chí Minh, Hà Nội 21 Ng©n hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Hiệp Đức, Báo cáo th-ờng niên t 2000 - 2005 22 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Qu¶ng Nam (2006), Báo cáo tổng kết 15 năm cho vay kinh t h 23 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2003), K hoch trin khai đề án cấu lại (giai đoạn 2006 - 2010) 24 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển n«ng th«n ViƯt Nam (2003), Lịch sử 15 năm xây dng v trng thnh, Nxb Văn hoá thông tin, Hà Nội 25 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông th«n ViƯt Nam (2005), Báo cáo tình hình sau năm thực đề án cấu lại Ngân hàng 26 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn ViÖt Nam (2006), Báo cáo tổng kết 15 năm cho vay kinh t h 27 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2006), Bỏo cỏo kt hoạt động tín dụng năm 2005 phương hướng hoạt ng nm 2006 28 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triĨn n«ng th«n ViƯt Nam (2006), Nghị Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam kỳ họp lần thứ 39, Hµ Nội 29 Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam (16/4/1999), Công văn số 320/CV-NHNN14 V vic thc hin Quyt nh s 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/3/1999 Thủ tướng phủ số sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát trin nụng nghip v nụng thụn, Hà Nội 30 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (26/4/1999), Văn b¶n sè 791/NHNo-06 Về việc thực số sỏch tớn dng ngõn hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn, Hà Nội 31 Đỗ Tất Ngọc (1998), "Một số tư liệu NHNo Malayxia, Thái Lan, Philippies Indonesia", Tạp chí Thơng tin khoa học Ngân hàng, (2) 32 Niên giám thống kê huyện Hiệp Đức 2000 - 2005 33 Chu Hữu Quý (1998), Nghị trung ương IV (Khố VIII) vấn đề tín dụng nông nghiệp, nông thôn, chuyên đề: Kết cấu hạ tầng nhân tố quan trọng hàng đầu phát triển nơng thơn Nxb Chính trị quốc gia, Hµ Néi 34 Trần Văn Tá (1998), Ngh quyt trung ng IV (Khoỏ VIII) vấn đề tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn, chuyên đề: Phát triển nông nghiệp, nông thôn thực trạng giải pháp vốn, tài chính, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 35 Lê Văn Tề - Ngô Hướng - Đỗ Linh Hiệp - Hồ Diệu - Lờ Thm Dng (1995), Nghiệp vụ ngân hàng th-ơng mại, Nxb thnh ph H Chớ Minh 36 Đặng Thọ (1998), Nghị trung ương IV (Khoá VIII) vấn đề tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn, chun đề: Những mơ hình kinh tế nơng thơn thực trạng, điển hình triển vọng, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Néi 37 Lê Đức Thuý (1998), Nghị trung ương IV (Khố VIII) vấn đề tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn, chun đề: Tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn vướng mắc cần tháo gỡ, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 38 Thủ tướng Chính phủ (1999), Quyết định 67/QĐ-TTg số sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thơn, Hµ Néi 39 Thủ tướng Chính phủ (19/12/1999), Nghị định số 178/NĐ-TTg Về bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng, Hµ Néi 40 Ngun Ngäc Tn (1998), Nghị trung ương IV (Khoá VIII) vấn đề tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn, chun đề: Giải pháp hữu hiệu cho vấn đề tiêu thụ sản phẩm nơng, lâm, ngư nghiệp sách hỗ trợ tài sản xuất nơng nghiệp Nxb Chính trị quc gia, H Ni 41 Lê Văn T- (2005), Qun trị Ngân hàng Thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 42 Uỷ ban nhân dân huyện Hiệp Đức Bỏo cỏo tình hình thực kế hoạch kinh tế xã hội kỳ họp HĐND huyện qua năm 2000 - 2005 43 Uỷ ban nhân dân huyện Hiệp Đức (2006), Hiệp Đức 15 năm xây dựng tr-ởng thành ... hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Hiệp Đức, tỉnh Quảng Nam 2.1.1 Một số nhân tố kinh t? ?- xã hội tác ng n hot ng tớn dng ca Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Hiệp Đức, Quảng. .. hương Hiệp Đức ngày giàu mạnh, tơi ấp ủ đề tài: "Tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn với phát triển kinh tế xã hội huyện Hiệp Đức, Quảng Nam" Tình hình nghiên cứu đề tài Vấn đề phát. .. trị vốn tín dụng ngân hàng nông nghiệp trở nên vô quan trọng cần thiết việc phát triển kinh t? ?- xã hội khu vực nông nghiệp, nông thôn Bảng 2.3: D- nợ cho vay phát triển KT-XH qua năm 200 1-2 005 ĐVT:

Ngày đăng: 28/06/2014, 02:20

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan